中小企业日常费用管理制度.doc

1、中小企业日常费用管理制度中小企业日常费用管理制度 1 1 目的目的： 为规范公司日常费用管理，结合公司实际经营情况，制定本制度。 2 2 适用范围：适用范围： 本规定的日常费用是指日常经营管理费用，包括差旅费、业务招待费、通讯 费、办公费以及其它费用（营销部参照并按公司营销方案 、 营销部门管理细 则等规定执行） 。 3 3 差旅费管理规定差旅费管理规定 3.1 公司员工出差实行差旅费“定额包干、超标准自负”的报销原则；交通 费在规定标准内凭据报销，住宿费、伙食补助费实行定额包干。出差包干费用的 住宿费的计算天数采取算头不算尾的办法执行 （如 1 月 11 日至 1 月 18 日出差只 能算

2、18-11=7 天），在出差完毕后五个工作日内凭出差单及报销发票进行报销。 3.2 员工出行交通工具以汽车、 火车及市内公交车为主； 当出差任务需要时， 如需打的，须经分管副总及以上领导批准，如需乘飞机，须经总经理批准，并在 报销时附注情况说明。 3.3 所到市、县内交通费凭票每人每天分别按上限 20 元/天报销；随公司车 辆出差，只报汽油费、过路费、停车费，不报销其他交通费。 3.4 票据丢失或无票据者，一律按定额标准的 80%报销（需提供同类性质发 票并有上级领导签字证明）。 3.5 出差食、宿费标准（上限）（单位：元/天）： 职 务 备 注 重庆市外 重庆大市区内 住宿规格 公司高层领导

3、 300 280 可以 1 人住 1 间 部门经理 220 200 同性同行必须每 2 人住一间， 每 2 人中 只有 1 人可以报住宿费 其余人员 180 150 备注：如无住宿费用的，每餐给以 20 元补助，按报销流程执行；如统一安排工作餐或参加招待的则取消该补助。 3.6 员工外出参加会议， 由会议主办方统一安排食宿的， 会议期间的住宿费、 伙食费由会议主办单位按会议费规定统一开支的，员工只能对在途期间的住宿 费、 伙食补助费按照差旅费规定进行报销。员工外出参加培训或驾驶员外派等情 况参照此规定执行。 4 4 业务招待费的规定业务招待费的规定 4.1 公司有外来客人或出差期间有业务应酬的

4、，必须事先由部门负责人上报 总经理批准才能进行，执行标准以 50 元/人/次标准，如涉及住宿的，经请示后 按公司同等标准执行。 4.2 特殊人员接待另行规定。 5 5 通讯费通讯费 5.1 公司对员工个人手机通讯费统一实行“个人支出，公司定额补贴，超额 不补”的管理办法，具体补贴标准按公司工资方案执行。 5.2 凡是公司定额补贴手机通讯费的人员，原则上要求每天上午 9： 00-12:00， 下午 2:00-9:00 保持畅通， 确有特殊情况未及时联系上的要尽快回复， 否则经上级领导确认或其它部门（人员）投诉属实的公司有权取消当月通讯费， 并纳入月绩效考核中扣分。 6 6 办公费办公费 6.1

5、公司办公费采用预算定额管理方式，各部门根据其实际情况按月申请， 由财务部统一汇总，并报总经理审批，负责统一采购、保管和配发。 6.2 每月、每季、每年的固定费用，包括物管费、水电费、办公室电话费、 宽带费等，该类费用由具体负责人先请款再进行冲销入账。 7 7 其它费用管理规定其它费用管理规定 7.1 工作餐由公司统一安排，因故外出未就餐的按 10 元/餐补贴；营销部在 公司开会、 培训等活动需用中餐的， 中餐标准按 15 元/人补助 （按报销程序执行） ， 超过部分由营销部门自行承担；营销部管理人员、内勤以及个别常驻办公室人员 除开会、培训涉及的中餐补助外的日常误餐补贴标准按原标准执行，不能重

6、复计 算。 7.2 营销部业务员、现场管理员、技术部技术员、生产部人员等到项目现场 进行技术指导、联系工作的，每月由部门申报、人力资源部审核、公司批准后， 误餐补助标准按 20 元/天执行；长驻工程项目现场的，由公司解决住宿，误餐补 贴按 40 元/天发放，如产生其它的交通费、住宿费的按报销流程执行。 7.3 员工在报销费用时，如有餐费的，请注明午餐或晚餐。 7.4 项目现场生产操作员工及相关技术人员、管理人员到现场指导工作的， 高温补贴标准按重庆市防暑降温措施管理办法执行：一般高温天气作业的， 按每人每天不低于 5 元标准发放；中度高温天气作业的，按每人每天不低于 10 元标准发放；强度高温天气作业的，按每人每天不低于 15 元标准发放；根据公 司效益确定发放标准。发放周期：每月随工资发放。 7.5 公司提供员工住宿只承担房租费，其它产生的所有费用（如物管费、水 费、气费、电费、宽带费等）由员工自行承担；公司董事会另有特殊规定的，公 司则承担所核定的费用范围（包括房租和其它费用） ，如果费用有异常情况，超 出标准费用部分由个人承担，以杜绝浪费；生产员工按原有规定执行。 7.6 涉及其它费用时，按公司相关制度流程严格执行。 8 8 本制度从本制度从 2012015 5 年年 7 7 月月 1 1 日起开始执行，最终解释权归行政部。日起开始执行，最终解释权归行政部。