BI-Apps-财务分析介绍剖析课件.ppt

1、Oracle BI Apps 商务智能应用商务智能应用-财务分析财务分析Copyright 2008,Oracle and/or its affiliates.All rights reserved.2商务智能能驱动每个业务领域的效率增长但只有少数的机构能做到无处不在的商务智能。为什么?销售分析市场营销分析服务和联系中心分析通过增强的交叉销售将服务电话转换为销售提高了渠道可见性和预测准确性活动实施、结果和 ROI 的实时可见性财务分析人力资源/劳动力分析供应链分析最佳化供应商货源、供应商绩效和库存水平财务状况的实时视图以及成本和收益的驱动因素了解员工效率和组织绩效的驱动因素阻碍获得更好绩效的因

2、素分散的数据资源例外流程多重角色不相干的商务智能系统,分析系统，电子表格以及报表系统不同指标招聘质量QC财务规划运营品牌?服务水平公司健康?目标模型分析报表计划多点应用多个原有系统多个供应链多个ERP多个数据仓库客户服务销售Executive品保人事3Copyright 2008,Oracle and/or its affiliates.All rights reserved.4构建 BI 解决方案是一项具有挑战的任务必须投入大量的资金、技能和时间这些步骤需要多种不同的 BI 和 DW 技术投资许可一个 ETL 工具，将数据从操作系统移到该数据仓库许可交互式用户访问工具许可/创建信息传递工具这

3、些步骤需要花费时间来了解并完善学到的最佳实践知识研究/了解每个用户社区的分析需求设置用户安全性和可见性规则执行 QA 和性能测试管理进行中的更改/升级这些步骤需要具有专业技能的 IT 或 BI 人员详细了解操作数据源为每个数据源构建 ETL 计划为每个受众构建分析按主题领域设计数据仓库BI Apps不仅仅是仪表板和报表！不仅仅是仪表板和报表！不要仅仅基于本内容的BI Applications功能来做决定和判断 接下来的幻灯片提供了一个即开即用的BI Application内容；BI Application提供了更多的功能 BI Applications丰富的主题区域使得客户能够迅速、不费力的创

4、建成千张额外的报表和仪表板Oracle 的预建的预建 BI 应用程序降低了实施复杂性应用程序降低了实施复杂性不仅仅是仪表板不仅仅是仪表板为客户的多应用程序环境提供更好的洞察力为客户的多应用程序环境提供更好的洞察力信息板信息板“可见”不仅仅是仪表板“管线管线”“隐藏在内部”多个应用程序和数据转换的映射都需要专业知识和时间不仅仅是仪表板和报表不仅仅是仪表板和报表答复使得结合无限可能答复使得结合无限可能 Oracle 答复同预定制主题区域结合=无线分析的可能性 同业务目标一致的分析实体几乎无限的结合 众多度量指标和维度属性不是由预定制仪表板和报表呈现，而是在主题区域中针对可用性最佳实践提供的简化视图

5、。不仅仅是仪表板和报表不仅仅是仪表板和报表一个主题区域，无限可能性一个主题区域，无限可能性 采购和费用采购周期行主题区域 相同主题区域，不同分析展示实时接收绩效的报表展示实时接收绩效的报表展示已接收数量和百分比的报表展示已接收数量和百分比的报表答复中的衍生计算答复中的衍生计算一个主题区域，无限可能性一个主题区域，无限可能性可以在可以在Oracle答复中使用简单的表答复中使用简单的表达式构建器来创建衍生计算达式构建器来创建衍生计算99个可用的标准个可用的标准ANSI SQL函数函数不仅仅是仪表板不仅仅是仪表板数据仓库物理层度量数据仓库物理层度量聚合、时间序列计算和计算度量扩展了物理度量聚合、时间

6、序列计算和计算度量扩展了物理度量 逻辑度量的子集在展现层中展示逻辑度量的子集在展现层中展示并非展现层中的所有并非展现层中的所有度量都在报表和仪表度量都在报表和仪表板中使用板中使用逻辑层度量值逻辑层度量值数据仓库物理层数据仓库物理层度量值度量值业务主题层度量值业务主题层度量值展现层（报表展现层（报表/仪表板）仪表板）度量值度量值典型工作量典型工作量&客户化的平衡客户化的平衡用于扩展的列、表、外部数据源用于扩展的列、表、外部数据源、聚合、索引的数据仓库、聚合、索引的数据仓库 Schema扩展扩展用于扩展列、描述性伸缩区用于扩展列、描述性伸缩区域、额外的表、外部数据源域、额外的表、外部数据源等的等的

7、ETL扩展扩展额外的计算度量指标，定制钻取路径额外的计算度量指标，定制钻取路径，在物理层、逻辑层和展现层扩展等，在物理层、逻辑层和展现层扩展等额外的仪表板和报表，指导性和条件额外的仪表板和报表，指导性和条件的导航，的导航，iBots等等工作量水平工作量水平 客户化程度客户化程度容易容易中等中等中级中级复杂复杂仪表板仪表板&报表报表OBIEE元数据元数据数据仓库数据仓库 SchemaETLOracle 财务分析财务分析财务绩效的全范围视图财务绩效的全范围视图 应付账款分析应付账款分析提供针对供应商、或者费用花费详情的应付账款期限的可见性分析，以便经理能够管理现金流并且控制费用支出。当和供应链分析

8、组合在一起时，它提供从采购请求到最终付款的完整采购流程分析。应收账款分析应收账款分析监控整个收款过程，能够显示客户所买物品及他们如何付款，以便经理能够确定过期未付款余额及其他应收账款的瓶颈问题。当和Oracle的销售分析、订单管理及满意度分析组合在一起时，它能够更为有效的管理从销售线索到付款的整个过程。总帐、总帐、利润分析利润分析合并的、细节层级的总帐交易和现金流分析，跨越区域、客户、产品、销售领域、分发渠道和业务单元等多个维度。可以分别按照产品、区域、部门和地理位置来确定提供最大利润的客户和相关交易。当和市场分析组合在一起时，能够进行影响投资回报率的相关活动分析，并支持客户细分。财务分析财务

9、分析-应收账款应收账款理解现金如何产生及收款过程理解现金如何产生及收款过程 通过监控和应收账款相关的关键绩效指标来通过监控和应收账款相关的关键绩效指标来管理收款效率管理收款效率 通过账龄报告及过期付款趋势图理解各种组通过账龄报告及过期付款趋势图理解各种组合的应收账款风险合的应收账款风险 确定客户的付款周期确定客户的付款周期 运行应收账款功能能够有效地降低与发票及运行应收账款功能能够有效地降低与发票及收款过程相关的交易成本收款过程相关的交易成本 已用的信用额度占比已用的信用额度占比%应收账款天数应收账款天数 1-30天内的应收账款帐户天内的应收账款帐户 过期的应收账款应付帐户过期的应收账款应付帐

10、户 应收账款平均付款天数应收账款平均付款天数 应收账款平均发票数量应收账款平均发票数量 我的付款期间趋势是怎样的?一定时期的应收账款天数趋势如何?收入的坏账趋势如何?我的代理商在收款方面的效率如何?在当前季度一共有多少到期的付款要付？过期的及高风险的帐户的值有多少?在应收账款方面的现金值有多少(从发票日到付款日的天数)?洞察力洞察力度量示例度量示例总帐总帐&利润分析利润分析合并总帐信息，生产关键度量指标合并总帐信息，生产关键度量指标 获取及时更新的资产负债表及现金流指标获取及时更新的资产负债表及现金流指标 通过监控现金循环周期理解运营成本变化的通过监控现金循环周期理解运营成本变化的驱动因驱动因

11、 监控多种费用类型的预算和实际对比数据监控多种费用类型的预算和实际对比数据 向下钻取到自动生成的交易明细账向下钻取到自动生成的交易明细账 现金循环周期现金循环周期 固定资产周转率固定资产周转率 负债对所有者权益的比率负债对所有者权益的比率 流动比率流动比率 运营现金流运营现金流 投资现金流投资现金流 我的资产负债表的总体健康情况如何?我如何以一种最优的方式来管理现金?我的运营成本情况有所改善吗?基于当前的资本结构，我能继续维持企业生存吗?目前长期借款的程度，对我的资产负债表和关键指标会带来什么影响呢?我的流动比率是否在适当的、可以忍受的范围之内呢?我的流动性是否能够足以支撑市场的波动呢?洞察力

12、洞察力度量示例度量示例 建立跨组织的关于利润指标的统一定建立跨组织的关于利润指标的统一定 理解关键绩效回报指标的驱动因，例如理解关键绩效回报指标的驱动因，例如ROE,ROIC和和ROA,变化趋势等变化趋势等 跟踪产品和客户的毛利润，主营业务利润率，跟踪产品和客户的毛利润，主营业务利润率，并和公司的平均值进行比较并和公司的平均值进行比较 监控未达到预期绩效目标的部门监控未达到预期绩效目标的部门 毛利润率毛利润率 主营业务利润率主营业务利润率 总资产回报率总资产回报率(ROA)已投资资本回报率（已投资资本回报率（ROCE）产品营业利润产品营业利润 客户毛利润客户毛利润 我最大的费用支出项目是什么，

13、并且这个费用的趋势如何?按区域划分的我的关键客户带来的利润如何?当比较一定时间的损益情况时，按业务单元由高到低的排名情况如何?按业务单元来看一定时间趋势的净资产收益率情况如何?在一定时期我的损益表趋势如何?每个业务单元对我的总体损益表的贡献如何?收入变化一个百分比相应的我的成本增加或者减少多少呢?哪些产品带来的利润最大呢?洞察力洞察力度量示例度量示例总帐总帐&利润分析利润分析查看对收入、费用和利润的主要贡献指标查看对收入、费用和利润的主要贡献指标Oracle 财务财务分析分析应收账款应收账款AR 余额余额 应收账款天数应收账款天数 关闭组数量关闭组数量 已使用的信用额度占比已使用的信用额度占比

14、%总计过期的应收账款金额总计过期的应收账款金额AR 账龄账龄 AR 账龄在账龄在1-30天的金额天的金额 AR 期限内期限内1-30天的金额天的金额 AR 过期过期1-30天的金额天的金额付款绩效付款绩效 AR 付款天数付款天数 AR 加权天数加权天数 到期前付款次数到期前付款次数AR 交易明细交易明细 AR 平均发票数量平均发票数量 AR 贷方凭证数量贷方凭证数量应付账款应付账款AP 余额余额 应付账款天数应付账款天数 关闭组数量关闭组数量 总计过期的应收账款金额总计过期的应收账款金额 过期过期AP金额占总数比金额占总数比%AP 账龄账龄 AP 账龄在账龄在1-30天的金额天的金额 AP 期

15、限内期限内1-30天的金额天的金额 AP 过期过期1-30天的金额天的金额付款绩效付款绩效 AP 付款天数付款天数 AP 加权天数加权天数 到期前付款次数到期前付款次数AP 交易明细交易明细 AP 平均发票数量平均发票数量 AP 平均付款金额平均付款金额利润利润利润回报利润回报 股本回报率股本回报率 总资产回报率总资产回报率 资本回报率资本回报率毛利率毛利率 毛利润率毛利润率 主营业务利润率主营业务利润率 税前利润率税前利润率 净收入利润率净收入利润率产品利润产品利润 收入收入 产品毛利润产品毛利润 产品运营利润产品运营利润客户利润客户利润 收入收入 客户毛利润率客户毛利润率财务分析度量示例财

16、务分析度量示例预建的仪表盘示例预建的仪表盘示例财务监管者财务监管者 资产负债表资产负债表 现金流现金流 预算实际对比预算实际对比 损益表损益表部门经理部门经理 预算实际对比预算实际对比 损益表损益表 产品利润产品利润 客户利润客户利润应付账款经理应付账款经理 应付账款余额应付账款余额 付款期限付款期限 付款效率付款效率 发票明细发票明细应收账款经理应收账款经理 应收账款余额应收账款余额 付款期限付款期限 收款效率收款效率 发票明细发票明细总帐总帐资产负债表资产负债表 现金现金 应收账款应收账款 负债对所有者权益比率负债对所有者权益比率 流动比率流动比率资产周转资产周转 应收账款周转率应收账款周

17、转率 应付账款周转率应付账款周转率 库存周转率库存周转率 现金周转周期现金周转周期 固定资产周转率固定资产周转率现金流现金流 运营现金流运营现金流 投资现金流投资现金流 财务现金流财务现金流 净现金流净现金流预先映射的元数据，包括预先映射的元数据，包括财务财务、管理以及其、管理以及其他业务用户的嵌入式最佳实践计算和量度他业务用户的嵌入式最佳实践计算和量度 表示层表示层 逻辑业务模型逻辑业务模型 物理源物理源3预先构建的预先构建的 ETL 可从可从 3,000 多个操作表中多个操作表中提取数据，并将其载入来自提取数据，并将其载入来自 SAP、PeopleSoft、Oracle EBS 和其它源的

18、数据和其它源的数据仓库。仓库。2为为CFO、财务财务监管、财务分析员、应收监管、财务分析员、应收/应付经理和其他经理主管提供了一个应付经理和其他经理主管提供了一个“最佳实践最佳实践”库，其中包含库，其中包含 350多个预建度多个预建度量、智能信息板、报表和警报量、智能信息板、报表和警报4针对针对财务财务分析而设计的预建仓库，具有分析而设计的预建仓库，具有 15 种星型模式种星型模式1Oracle财务财务分析产品组件分析产品组件分析工作流分析工作流 财务分析财务分析业务目标业务目标/问题问题深入了解深入了解采取行动采取行动专注收款行为，专注收款行为，减少应收账款过期余额减少应收账款过期余额向下钻

19、取向下钻取查看过期的发票明细查看过期的发票明细谁是这些客户，谁是这些客户，并且谁是收款人并且谁是收款人?未解决的、潜在的未解决的、潜在的过期应收账款余额过期应收账款余额存在多久了存在多久了?是否过期的应收账款是否过期的应收账款趋势向上趋势向上?应收账款天数在目标值内吗应收账款天数在目标值内吗?最大化现金流最大化现金流向下钻取，按区域查看向下钻取，按区域查看期限内应收账款余额期限内应收账款余额期限内的应收账款余额期限内的应收账款余额账龄是多少账龄是多少?这些付款的条款合规吗这些付款的条款合规吗?应付账款天数在目标值内吗应付账款天数在目标值内吗?业务智能业务智能:收款 角色角色:总监,贷方 及收款

20、者 目标目标:1)最大化现金流 2)控制应收账款组合的风险分析工作流分析工作流 财务分析财务分析业务目标业务目标/问题问题深入了解深入了解采取行动采取行动专注收款行为，专注收款行为，减少应收账款过期余额减少应收账款过期余额向下钻取向下钻取查看过期的发票明细查看过期的发票明细谁是这些客户谁是这些客户?未解决的、潜在的未解决的、潜在的过期应收账款余额过期应收账款余额存在多久了存在多久了?是否过期的应收账款是否过期的应收账款趋势向上趋势向上?应收账款天数在目标值内吗应收账款天数在目标值内吗?最大化现金流最大化现金流下钻了解详情使用传统的商务智能使用传统的商务智能工具从头开始构建工具从头开始构建Ora

21、cle 商务智能管理软件商务智能管理软件预置了适用于预置了适用于Oracle、PeopleSoft、Siebel、SAP等的业务适配器等的业务适配器预置的数据库设计，满足您的企业级数据仓库预置的数据库设计，满足您的企业级数据仓库需要需要基于角色的信息显示板和大量预定义的指标基于角色的信息显示板和大量预定义的指标易于使用、易于调整易于使用、易于调整数周或数月数周或数月数年或数月数年或数月资料来源：Patricia Seybold 研究集团、美林集团、Oracle分析加快实现价值的速度和降低总体拥有成本加快实现价值的速度和降低总体拥有成本Oracle 商务智能管理软件商务智能管理软件加快部署加快部

22、署降低总体拥有成本降低总体拥有成本有保证的业务价值有保证的业务价值后端后端ETL和映射和映射数据仓库设计数据仓库设计定义指标和定义指标和信息显示板信息显示板培训培训/推广推广后端后端ETL和映射和映射数据仓库设计数据仓库设计定义指标和定义指标和信息显示板信息显示板培训培训/推广推广OverviewBalance SheetCash FlowBudget vs.ActualAsset UsageLiquidityFinancialStructureGL BalanceGeneral Ledger 总账仪表盘总账仪表盘General Ledger 仪表盘设计目的在于提供针对财务绩效关键指标的洞察力

23、，包括资产负债表、现金流、费用、预算和实际对比、资本性支出、流动性等。现金流页面帮助预测企业预测能够支持企业运转并持续盈利的现金能力。它提供的信息主要包括:1)公司从企业运营中得到现金的能力 2)与投资和财务决策相关的现金流趋势 3)投资的增长.资产使用页面通过各种报表的展示，能够使组织迅速确定营运资本各个成分的当前状态。报告主要通过不同的比率集中分析评估了营运资本，并给整个企业组织提供了一个完整、宏观的视图。流动性页面帮助公司确保处于一个有利的位置，当公司管理短期资产时。例如，公司需要考虑使用多少的资源来应对负债的偿还情况。财务构成页面允许用户来查看诸如负债相对所有者权益的比率、负债相对于资

24、产的比率、负债的明细组成等等。总账余额页面允许用户通过具体的科目或者科目分类，按时间顺序查询具体总账余额。预算实际对比页面帮助企业领导迅速的进行预算执行情况分析，并对快要接近预算、或者超过预算的部分进行洞察分析，以便组织能够提前控制费用在预算范围之内。资产负债表页面用来理解整个组织的财务健康情况。它突出显示出了企业资产和负债方面的精确数据，并确定贡献这些数据的组成成分，通过向下钻取进行明细查看。总览页面为企业高层管理者提供了一个管理驾驶仓，通过对关键财务指标的定期查看，对关键数据的及时了解，能够对整个企业的整体健康情况进行宏观把握。OverviewP&LMarginsRevenueProduc

25、tsCustomersProfitability 利润仪表盘利润仪表盘Profitability仪表盘设计目的在于提供与利润相关的关键数据，包括损益表、客户及产品利润分析、比率分析、总资产回报率和净资产收益率等。总览页面为企业高层管理者提供了一个关键利润指标的“战略”地图，包括总资产回报率、利润率和一个损益表关键指标概要。利率分析页面帮助用户迅速理解影响公司利润的关键驱动指标。产品页面评估了某种产品的利润率和收入绩效，据此在未来能够进行更好的生产预算及相应资源配置。客户页面展示了组织的所有客户带来的利润，并包括按客户对应的相关费用。据此可以适当的调配资源，从而增加总体的客户利润率。收入页面通过

26、各种维度，例如产品、客户和多种层次的科目，展示了和公司收入绩效相关联的明细数据。损益表页面通过用户对利润和成本信息的访问，从根本上理解了公司财务架构的组成。例如，损益表提供了诸如毛利润、主营业务利润、税前利润和净收入利润等利润指标。OverviewAR BalancePayments DueEffectivenessPaymentPerformanceCustomerReportInvoice DetailsAll ARTransactionsReceivables应收账款仪表盘应收账款仪表盘Receivables仪表盘设计目的在于提供与应收账款相关的关键数据，包括应收账款期限、信用风险、支付

27、情况、收款人效率等，能够使财务部门更好的管理现金流并提高收款效率。付款期限页面从客户角度展示了一个公司如何管理它的现金流。账龄分析报告分为期限内和期限外两部分，因此用户可以集中精力立即解决过期未付款的发票，并相应调整现金预测。付款绩效页面提供了客户欠款数据的总览视图，以及他们的付款历史记录，并据此评估收款过程的效果。客户报告页面提供了客户的完整视图，可以按客户名称或者客户类型分类，包括他们的信用历史，付款历史和当前期限内欠款发票和过期欠款发票。发票明细页面允许用户查询与销售发票相关的所有具体信息。所有应收账款交易页面允许用户查询具体客户及他们的各种交易，包括具体的总帐科目明细等。效率分析页面为应收收款经理提供了一个观察员工如何管理发票过程及收款数据的平台。应收账款余额页面展示了一个公司如何管理她在不同客户那边的现金流，并提供了如果管理这种风险的洞察力，包括账龄分析、收款风险区域和信用监控等。总览页面提供了应收账款功能的关键数据统计，包括关键绩效指标、收款状态、付款绩效和收款方法效率。