超市整改方案含销售预算课件.ppt

1、2019-12019-22019-32019-4方案一方案一:以以15课课1-8月业绩占联信店月业绩占联信店83%计算，预计算，预计杂货处计杂货处:每月可提升业绩每月可提升业绩921千元，达成率可由千元，达成率可由62%提升至提升至84.1%每月可提升毛利每月可提升毛利74千元，达成率可由千元，达成率可由54%提升至提升至110%明细见下一页明细见下一页以上之达成率是针对6+6预算而言 P32019-5XXXXXXXXXX店卖场整改方案一（以店卖场整改方案一（以XXXX店杂货处店杂货处1515课课1-81-8月业绩为参照标准）月业绩为参照标准）单位：千元单位：千元 项目项目部门部门XXXXXX

2、XXXX店店联信店联信店以以1515课占联信课占联信店比店比83%83%预估预估预计可预计可增业绩增业绩预计可增预计可增毛利毛利6+66+6预算预算整改后业绩整改后业绩达成率达成率1010烟酒饮料课烟酒饮料课45092576831825663115.9%1111清洁用品课清洁用品课(未改动未改动)681148968100123155.3%1212休闲食品课休闲食品课3276305231961652699.3%1313干性杂货课干性杂货课546115095440833102393.3%1515冷冻冷藏课冷冻冷藏课（未改动）（未改动）3303973300042677.4%杂货处杂货处2335459

3、2325692174386984.1%各课提升业绩明细表2019-6l1F招商面积由原有3030减少至1877l1F招商区未整改前收银线外之招商区联营月抽成为11千元l整改后招商区可新增至18个租赁柜，每个柜台以1500元计算，每月收入为27千元l结论：整改后招商每月可多收入27-11=16千元，未整改前招商月收入为80千元，整改后招商收入每月可增至96千元 P4P4 2019-7方案一方案一:店损益平衡点店损益平衡点单位：千元月均营业费用1610总毛利率17.50%损益平衡点100002019-8方案一方案一:店预估整改后之绩效表店预估整改后之绩效表未税销货收入未税销货收入由由5183518

4、3千元提升至千元提升至60006000千元千元总毛利率总毛利率总毛利率以总毛利率以17.5%17.5%计算计算总毛利总毛利由由826826千元千元/月提升至月提升至897897千元千元/月月营运绩效营运绩效由由-695-695千元千元/月至月至-608-608千元千元/月月2019-92019-10方案二方案二:以以15课课1-8月业绩占联信店月业绩占联信店83%计算，预计算，预计杂货处计杂货处:每月可提升业绩每月可提升业绩1477千元，达成率可由千元，达成率可由62%提升至提升至98.5%每月可提升毛利每月可提升毛利118千元，达成率可由千元，达成率可由54%提升至提升至130%以上之达成率

5、是针对6+6预算而言 P62019-11XXXXXXXXXX店卖场整改方案二（以店卖场整改方案二（以XXXX店杂货处店杂货处1-81-8月业绩为参照）月业绩为参照）单位：千元单位：千元 项目项目部门部门XXXXXXXXXX店店联信店联信店占联信占联信店比店比以以1515课占课占联信店比联信店比83%83%预估预估预计可预计可增业绩增业绩预计可增预计可增毛利毛利6+66+6预算预算整改后业整改后业绩达成率绩达成率整改后业整改后业绩绩成长率成长率1010烟酒饮料课烟酒饮料课45092549%76831825663115.9%70.7%1111清洁用品课清洁用品课681148946%12365554

6、41231100.4%81.5%1212休闲食品课休闲食品课32763052%5231961652699.3%59.8%1313干性杂货课干性杂货课546115048%95440833102393.3%74.7%1515冷冻冷藏课冷冻冷藏课（未改动）（未改动）33039783%3300042677.6%0.0%杂货处杂货处2335459251%38121477118386998.5%63.2%2019-12方案二方案二:每月可提升业绩每月可提升业绩182千元，达成率可由千元，达成率可由43%提升至提升至58%每月可提升毛利每月可提升毛利15千元，达成率可由千元，达成率可由53%提升至提升至56

7、%以上之达成率是针对6+6预算而言 P7 2019-13XXXXXXXXXX店整改方案二百货业绩提升及达成店整改方案二百货业绩提升及达成单位：千元单位：千元 项目项目部门部门整改前业绩整改前业绩整改后业绩整改后业绩预估预估差额差额预计可预计可增毛利增毛利6+66+6预算预算整改后业绩整改后业绩达成达成3131家庭用品课家庭用品课21623822239959.6%3232文化用品课文化用品课9910810119156.8%3333休闲用品课休闲用品课14616115123468.6%3434车百车百/DIY/DIY4246406472.2%3636纺织课纺织课21423521251945.3%3

8、737服饰课服饰课21723822246950.8%3838鞋类课鞋类课18420218134558.8%家电家电705775706127460.9%非食品合计非食品合计1821200918215349357.4%2019-14l1F招商面积由原有3030整改成杂货与百货量贩卖场l1F招商区未整改前月收入为80千元l结论：整改后招商每月收入为零，每月的营业外收支减少80千元 P8P82019-15方案二方案二:店损益平衡点店损益平衡点单位：千元单位：千元月均营业费用月均营业费用11541154总毛利率总毛利率17.50%17.50%损益平衡点损益平衡点77007700注：实施方案二后，每月可省

9、营业费用注：实施方案二后，每月可省营业费用435千元（租金省千元（租金省30万，基本设施费省万，基本设施费省13.5万，营业费用从万，营业费用从1610千元降至千元降至1154千元千元 P162019-16注：实施方案二后，每月可省营业费用注：实施方案二后，每月可省营业费用432千元（从千元（从1610千元至千元至1154千元）千元）P17方案二方案二:店预估整改后之绩效表店预估整改后之绩效表未税销货收入未税销货收入由5183千元/月提升至6800千元/月总毛利率总毛利率总毛利率以17.5%计算总毛利总毛利由826千元/月提升至1026千元/月营运绩效营运绩效由-695千元至-66千元2019-17后面内容直接删除就行资料可以编辑修改使用资料可以编辑修改使用资料仅供参考，实际情况实际分析The user can demonstrate on a projector or computer,or print the presentation and make it into a film to be used in a wider field2019-20