商业银行中间业务及风险防范培训课件1.ppt
- 【下载声明】
1. 本站全部试题类文档,若标题没写含答案,则无答案;标题注明含答案的文档,主观题也可能无答案。请谨慎下单,一旦售出,不予退换。
2. 本站全部PPT文档均不含视频和音频,PPT中出现的音频或视频标识(或文字)仅表示流程,实际无音频或视频文件。请谨慎下单,一旦售出,不予退换。
3. 本页资料《商业银行中间业务及风险防范培训课件1.ppt》由用户(ziliao2023)主动上传,其收益全归该用户。163文库仅提供信息存储空间,仅对该用户上传内容的表现方式做保护处理,对上传内容本身不做任何修改或编辑。 若此文所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知163文库(点击联系客服),我们立即给予删除!
4. 请根据预览情况,自愿下载本文。本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
5. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007及以上版本和PDF阅读器,压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 商业银行 中间业务 风险 防范 培训 课件
- 资源描述:
-
1、商业银行中间业务及风险防范商业银行中间业务及风险防范一、一、中间业务发展的背景和内涵中间业务发展的背景和内涵基本分析:基本分析:1.背景:技术进步、交易费用、竞争(规模效益)、背景:技术进步、交易费用、竞争(规模效益)、金融放松管制、金融脱媒、利率市场化金融放松管制、金融脱媒、利率市场化在以英美为主的西方商业银行业务中,与我国中间在以英美为主的西方商业银行业务中,与我国中间业务概念相对应对是表外业务。业务概念相对应对是表外业务。2.理论:理论:第一节 银行中间业务概述理论基础 生命周期理论 资产配置原理货币的时间价值 投资策略与投资组合的选择家庭形成期家庭成长期家庭成熟期家庭衰老期特征建立家庭
2、并生养子女 子女长大就学子女独立和事业发展到巅峰退休到终老只有两个老人(空巢期)从结婚到子女出生从子女上学到完成学业从子女完成学业独立到夫妻退休从夫妻退休到过世家庭成员数量增加家庭成员固定家庭成员减少夫妻两人收入和支出收入以双薪为主收入以双薪为主收入以 双薪 为主,事业发展和收入巅峰以理财收入和转移收入为主支出逐渐增加支出随子女上学增加支出逐渐减少医 疗费提高,其他费用减少储蓄随家庭成员增加而 减少收入增加而支出固定,储蓄增加收入巅峰,支出降低支出大于收入居住和父母同住或自行 购房租房和父母同住或自行购房租房与老年父母同住或夫妻两人居住夫妻居住或和子女同住资产可积累的资产有限,但可承受较高风险
3、可积累资产逐年增加,需开始控制风险投资可积累的资产达到巅峰,要逐步降低投资风险开始变现资产来应付 退休后的生活,投资以固定收益为主负债 高额房贷降低负债余额还清债务无新增负债家庭形成期家庭成长期家庭成熟期家庭衰老期夫妻年龄 25-35 岁30-55 岁50-60 岁60 岁以后家庭形态以父母家庭为生活重心择偶结婚、有学前子女子女上中小学到进入高中子女独立夫妻二人生活理财活动求学深造提高收入量入为出,攒首付钱偿还房贷袁筹集教育款收入增加筹退休金负担减轻准备退休享受生活规划遗产保险安排 提高寿险保额以子女教育年金储备 高等教育学费以养老保险和递延年 金储备退休金投保长期看护险核心资产 股票 70%
4、、债券10%股票 60%、债券 30%股票 50%、债券 40%股票 20%、债券 60%配置货币 20%货币 10%货币 10%货币 20%信贷运用 信用卡、小额信贷房屋贷款、汽车贷款还清贷款无贷款或反按揭 商业银行商业银行中间业务(中间业务(Intermediary BusinessIntermediary Business),又称,又称中介业务中介业务,有广义,有广义和狭义之分。和狭义之分。广义的银行中间业务广义的银行中间业务是指除商业银行资本外的一切业务。即使是商业银行资产负债表中最传统的典型的存贷业务也属于中间业务,因为商业银行在存款和贷款之间所起的作用,实际上就是一种中介性质。狭义
5、的银行中间业务狭义的银行中间业务是指凡资产业务和负债业务以外的所有商业银行业务,这种业务不能在资产负债表中直接表现出来 2001年年7月月4日中国人民银行颁布的日中国人民银行颁布的商业银行中间业商业银行中间业务暂行规定务暂行规定规定,中间业务是指不构成商业银行表内规定,中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入业务。即能为商资产、表内负债,形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入,却不直接列入银行资产负债表内业银行带来货币收入,却不直接列入银行资产负债表内的业务。的业务。中间业务的特点中间业务的特点 中间业务的开展主要以商业银行的资中间业务的开展主要以商业银行的
6、资产业务和负债业务为基础,接受客户产业务和负债业务为基础,接受客户的委托,服务于客户的金融和信息咨的委托,服务于客户的金融和信息咨询需要。具有不运用或不直接运用自询需要。具有不运用或不直接运用自己的资金,以收取手续费的形式获取己的资金,以收取手续费的形式获取收入,风险低的特点。收入,风险低的特点。在实践中常表现为以下特点:表外性、在实践中常表现为以下特点:表外性、多样性、风险差异性多样性、风险差异性。二、中间业务的种类二、中间业务的种类 (一)(一)根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别,按照是否构成银行或有资产和或有负债,念的区别,按照是否构成银
7、行或有资产和或有负债,可以将表外业务分为两类:可以将表外业务分为两类:1、有债权、有债权/债务类表外业务债务类表外业务。即狭义的表外业务,包即狭义的表外业务,包括:(括:(1 1)贷款承诺;()贷款承诺;(2 2)担保;()担保;(3 3)金融衍生工)金融衍生工具,如互换、期货、期权、远期合约等;(具,如互换、期货、期权、远期合约等;(4 4)投资)投资银行业务,包括证券代理、证券包销和分销等。银行业务,包括证券代理、证券包销和分销等。2、金融服务类表外业务、金融服务类表外业务。包括:(包括:(1 1)信托与咨询服)信托与咨询服务;(务;(2 2)支付与结算;()支付与结算;(3 3)代理人服
8、务;()代理人服务;(4 4)与)与贷款有关的服务,如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷贷款有关的服务,如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等;(款代理等;(5 5)进出口服务,如代理行服务、贸易)进出口服务,如代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。报单、出口保险业务等。通常我们所说的表外业务主要指的是狭义的表外业务通常我们所说的表外业务主要指的是狭义的表外业务 (二)(二)从商业银行开展中间业务的功能和形式角度,从商业银行开展中间业务的功能和形式角度,商商业银行中间业务暂行规定业银行中间业务暂行规定(2011)将中间业务分为九大)将中间业务分为九大类。类。(1)支付结算类中间业务)支付结算类中间业
9、务 (2)银行卡业务)银行卡业务 (3)代理类中间业务)代理类中间业务 (4)担保类中间业务)担保类中间业务:如银行承兑汇票:如银行承兑汇票(5)承诺类中间业务)承诺类中间业务(6)交易类中间业务)交易类中间业务(7)基金托管业务)基金托管业务 (8)咨询顾问类业务)咨询顾问类业务 (9)其它类中间业务)其它类中间业务 (三)(三)按照风险大小和是否含有期权期货性按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为质将中间业务分为3大类。大类。中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度,分别实施审批制和备案制。中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度,分别实施审批制和备案制。
10、适用审批制的业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务,以及与证券、保险业务相关的部分中间业务;适用备案制的业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。适用审批制的中间业务品种包括:(一)票据承兑;(二)开出信用证;(三)担保类业务,包括备用信用证业务;(四)贷款承诺;(五)金融衍生业务;(六)各类投资基金托管;(七)各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务;(八)代理证券业务;(九)代理保险业务;(十)中国人民银行确定的适用审批制的其他业务品种。适用备案制的中间业务品种包括:适用备案制的中间业务品种包括:(一)各类汇兑业务;(二)出口托收及进口代收;(三)代理发行、承销、兑付政府债券;(四
11、)代收代付业务,包括代发工资、代收费、代理社会保障基金发放;(五)委托贷款业务;(六)代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务;(七)代理资金清算;(八)代理其他银行银行卡的收单业务,包括代理外卡业务;(九)各类代理销售业务,包括代售旅行支票业务;(十)各类见证业务,包括存款证明业务;(十一)信息咨询业务,主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询;(十二)企业、个人财务顾问业务;(十三)企业投融资顾问业务,包括融资顾问、国际银团贷款安排;(十四)保管箱业务;(十五)中国人民银行确定的适用备案制的其他业务品种。第二部分 具体业务 一、结算类中间业务一、结算类中间业务1
12、.内涵银行结算业务即转账结算业务,简称结算,也叫支付结算,是以信用收付代替现金收付的业务。是指通过银行帐户的资金转移所实现收付的行为,即银行接受客户委托代收代付,从付款单位存款帐户划出款项,转入收款单位存款帐户,以此完成经济之间债权债务的清算或资金的调拨。2.支付结算的原则支付结算的原则:恪守信用,履约付款恪守信用,履约付款 谁的钱进谁的账,由谁支配谁的钱进谁的账,由谁支配 银行不垫款银行不垫款3.结算的种类和方式:结算的种类和方式:银行汇票:银行汇票:银行汇票是客户将款项交存当地银行,由银行签发汇款人持往异地办理转帐结算或支取现金的票据。商业汇票:商业汇票:商业汇票是收款人或付款人(或承兑申
13、请人)签发,由承兑人承兑,并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。银行本票:银行本票:银行本票是指银行向客户收妥款项后签发给在同城范围内办理转帐结算或支取现金的票据。支票:支票:支票是存款人签发的,委托其开户银行在见票时无条件支付一定金额给收款人或持票人的票据。汇兑:汇兑:汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款人的结算方式。汇兑分为信汇和电汇两种。委托收款:委托收款:委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的一种结算方式。托收承付:托收承付:托收承付是销货单位根据经济合同发货后,委托银行向购货单位收取货款,购货单位验单或验货后,向银行承付货款的一种结算方式。信用卡:信用卡:信用卡是申请人将
14、款项交存银行,在银行开立存款帐户,由银行凭以发行的一种赋予信用的证书2012 年,全国共办理非现金支付业务年,全国共办理非现金支付业务411.41 亿笔,金额亿笔,金额1286.32 万亿元万亿元,分别较上年增长,分别较上年增长21.6%和和16.5%,增速分别放缓,增速分别放缓0.5 个百分点和个百分点和5.5 个百个百分点。非现金支付业务量呈现较快增长态势,增速有所放缓。分点。非现金支付业务量呈现较快增长态势,增速有所放缓。(一一)票据票据票据业务量小幅下降。票据业务量小幅下降。2012 年,全国共发生票据业务年,全国共发生票据业务7.84亿笔,金亿笔,金额额296.37 万亿元,较上年分
15、别下降万亿元,较上年分别下降7.4%和和1.6%,日均业务,日均业务214.79 万笔万笔、金额、金额8119.73 亿元。亿元。支票业务量继续下降,单笔业务金额增速放缓。支票业务量继续下降,单笔业务金额增速放缓。2012 年,全国共发年,全国共发生支票业务生支票业务7.56 亿笔,金额亿笔,金额268.79 万亿元,较上年分别下降万亿元,较上年分别下降7.9%和和1.8%。平均每笔支票业务金额为。平均每笔支票业务金额为35.55 万元,较上年增加万元,较上年增加6.6%,增速放,增速放缓缓5.1 个百分点。个百分点。商业汇票业务保持增长态势,增速同比放缓。商业汇票业务保持增长态势,增速同比放
16、缓。2012 年实际结算商业年实际结算商业汇票业务汇票业务1 553.33 万笔,金额万笔,金额16.06 万亿元,分别较上年增长万亿元,分别较上年增长23.7%和和12.9%,增速较上年分别放缓,增速较上年分别放缓10.4 个百分点和个百分点和18.3 个百分点。商业汇票个百分点。商业汇票平均每笔金额为平均每笔金额为103.39 万元,较上年下降万元,较上年下降8.7%。电子商业汇票系统平稳高效运行。截至电子商业汇票系统平稳高效运行。截至2012 年年末,全国范围内接年年末,全国范围内接入电子商业汇票系统的机构共有入电子商业汇票系统的机构共有341 家。电子商业汇票系统全年共完成出家。电子商
17、业汇票系统全年共完成出票票30.48 万笔,金额万笔,金额9 383.67 亿元,承兑亿元,承兑31.19万笔,金额万笔,金额9 627.53 亿元亿元。1.银行汇票结算。持票异地采购付款 签发银行汇票签发银行汇票汇款人汇款人收款人收款人签发行签发行付款人开户银行付款人开户银行(承兑银行承兑银行)通知汇票余款收账通知汇票余款收账送交汇票委托收款送交汇票委托收款办理转账或付现金办理转账或付现金划借方报单索汇并退回划借方报单索汇并退回余款余款交存款项委托汇款交存款项委托汇款二、商业银行的信托业务 内涵:内涵:信托信托业务是指业务是指商业银行商业银行信托部门接受客户的委托,代替信托部门接受客户的委托
18、,代替委托单位或个人经营、管理或处理货币资金或其他委托单位或个人经营、管理或处理货币资金或其他财产财产,并从中,并从中收取手续费的业务。收取手续费的业务。因此,因此,信托机构信托机构一要有信誉,二要有足够的资金。一要有信誉,二要有足够的资金。信托信托业务范畴含业务范畴含商事信托商事信托、民事信托、民事信托、公益信托公益信托等领域。国际上的等领域。国际上的金融信托金融信托业务业务,主要是经营处理一般,主要是经营处理一般商业银行商业银行存、放、汇以外的金融业务,随存、放、汇以外的金融业务,随着各国经济的发展,市场情况日趋复杂,客户向银行提出委托代着各国经济的发展,市场情况日趋复杂,客户向银行提出委
19、托代为运用资金、为运用资金、财产财产,或投资于证券、股票、,或投资于证券、股票、房地产房地产的信托业务,的信托业务,与日俱增。国内的与日俱增。国内的信托信托业务是经央行批准的金融信托投资公司可业务是经央行批准的金融信托投资公司可以经营业务,主要包括以经营业务,主要包括资金信托资金信托、动产信托动产信托、不动产信托不动产信托和其他和其他财产信托等四大类信托业务,如财产信托等四大类信托业务,如利得财富利得财富。2001 年年 4 月中华人民共和国信托法的颁布,确立了我国调整月中华人民共和国信托法的颁布,确立了我国调整信托关系,规范信托行为的基本法律制度:信托设立制度,信托信托关系,规范信托行为的基
20、本法律制度:信托设立制度,信托财产制度,受托人制度和受益人制度。为我国营业信托、公益信财产制度,受托人制度和受益人制度。为我国营业信托、公益信托和民事信托的发展建立了基础。托和民事信托的发展建立了基础。信托行为有4项必须具备的条件:(1)以信用为基础;(2)具有特定的目的;(3)以信托财产为标的或主体;(4)为了第三者或委托人自己的利益,委托人授权受托人行使财产上的法定权利。在现代信托业务中,商业银行一般均扮演受托人的角色。信托有贸易信托和金融信托之分,商业银行所从事的主要是金融信托业务。金融信托是指经营金融委托代理业务的信托行为金融信托是指经营金融委托代理业务的信托行为,它以代理他人运用资金
21、、买卖证券,发行债券、股票,它以代理他人运用资金、买卖证券,发行债券、股票,管理财产等为主要业务。金融信托与银行信贷、保险,管理财产等为主要业务。金融信托与银行信贷、保险并列为现代金融业的三大支柱。并列为现代金融业的三大支柱。我国信托业务分类我国信托业务分类 信托业务按照信托资产功能分类可分为融信托业务按照信托资产功能分类可分为融资类、投资类、事务管理类三大类。资类、投资类、事务管理类三大类。投资类信托业务是指信托公司作为受托人投资类信托业务是指信托公司作为受托人根据委托人的风险偏好,使用债券、股票根据委托人的风险偏好,使用债券、股票、基金、实业投资等金融工具,通过个性、基金、实业投资等金融工
22、具,通过个性化的组合配比运作,对信托财产进行管理化的组合配比运作,对信托财产进行管理,使其有效增值。,使其有效增值。表表 1 信托业务分类表(信托业务分类表(笔者笔者自制)自制)2011 年,信托资产管理总规模已经达到年,信托资产管理总规模已经达到4.70 万亿,平均每家公司管理万亿,平均每家公司管理信托资产规模为信托资产规模为7576558 万元,比万元,比2010 年上升了年上升了173415861 万元,上万元,上升率为升率为56.98%。(见表。(见表2)表表 2 2011 信托公司信托资产功能分类表信托公司信托资产功能分类表(单位:万元单位:万元)按照按照业务分类业务分类 1.以以信
23、托信托关系成立的方式为标准划分:任意关系成立的方式为标准划分:任意信托信托、法定信托法定信托;2.以信托以信托财产财产的性质为标准划分:金钱信托、的性质为标准划分:金钱信托、动产信托动产信托、不动不动产信托产信托、有价证券信托有价证券信托、金钱债权信托;、金钱债权信托;3.以以信托信托目的为标准划分:担保信托、管理信托、处理信托;目的为标准划分:担保信托、管理信托、处理信托;4.以以信托信托事项的法律立场为标准划分:民事信托、事项的法律立场为标准划分:民事信托、商事信托商事信托;5.从委托人的角度对从委托人的角度对信托信托进行划分:个人信托(生前信托、身进行划分:个人信托(生前信托、身后信托)
24、、后信托)、法人信托法人信托;6.以受托人承办以受托人承办信托信托业务的目的为标准划分:业务的目的为标准划分:营业信托营业信托、非营、非营业信托;业信托;7.以以受益人受益人的角度对性拖的划分:的角度对性拖的划分:自益信托自益信托、他益信托、他益信托、私益私益信托信托、公益信托公益信托;8以以信托信托涉及的地理区域为标准划分:国际信托、国内信托;涉及的地理区域为标准划分:国际信托、国内信托;9.以业务范围为标准划分:广义以业务范围为标准划分:广义信托信托、狭义信托、狭义信托种类:种类:信托信托业可以经营的业务项目依信托投资公司管理办法法可分为业可以经营的业务项目依信托投资公司管理办法法可分为如
25、下:如下:1.受托受托经营资金经营资金信托业务。即委托人将自己合法拥有的资金,委托信托业务。即委托人将自己合法拥有的资金,委托信托信托投资公投资公司按照约定的条件和目的,进行管理、运用和处分。司按照约定的条件和目的,进行管理、运用和处分。2.受托经营动产、不动产及其他受托经营动产、不动产及其他财产财产的的信托信托业务。即委托人将自己的动产、不业务。即委托人将自己的动产、不动产以及知识产权等动产以及知识产权等财产财产、财产权,委托、财产权,委托信托信托投资公司按照约定的条件和投资公司按照约定的条件和目的,进行管理、运用和处分。目的,进行管理、运用和处分。3.受托经营法律、行政法规允许从事的投资基
展开阅读全文