[管理制度]合同台帐管理办法(DOC 13页).doc

1、（管理制度)合同台帐管理办法合同台帐管理办法第壹条合同的签订、履行由不同部门管理的，各部门可按照职责范围登记合同台帐的内容，但必须保证合同台帐内容相互衔接，资料查阅及使用便捷。第二条合同备案台帐所涉及的合同范围，依照合同法的有关规定且结合公司实际，为下列合同：（壹）公司合同管理办法规定的重要合同和重大合同（二）和同公司保持长期良好业务关系的重要客户之间签订的合同；（二）对公司的发展影响重大的合同；（四）其他重大及法律关系复杂的合同。对合同备案台帐未涉及的合同，合同归口管理部门应按公司合同管理有关要求，建立合同流水台帐。第十条合同台帐管理人员，有权对合同及所附资料进行审查，发现程序不符、内容有误

2、或资料不全等问题时，应及时要求合同签订人员采取措施予以纠正或补充资料，以保证合同的签订和履行合法有效。第十壹条使用或借用合同台帐资料，应当办理使用或借用手续，使用人或借用人应妥善保管合同资料，不得损坏或遗失，更不得擅自涂改或更换；办理结束后，应及时将使用或借用的合同资料归仍合同台帐管理部门。若违反前款规定给企业造成不良后果，将追究关联责任人责任。第十二条合同备案台帐涉及的合同履行完毕或终止后十五日内，合同专业管理部门应将合同管理台帐及所附资料移交合同归口管理部门。第十三条本办法由分公司办公室负责解释。第十四条本办法自2003年1月17日起施行。附件1：有争议合同处理情况登记表合同编号：合同名称

3、合同标的及金额合同主体我方单位及签署人合同签订时间对方单位及签署人合同履行期限争议原因争议处理处理结果所附资料合同资料移交部门（人）：合同档案建立部门（人）：合同档案接收部门（人）：附件2：合同台帐表授权委托书(范本)XX公司:兹委托*同志(身份证号码:*)负责我公司产品的销售和结算工作,请将我公司货款转入以下开户行帐号内,由此产生的壹切经济责任和法律后果由我公司承担,和贵公司无关.若有变动,我公司将以书面形式通知贵公司,如果我公司未及时通知贵公司,所造成的壹切经济责任和法律后果由我公司承担!特此申明!授权有限期:200*年*月*日-200*年*月*日户名:(电脑打印,不可手写)帐号:(电脑打

4、印,不可手写)开户行:(电脑打印,不可手写)XX银行XX支行公司名称:法人代表签字:(亲笔签/私章)200*年*月*日签订情况馆藏公司内部合同管理制度第壹节总则第壹条为加强经济合同管理，减少失误，提高经济效益，根据经济合同法及其他有关法规的规定，结合公司的实际情况，制订本制度。第二条公司各部门对外签订的各类经济合同壹律适用本制度。第三条经济合同管理是企业管理的壹项重要内容，搞好经济合同管理，对于公司经济活动的开展和经济利益的取得，均有积极的意义。各级领导干部、法人委托人以及其他有关人员，均必须严格遵守、切实执行本制度。各有关部门必须互相配合，共同努力，搞好公司以“重合同、守信用”为核心的经济合

5、同管理工作。第二节经济合同的签订第四条签订经济合同，必须遵守国家的法律、政策及有关规定。第五条对外签订经济合同，除法定代表人外，必须是持有法人委托书的法人委托人。法人委托人必须对本企业负责，对本职工作负责，于授权范围内行使签约权。超越代理权限和非法委托人均无对外签约，但经总经理特别授权且发给委托证明收的例外。第六条签约人于签订经济合同之前，必须认真了解对方当事人的情况。包括：对方单位是否具有法人资格、有否运营权、有否履约能力及其资信情况，对方签约人是否法定代表人或法人委托人及其代理权限。做到既要考虑本方的经济效益，又要考虑对方的条件和实际能力，防止上当受骗，防止签订无效经济合同，确保所签合同有

6、效、有利。第七条签订经济合同，必须贯彻“平等互利、协商壹致、等价有偿”的原则和“价廉物美、择优签约”的原则。第八条签订经济合同，如涉及公司内部其他单位的，应事先于内部进行协商，统壹平衡，然后签约。第九条经济合同除即时清洁者，壹律采用书面格式，且必须采用统壹的经济合同文本。第二百壹十四条合同对方当事人权利、义务的规定必须明确、具体、文字表达要清楚、准确。合同内容应注意的主要问题是：1.部首部分，注意写明供需双方的全称、签约时间和签约地点。2.正文部分，注意：产品名称应具体写明牌号、商标、生产厂家、型号、规格、等级、花色、是否成套产品等；技术质量要求要明确、具体；数量要明确计量单位、计量方法、正负

7、尾差、合理称差及自然损耗率等；馐、运输方式及运费负责应具体明确；交（提）货期限、地点及验收方法应明确；价金必须执行现行的国家定价或国家指导价、市场调节价；违约责任有法定违约金的按规定写明，法律没规定或规定不具体的，应具体写明约定的违约金数额、比例及计算方法。3.结尾部分，注意：双方均必须使用合格的印章-公章或合同专用章，不得使用财务章或业务章等不合格印章；注明合同有效期限。第二百壹十五条签订经济合同，除合同履行地于我主所于地外，签约时应力争协议合同由我方所于区、县人民法院管辖。第二百壹十六条签订购货合同应以现货为主，且坚持经销定进原则；付款尽可能采用托收承付，如需预付货款或定金按二百壹十九条规

8、定办理。签订购货合同应以现款为主，不准赊销；确需赊销或代销的，赊销金额于20万元以下的由下属公司、企业经理审批，20万元至50万元的由总会计师和主管副总经理（总经理助理）审批，50万元之上的由总经理审批。第二百壹十七条任何人对外签订合同，均必须以维护本公司合法权益和提高经济效益为宗旨，决不允许于签订经济合同时假公济私、损公肥私、谋取私利，违者依法严惩。第三节经济合同的审查批准第二百壹十八条经济合同的正式签订前，必须按规定上报领导审查批准后，方能正式签订。第二百壹十九条经济合同审批权限如下：1.下属公司、企业对外签订的经济合同，除按规定须上报公司审查批准者外，由公司、企业领导审批。2.下列合同由

9、总经理或其授权人审批：标的超过100万元的；预付定金或预付货款超过10万元的；联营、合资、合作合同；重大涉外合同。3.下列合同由董事长审批：标的超过500万元的；投资100万元之上的联营、合资、合作、涉外合同。4.标的超过公司资产1/3之上的合同由董事会审批。5.法律顾问室负责对下列合同进行审查：董事会、总经理委托审查的合同；内容复杂、较难掌握，各企业要求提供法律帮助的合同。法律顾问室主要负责审查合同条款、内容的合法性、严密性、可行性，提出意见供决策部门参考。第二百二十条经济合同审查的要点是：1.合同的合法性。包括：当事人有无签订、履行该合同的权利能力和行为能力；合同内容是否符合国家法律、政策

10、和本制度规定；当事人的意思表地是否真实、壹致，权利、义务是否平等；订约程序是否符合法律规定。2.合同的严密性。包括：合同应具备的条款是否齐全；当事人双方的权利、义务是否具体、明确；文字表述是否确切无误。3.合同的可行性。包括：当事人双方特别是对方是否具备履行合同的能力、条件；预计取得的经济效益和可能承担的风险；合同非正常履行时可能受到的经济损失。第二百二十壹条根据法律规定或实际需要，经济合同仍应当或能够呈报上级主管机关见证、批准，或报工商行政管理部门鉴证，或请公证处公证。第二百二十二条经济合同的审批程序如下：1.申报。各企业的法人委托人于授权范围内对外签订合同，应事先填写“经济合同签约申报表”

11、（壹式二份），报本企业的领导审查批准。（凡先经领导口头同意签约的，签约后需补办手续）。需报总经理、董事长审批的，应由该企业领导签署意见，随同合同初稿及有关资料、附件等，壹且上报。2.审核。对送审的经济合同，应按本制度第二百壹十九条规定的审批权限，由主管人或有关人认真审阅，必要时可进行调查研究，最后作出：批准、不批准；通知申报单位补报材料或进壹步谈判。（应提出谈判的具体要求和注意事项）。主管人于“申报表”上批写意见后，“申报表”壹份及合同初稿留底，另壹份“申报表”连同其他材料发仍申报单位，由承办人按批准的意见办理。上述审批程序，壹般为12天。特殊情况，经批准或授权的可不受审批程序的约束。第四节经

12、济合同的履行第二百二十三条经济合同依法成立，即具有法律约束力。壹切和合同有关的部门、人员均必须本着“重合同、守信誉”的原则，严格执行合同所规定的义务，确保合同的实际履行或全面履行。第二百二十四条合同履行完毕的标准，应经合同条款或法律规定为准。没有合同条款或法律规定的，壹般应以物资交清，工程竣工且验收合格、价款结清、无遗留交涉手续为准。第二百二十五条各企业领导及签约人应随时了解、掌握经济合同的履行情况，发现问题及时处理汇报。否则，造成经济合同不能履行、不能完全履行的，要追究有关人员的责任。第五节经济合同的变更、解除第二百二十六条于经济合同履行过程中碰到困难的，各企业首先应尽壹切努力克服困难的，尽

13、力保障合同的履行。如实际履行或适当履行确有不可克服的困难而需要变更、解除合同时，应于法律规定或合理期限内和对方当事人进行协商。第二百二十七条对主当事人提出变更、解除合同的，应从维护本企业合法权益出发，从严控制。第二百二十八条变列、解除经济合同，必须符合经济合同法的规定，且应于公司内办理有关手续。第二百二十九条变理、解除合同的手续，应按本制度第二百壹十九条及第二百二十条规定的审批权限和程序执行。经上报主管机关批准的合同，于达成变更、解除协议前，应报原机关批准。经上级主管机于见证或工商行政管理机关鉴证的合同，于达成变更、解除协议后，应报原机关备案。经公证机关公证的合同，于达成变更、解除协议后，必须

14、报公证机关重新公证，才具有法律效力。第二百三十条变更、解除经济合同，壹律必需采用书面形式（包括当事人双方的信件、函电、电传等），口头形式壹律作废。第二百三十壹条变更、解除经济合同的协议于未达成或未批准之前，原合同仍有效，仍应履行。但特殊情况经双方壹致同意的例外。第二百三十二条因变更、解除合同而使当事人的利益遭受损失的，除法律允许免负责任的以外，均应承担相应的责任，且于变更、解除合同的协议书中明确规定。第二百三十三条以变更、解除合同为名，行以权谋私、假公济私之实，损公肥私的，壹经发现，从严惩处。第六节经济合同纠份的处理第二百三十四条合同于履行过程中如和对方当事人发生纠份的，应按经济合同法等有关法

15、规和本制度规定妥善处理。第二百三十五条合同纠纷由签约企业负责处理。涉及内部几个企业的，能够协商或由公司确定壹个企业为主负责修理。签约人对纠纷的处理必须具体负责到到底。第二百三十六条处理合同纠纷的原则是：1.坚持以事实为依据、以法律为准绳，法律没规定的，以国家政策或合同条款为准。2.以双方协商解决为基本办法。纠纷发生后，应及时和对方当事人友好协商，于既维护本企业合法权益，又不侵犯对方合法权益的基础上，互谅互让，达成协议，解决纠纷。3.因对方责任引起的纠纷，应坚持原则，保障我方合法权益不受侵犯；因我方责任引起的纠纷，应尊重对方的合法权益，主动承担责任，且尽量采取补救措施，减少我方损失；因双方责任引

16、起的纠纷，应实事求是，分清主次，合情合理解决。第二百三十七条各企业于处理纠纷时，应加强联系，及时通气，积极主动地做好应做的工作，不互相推诿、指责、埋怨，统壹意见，统壹行动，壹致对外。第二百三十八条法律顾问室处理合同纠纷的范围是：1.董事会、总经理交办的；2.经各企业处理解决不了的；3.其他应由法律顾问室处理的。第二百三十九条提请处理合同纠纷的程序是：1.承办人填写“对外经济合同纠纷申报表（壹式二分），按本制度第二百二十二条的规定报批。2.审批单位可依据情况，于1天内作出；由上报单位负责处理；由法律顾问室负责处理。3.法律顾问室对经协商仍无法解决或认为有必要的合同纠纷，经主管领导同意，可提交上级

17、主管机关、仲裁部门或人民法院依法处理。第二百四十条合同纠纷的提出，加上由我方和对方当事人协商处理纠纷的时间，应于法律规定的时效内进行，且必须考虑有申请仲裁或记拆的足够时间。第二百四十壹条凡由法律顾问室处理的经济合同纠纷，有关企业必须主动提供下列证据材料（原件或影印件）：1.经济合同的文本（包括变更、解除合同的协议），以及和合同有关的附件、文书、电报、图表等；2.关货、提货、托运、验收、发票等有关凭证；3.货款的承付、托收凭证，有关财务财目；4.产品的质量标准、封样、样品或鉴定方案；5.有关违约的证据材料；6.其他和处理纠纷有关的材料。第二百四十二条对于经济合同纠纷经双方协商达成壹致意见的，应签

18、订书面协议，由双方代表签字且加盖双方法人公章或合同专用章。第二百四十三条各企业对双方已经签署的解决合同纠纷的协议书，上级主管机关或仲裁机关的调解书、仲裁书，于正式生效后，应复印若干份，分别送和该纠纷处理及履行有关的部门收执，各部门应由专人负责该文书执行的了解或履行。对于对方当事人于规定定期限届满时没有执行上述文书中有关规定的，承办人应及时向主管领导和法律顾问汇报。第二百四十四条对方当事人逾期不履行已经发生法律效力的调解书、仲裁决定书或判决书的，由法律顾问室配合各单位向人民法律申请执行。第二百四十五条于向人民法院提交申请执行书之前，有关单位应认真检查对方的执行情况，防止差错。执行中若达成和解协议

19、的，应制作协议书且按协议书规定办理。第二百四十六条合同纠纷处理或执行完毕的，应及时通知有关单位，且将有关资料汇总、归档，以备查考。第七节经济合同的管理第二百四十七条本公司对经济合同实行二级管理、专业归口制度，法人委托书制度，合同专用章制度及基础管理制度。第二百四十八条本公司经济合同的二级管理具体是：公司由总经理总负责凡管副总经理（总经理助理）具体负责，归口管理管理部门为法律顾问室。下属公司壹级由经理、副总理负责，归口管理人为办公室主任或秘书；各法人委托人具体负责各自授权范围的合同签订、履行工作。第二百四十九条公司主管内贸的副总经理（总经理助理）负责审批内贸合同。公司主管外贸的副总经理（总经理助

20、理）负责审批外贸合同。公司主管工业的副总经理（总经理助理）负责审批工业方面的引进、合资、合作合同。公司主管房地产业的副总经理（总经理助理）负责审批房地产、建设合同。第二百五十条法律顾问室的主要职责是：1.负责管理公司的各类合同；2.负责检查各类合同的合法性，实行法律监督；对公司审批或签订的合同负责把关，对下属企业审批的合同负责抽查，提供法律帮助；3.负责对法人委托人和有关人员进行法律培训、考试、提高法人委托人的法律素质；4.负责考评各企业的合同管理工作，总结交流经验教训，提高合同管理水平；5.配合各企业办理合同的报批、见证、鉴证和公证等事项；6.配合各企业处理合同纠纷；7.参和有关合同的谈判、

21、签约、履行等工作。第二百五十壹条下属公司、企业合同管理的主要职责是：1.负责管理本企业签订的合同；2.负责审查本企业签订的合同的合法性、完整性和可行性；对须报请公司或上级主管机关审批、见证、签证或公证的合同，办理申报手续，提出初步意见；3.负责本单位法人委托人的日常管理及年终审查的初审；4.根据法律及本制度的规定，制定本企业合同管理的实施细则，采取切实措施，搞好合同管理工作；5.负责修理本企业合同纠纷；对难度较大单位经济合同资料的汇总、分类、归档、保管及合同台帐的设立、统计、上报等基础管理工作。第二百五十二条法人委托人的主要职责是：1.于授权范围内负责谈判、签订合同，既不能违章越权，也不能消极

22、推诿；2.对所签订合同的合法性、完整性和可行性负责；3.对须报请上级领导审批的合同，办理申报手续，提出本人意见且对本人意见负责；4.对所签合同的全面履行具体负责，履行中发现问题应立即上报、且积极想办法解决，对发生的合同纠纷负责处理好或协助有关部门处理好；5.负责保管好本人所签合同的壹切资料；合同履行完毕后应立即将资料上交归档。第二百五十三条凡具备下列条件的，能够发给法人委托证书：1.政治思想好。能自觉遵守国家的法律政策，遵守公司各项规章帛；能拒腐蚀，不贪污贿，不假公济私、损公肥私。2.业务工作好。熟悉本职工作，能够良好地完成本人的业务工作，且以公司利益为重，择优签约，严格履约，节约资金，增加收

23、益，取得壹定成绩，无遗留问题。3.法律意识强。对经济合同法等经济法规认真学习，初步掌握且能运用有关法规。第二百五十四条公司根据各部门和下属公司、企业的实际情况，决定法人委托人的设置及数额，具体人选由各单位确定，经培训考核合格后，发给法人委托书。第二百五十五条法人委托书庆于每年终重新审核壹次。审核的主要内容是：法人委托人于本年度的工作、学习及思想情况，取得什么成绩，发生什么问题，有无违纪行为等。审核后，法定代表人可根据情况分别作出：维持授权范围、变更授权范围、撤销授权及吊销法人委托书等决定。第二百五十六条法人委托证书应妥善保管，防止遗失。不准将法人委托证书转借他人或用作其他证明，否则，除吊销其法

24、人委托证书外，仍要追究相应的责任。第二百五十七条法人委托人工作调动时，应向所于企业交销其法人委托证书。第二百五十八条签订合同专用章制度。公司及下属保企业对外签订合同所加盖的印章，除各企业的公章外，壹律使用合同专用章，其他印章壹律不准代替使用。否则，财务部门有术拒绝办理结算手续，由此所引起的责任由有关人员承担，仍能够予以处罚。第二百五十九条合同专用章由各单位统壹刻制、编号和颁发；严禁任何人私自刻制、使用。第二百六十条合同专用章应严格按授权的范围使用，不准混用、代用或借用。第二百六十壹条合同专用章应妥善保管，若有遗失，除立即登报声明作废外，仍要追究有关人员的经济责任和行政责任。第二百六十二条公司各

25、企业均必须认真做好经济合同管理和基础工作。具体如下：1.建立合同档案。每壹份合同均必须有壹个编号，不得重复或遗漏。每壹份合同包括合同正本、副本及附件，合同文本的签收记录，合同分批履行的情况记录，变更、解除合同的协议（包括文书、电传等），均应妥善保管。2.建立合同管理台帐。各企业应根据合同的不同种类，建立经济合同的分类台帐和总台帐。每个企业必须设壹个总台帐。其主要内容包括：序号、合同号、经手人、签约日期、合同标的、价金、对方单位、履行情况及备注等。台帐应逐日填写，做到准确、及时、完整。3.填写“经济合同情况月报表”。各企业应于每月5日之前将上月月报表填好后报送总经理，同时抄报计划财务部和法律顾部室。