公司财务电算化管理制度(DOC 12页).docx
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1、竭诚为您提供优质的服务,优质的文档,谢谢阅读/双击去除公司财务电算化管理制度公司财务电算化管理制度公司财务电算化管理制度第一章总则第一条为加强会计电算化的管理,保证会计数据的真实、完整、安全,以及会计电算化工作的顺利进行,提高工作效率,根据会计法、会计基础工作规范、会计电算化工作规范和会计档案管理办法等法规及蒙牛公司的管理要求,特制定本制度。第二条公司各分、子公司的会计电算化工作,应当符合本制度的规定。第三条各分、子公司应当依据法律、法规及本制度的规定,加强会计电算化工作的管理,保证会计电算化工作的顺利实施。第二章电算化岗位职责第四条公司实施财务电算化后,会计人员的工作岗位应作如下划分:电算主
2、管、数据录入员、审核记账员(可由电算主管兼任)、系统维护员、数据管理员、数据分析员等岗位。各公司财务部门可根据自身情况,对上述岗位作适当调整。1、电算主管一般由财务部长或经财务部长授权的核算主管担任。2、数据录入员由负责具体业务的相关财会人员担任,但系统维护员不得兼任数据录入的工作。3、审核记账由负责凭证或票据等审核及登帐的人员担任,但系统维护员不得兼任审核记帐的工作。4、系统维护员由具有网络维护经验的人员担任,但电算主管不得兼任系统维护工作。5、数据管理员由会计档案保管人员兼任。6、数据分析员可由电算主管或负责财务分析的财务管理人员兼任。第五条电算化主管岗位职责:(一)职责内容:1、全面负责
3、本公司会计电算化的工作,并对软件的正常运转及数据的真实、安全负责。2、组织制定和实施本单位会计电算化工作的各项规章制度。3、根据会计制度和本单位的核算要求,建立适合本单位的会计电算化操作流程及核算方法。4、负责对计算机输出的帐、证、表等数据进行审查,确保帐帐、帐证、帐表核对相符,各业务模块与总帐模块核对相符。5、根据本公司财务部门的实际情况,合理分配电算化各岗位的操作权限。6、会计电算化规章制度规定的其他职责。(二)任职条件:1、财经类大专以上学历,国家会计师以上资格。2、大中型企业从事财务核算与管理工作三年以上,能熟练应用计算机进行日常财务管理工作。3、具有较强的组织、沟通与协调能力,有一定
4、的团队组织管理经验,初级以上英语水平。第六条数据录入员岗位职责:(一)职责内容:1、负责原始单据的录入及机内记账凭证的编制,做到内容完整、数据准确、科目正确、摘要简明规范,所制凭证符合财务会计制度的要求。2、有核算业务发生,须及时录入或制作机内凭证,不得积压。3、负责对所录入单据和生成凭证的正确性进行校验。4、负责打印所生成的凭证或报表,签章后连同原始凭证或其他有关资料,传递到电算主管或审核记帐员处审核。5、执行会计电算化其他规章制度规定的职责(二)、任职条件:1、具有财经类大专以上学历,国家助理会计师以上资格,或会计学专业大学本科以上学历。2、能熟练操作计算机,具有较强的沟通能力,初级以上英
5、语水平。第七条审核记账岗位职责:(一)职责内容:1、负责对已录入计算机内的凭证或数据、打印输出的凭证或报表以及原始凭证的完整性、正确性进行审核,确保入账数据完整、正确。2、负责合法凭证、数据的审核、过帐工作,审核时如发现录入或其他错误,应通知录入人员修改,待修改后再行审核。3、执行会计电算化其他规章制度规定的职责。(二)任职条件:1、具有财经类大专以上学历,国家会计师以上资格;或会计学大学本科以上学历,从事会计工作二年以上。2、能熟练操作计算机,具有较强的沟通能力,初级以上英语水平。第八条系统维护员职责:(一)职责内容1、负责对会计电算化硬件和软件故障进行及时处理,确保会计电算化工作的正常运转
6、。2、按制度规定做好财务数据的备份及电脑病毒的防御工作。3、定期检查硬件设备和软件运行情况,如有异常应及时处理,并做好详细记录。4、除实施特殊数据维护外,未经电算主管同意,不得打开数据库操作,更不允许修改数据库结构。5、负责软件的安装、调试和新上岗人员的培训工作。6、执行会计电算化其他规章制度规定的职责。(二)任职条件:1、专科以上学历,会计电算化、计算机应用专业毕业。2、从事网络维护或会计电算化工作二年以上,熟悉网络操作系统和大型数据库系统的维护。3、沟通、协调能力较强,初级以上英语水平。第九条数据管理岗位职责(一)职责内容:1、按规定的期限,向相关人员催交各种备份数据及存档资料。2、做好备
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