公司内部管理制度(汇编)发行本(DOC 77页).docx

1、重庆宏发造价咨询有限公司贵州分公司企业标准QB/HFGZ-2016-01企业管理制度（试行）2016 1 1 发布20162 1实施目录第一篇 工作岗位责任制 5第一章总经理工作职责 6第二章副总经理工作职责 7第三章 总工程师（技术副总经理）工作职责 8第四章综合管理办公室工作职责 9第五章造价审计部工作职责 10第六章监理部工作职责 13第七章市场部工作职责 14第八章现场驻地项目部工作职责 16第九章会计职责 17第十章出纳职责 18第二篇 财务管理制度 19第一章基本原则和任务 20第二章办法和职责 20第三章实施细则 21第三篇差旅费管理制度 24第四篇人事管理制度 34第一章总则

2、35第二章聘用 35第三章服务 36第四章档案 36第五章人事动态管理 36第六章工作保证金制度 38第七章奖惩 40第八章培训、教育 42第九章社会保险 44第十章晋升 44第十一章调迁 45第十二章绩效考评 45第十三章附则 47第五篇档案管理制度 48第一章正式人事档案管理办法 49第二章 员工内部档案管理办法 49第六篇图书管理制度 51第一章图书的购置 52第二章书的保管 52第三章书的借阅 5253第七篇 考勤管理制度第八篇 薪酬管理制度 56第一章 总 则 57第二章 工资管理 57第九篇 合同管理制度 59第一章 总 则 60第二章 合同的订立 60第三章 合同的履行 62第四

3、章 合同的变更和解除 63第五章 其他 63第六章 责任 64第七章 附则 64第十篇 公司会议制度 65一、经理办公会 66二、经理扩大会议 66三、每周工作例会 67第十一篇保密制度 68第一章总则 69第二章保密范围和密级确定 69第三章保密措施 70第四章责任与处罚 71第五章附则 71附件 1： 72附件 2： 76附件 3： 78公司管理组织结构1市场部造价部监理部咨1跟踪审计项目部现场监理项目部第一篇工作岗位责任制为使公司工作人员各司其职，各尽其责，勤勤恳恳，努力工作，提 高办事效率，明确岗位职责，利于互相学习和监督检查，特制定岗位职 责制度。第一章 总经理工作职责第一条 工作内

4、容与要求1.1 本公司实行总经理负责制，总经理对本公司的各项工作全面负 责，对本公司的发展和效益全面负责。1.2 主持本公司的全面工作，通过办公会议给公司各部和各现场驻 地项目部布置工作任务，听取汇报。1.3 主持制定公司的各项目标，各部门的工作任务、标准和管理制 度。并负责对全体职工进行全面质量管理的宣传教育工作。1.4 掌握公司各项工作任务资料， 以及各现场驻地项目部工作资料。 根据各项工作和现场驻地项目部反馈资料、汇报材料、工作进展情况， 对存在问题做出改进决策。1.5 协调好公司各部门之间的工作关系，共同实现公司年度工作目 标。1.6 认真学习现代的科学管理知识，积极推行科学管理，认真

5、学习 有关方针、政策、遵纪守法、清正廉洁。1.7 关心职工搞好精神文明建设，企业文化建设，共同发扬“团结、 求实、开拓、奉献”的精神。1.8 认真总结本公司的各项工作，组织编写公司年度工作总结。1.9 接受员工所提出的各种合理化意见、 建议。形成具有科学决策、 民主管理等特点的现代化企业管理制度。第二条 责任与权限2.1 执行总经理责任制。2.1.1 对公司的各项目标制定和公司效益好坏负责。2.1.2 对公司各部门的工作有督促检查的责任。2.1.3 对公司全体人员负有培养教育责任。2.2 对公司各部门工作人员安排有决定权，对各现场驻地项目部的 组织机构和人员安排有决定权，对公司内部的职工聘用和

6、辞退有批准权。2.3 对公司财务收支有决定权。2.4 对公司各部、 现场驻地项目部的工作职责、 工作标准有批准权。2.5 对公司全体职工有表扬、批评和奖罚权。 第三条 检查与考核 接受上级主管部门（或董事会）的检查与考核。第二章 副总经理工作职责 第四条 工作职责与要求4.1 负责公司总经理分配的具体分管工作。4.2 组织分管所属部门职工进行业务学习，检查、考核落实公司 各项部门规章制度的执行；4.3 负责公司分管部门业务范围内各种会议、各种活动的筹备、 组织、安排工作；4.4 负责公司在其分管范围内工作决议事项的监督落实；参与拟 订公司分管部门及职员绩效考评标准，参与制定公司职员奖金（提成）

7、 实施方案。4.5 主持公司具体分管部门范围内市场产品研究，积极拓展业务 市场；紧抓公司各项业务招投标工作。4.6 管理、监督所属部门各项目的落实和执行情况；4.7 负责完成总经理交办的其它各项工作。4.8 及时向公司总经理反馈信息、汇报工作、接受公司总经理的检 查和考核。第五条 公司副总经理按照公司经理的工作标准要求，当好经理助 手，按照责任分工，做好分管工作并承担相关责任，接受总经理的考核。第三章 总工程师（技术副总经理）工作职责第六条 工作内容与要求6.1 当好公司总经理的技术和业务的助手。6.2 在总经理的领导下，主持制订造价咨询工作的各项标准文件及控制 程序，组织协调各部门按公司的统

8、一工作标准，实施公司内部各项管 理工作的标准化、规范化，为全面建立公司内部全员质量管理、技术 标准打下良好的基础。6.3 审查各项目的造价咨询的成果资料及工作信息，对各部门反馈的业 务和技术问题及要求，给予及时的决策和支持，必要时协助项目负责 人处理好项目上的疑难问题。6.4 主持（或参与）重大项目施工组织设计审查、图纸会审以及各项目 出现的重大技术问题和事故的处理。6.5 经常督促检查各部门的日常技术性工作，如发现工作不规范或存在 失误的问题，及时向公司总经理报告，并在总经理授权下直接指导和 参与处理问题，及时纠偏，促使各部门的工作正常化、规范化。6.6 不断学习先进技术、现代化科学管理知识

9、，推行和促进业务规范化 和科学管理。6.7 负责对造价咨询成果报告进行审核，对成果质量负直接责任。编审造价咨询实施方案；第七条 责任与权限7.1 对推行公司内部的工作标准化、规范化及全面质量管理负有责任。7.2 负责各项目信息反馈资料的处理，及时向总经理汇报。7.3 审批各项目造价咨询成果文件并对各项目业务工作负有指导、 督促、 检查的责任。7.4 对项目上的重大技术方案、质量事故处理方案有决定权。7.5 对技术人员的调动支配建议权。7.6 及时向公司总经理反馈信息、汇报工作、接受公司总经理的检查和考核。7.7第四章 综合管理办公室工作职责第八条 综合办公室的职能 根据公司总经理的工作职责，协

10、助总经理处理公司日常事务，以及 收集整理公司各部门的信息反馈，当好总经理的参谋和助手。第九条 工作职责9.1 代表公司与地方各有关业务部门联系工作和接待工作。9.2 协助总经理召开公司办公会议， 组织好纪要并监督协调各部门的日 常工作。9.3 作好文秘打字复印工作，管好档案资料，搞好公司的后勤、生活福 利和服务工作。9.4 做好汽车管理，办公机具的保养，以及各种设备工器具的注册登记 管理工作。9.5 负责办公文具的采购、保管发放工作。9.6 负责公司的保密、保卫工作。9.7 负责公司的人力资源管理，负责人员招聘、试用、调配、考核、辞退、档案、证件等管理工作；9.8 负责公司日常考勤、办公管理等

11、工作；9.9 及时向公司经理汇报工作，接受公司总经理的检查与考核。9.10 组织公司有关法律事务的处理工作，指导、监督检查公司保密工作 的执行情况。9.11 负责检查、督促公司各部门工作开展、执行情况，并根据检查情况 作出相应的处理决定报总经理批准后负责执行。9.12 负责公司的有关会议筹备安排， 会议后勤、会议纪要等工作组织实 施、监督。负责对外联络工作，安排对外接待工作。9.13 负责员工的日常培训管理，执业资格考试培训及登记注册管理。9.14 完成其他总经理交办的其他工作。第五章 造价审计部工作职责第十条 造价审计部主任的责任与权限10.1 依照公司部门职能设置，全盘负责造价审计部的日常

12、工作安排；10.2 负责部门年度或阶段性工作计划的编制、送审、组织实施和执行 结果反馈；10.3 负责造价咨询项目（以下简称项目）的生产调度；编制造价咨询 实施方案；完成与项目进度、质量有关的约束性指标的编制和下达工 作；开展与造价咨询有关的专业工作。10.4 强化项目的过程控制和过程监管，努力将各尽其责、各司其职、 分级负责、层层把关的造价咨询质量三级复核制度落到实处；10.5 定期召集部内专题业务会，及时分析、诊治概预算、标底、结算 编制、审核过程中存在的技术、进度、质量问题，助推队伍整体业务水平不断提升；10.6 负责重要计价依据、技术标准，审价条件的合法、合规、适用性 审查；主持前期资

13、料的收集、 核对、确认和各类造价成果文件的汇总、 调整、会签、送审、备案和建档工作；10.7 负责本部门业务提成的计算和分配，按期完成本部门已完项目数 目、工作量及各人所得的整理、统计和上报；10.8 负责本部门员工的继续教育和业务技能培训；做好员工思想素质、 劳动考勤、业务水平、工作业绩等的综合考评工作；10.9 负责造价信息（政策、市场）的收集、分析、积累和部内共用物 品、专用资料、各类工具书的合理使用和规范管理；10.10 负责公司内部业务的部际协调；负责与业主方的信息交换、意见 沟通和外埠业务指导、技术对接等对外业务联系；10.11 完成公司领导交办的其他临时性工作任务。10.12 审

14、核造价咨询成果文件，咨询原则及重要技术问题；10.13 协调处理咨询业务各层次专业人员之间的工作关系；10.14 负责处理审核人、校核人、编制人员之间的技术分歧意见，对审 定的咨询成果质量负责。第十一条 项目负责人职责11.1 负责咨询业务中各子项、各专业间的技术协调、组织管理、质量管理工作；编写造价咨询具体实施方案；11.2 根据咨询实施方案，有权对各专业交底工作进行调整或修改，并负责统一咨询业务的技术条件，统一技术经济分析原则；11.3 动态掌握咨询业务实施状况，负责审查及确定各专业界面，协调各子项、各专业进度及技术关系，研究解决存在的问题；11.4 综合编写咨询成果文件的总说明、总目录，

15、审核相关成果文件 最终稿，并按规定签发最终成果文件和相关成果文件。11.5 开展与造价咨询有关的专业工作。第十二条 专业造价工程师职责12.1 负责本专业的咨询业务实施和质量管理工作， 指导和协调造价 员的工作；12.2 在项目负责人的领导下，组织本专业造价员拟定咨询实施方 案，核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否 正确；12.3 动态掌握本专业咨询业务实施状况， 协调并研究解决存在的问 题；12.4 组织编制本专业的咨询成果文件， 编写本专业的咨询说明和目 录，检查咨询成果是否符合规定，负责审核和签发本专业的成果文件。12.5 开展与造价咨询有关的专业工作。第十三条 造

16、价员职责 13.1依据咨询业务要求，执行作业计划，遵守有关业务的标准与原则， 对所承担的咨询业务质量和进度负责；13.2 根据咨询实施方案要求， 展开本职咨询工作， 选用正确的咨询数 据、计算方法、计算公式、计算程序，做到内容完整、计算准确、结果 真实可靠；13.3 对实施的各项工作进行认真自校， 做好咨询质量的自主控制。 咨 询成果经校审后，负责按校审意见修改；13.4完成的咨询成果符合规定要求，内容表述清晰规范。第十四条 校核人员职责14.1 熟悉咨询业务的基础资料和咨询原则，对咨询成果进行全面校 核，对所校核的咨询内容的质量负责；14.2 校核咨询使用的各种资料和咨询依据是否正确合理，

17、引用的技术 经济参数及计价方式是否正确；14.3校核咨询业务中的数据引用、 计算公式、 计算数量、软件使用是 否符合规定的咨询原则和有关规定，计算数字是否正确无误，咨询成果 文件的内容与深度是否符合规定，能否满足使用要求，各分项内容是否 一致，是否完整，有无漏项；14.4 校核人员在校审记录单上列述校核出的问题， 交咨询成果原编制 人员修改，修改后进行复核，复核后方能签署并提交审核。第十五条 审核人员职责15.1 审核人员参与咨询业务准备阶段的工作，协调制订咨询实施方 案，审核咨询条件和成果文件，对所审核的咨询内容的质量负责；15.2审核咨询原则、依据、方法是否符合咨询合同的要求与有关规定，

18、基础数据、重要计算公式和计算方法以及软件使用是否正确，检验关键 性的计算结果；15.3 重点审核咨询成果的内容是否齐全、 有无漏项，采用的技术经济 参数与标准是否恰当，计算与编制的原则、方法是否正确合理，各专业 的技术经济标准是否一致，咨询成果说明是否规范，论述是否通顺，内 容是否完整正确，检查关键数据及相互关系；15.4 审核人员在校审记录单上列述审核出的问题， 交咨询成果原编制 人员进行修改，修改后进行复核，复核后方可签署。第十六条 造价部归口管理各项目现场的全过程跟踪审计工作，负 责具体实施过程的监督检查、日常改进和文件资料交付后的存档。第十七条 造价咨询成果质量认证和处罚14.1 根据

19、造价咨询输出文件和顾客委托评价表进行评价。14.2 具体奖惩措施详见关于造价审计管理的暂行规定 （渝宏贵 发2016第 001 号）。第六章 监理部工作职责第十五条 监理部的职能在公司主管领导下，围绕项目监理工作任务工期、投资、质量、安全四大目标的监控，合同管理、信息管理、组织协调等，负责指导和协助现场驻地项目部各项监理工作，组织编制各项监理业务方面的工作标准文件、控制程序、监理月报格式等，并参与或协助解决重大工程技术问题、质量事故处理问题等，为完成现场驻地项目部的各项监理任务 起到监督、指导、检查、帮助的作用。第十六条 监理部主任工作职责16.1 参与监理任务的投标， 提供投标资料， 协助签

20、订监理委托合同16.2 参与项目监理的前期工作， 指导和协助现场驻地项目部作好开 工前各项准备工作，参与审查施工单位的施工组织设计和重大技术方案。16.3 负责组织制定公司的各项专业监理工作的标准文件、控制程 序、监理工作月报格式内容，以及指导协助现场驻地项目部制定项目总 监理工程师、专业监理工程师、监理员的工作职责。16.4 指导、监督、检查各现场驻地项目部的日常工作，检查其是否 按有关规定和标准程序进行各项检查工作，各项监理表式填写是否正确。 监理资料（如材料检验认可书）是否与工程形象进度一致。16.5 学习掌握先进技术、 先进经验，为现场驻地项目部提供先进技 术资料、提供监理依据，并指导

21、监督推广和执行。16.6 根据需要参与监理项目工程竣工预验及竣工验收。16.7 审查各现场驻地项目部的工作月报。16.8 及时向公司总经理汇报工作，当好技术、业务参谋，提供参考 资料和工作成果统计资料。16.9 接受公司主管领导检查和考核。第七章 市场部工作职责第十七条 市场部工作范围 在公司主管经理的领导下，负责公司营业范围内的信息收集、业务 开拓、公关潜在客户，努力完成公司年度经营目标；组织实施公司各项 目招标、投标文件编制，并完成招标组织实施及投标工作。第十八条 市场部经理的工作职责18.1 组织对外宣传，扩大本公司的市场影响，提高本公司在社会上 的知名度。18.2 积极收集信息，及时分

22、析处理信息，联络洽谈业务，加强横向 联系，扩大业务范围和积极开拓市场。18.3 组织公司经营范围内的招标、投标、议标、报价、签订合同。18.4 积极组织公关潜在客户，努力完成公司年度经营目标。18.5 负责代理招标项目及投标项目的任务分派， 主持工作结构分解 或项目计划进度安排表的编制，及时完成代理招标项目计划进 度及实际完成结果对比表的填报；完成公司下达的投标计划。18.6 负责组织项目招标公告、资格预审公告、资格预审文件、招标 文件适用文本的遴选、初审和澄清（答疑）文件的草拟；投标文件的编 制并要符合招标文件的要求。18.7 招投标项目执行期间， 对关键节点的工作认真开展检查和督导， 敦促

23、项目负责人按程序精心操作，确保项目优质、高效、按计划圆满完 成；18.8 负责项目资格预审、现场踏勘、招标答疑、标前预备会、招标 开标等活动或会议的组织、引导、协调、服务工作；18.9 协助项目负责人做好项目前期备案资料索取、查验和后期资料 整理、上传、归卷和存档工作；对部内共用物品、各类业务书籍的使用 实行规范化管理；18.10 协助财务部落实各类项目招标代理费和其他费用的收取工作；18.11 负责本部门员工年度思想素质、劳动考勤、业务水平、工作业 绩的综合考评，效益工资计算分配和业务培训工作；18.12 负责公司内部业务的部际协调；负责与业主方的信息交换、意 见沟通和外埠业务指导、技术对接

24、等对外业务联系；18.13 完成公司领导交办的其他临时性工作任务。第八章 现场驻地项目部工作职责第十九条 现场驻地项目部的职能现场驻地项目部是以总监理工程师（审计负责人）为首的项目监理 （跟踪审计）机构，代表公司进行项目监理（跟踪审计） 。通过组织协调 完成工期、投资、质量、安全四大目标的监控和合同管理、信息管理的 任务，实现合同规定的各项目标。第二十条 现场项目部职责20.1 签订项目监理（造价咨询）委托合同后，由项目总监（造价负 责人）负责，根据公司制定的标准框架和工程实际规模、结构特征、功 能要求等编写该项目的的监理规划及监理实施细则（跟踪审计实施方 案），并加以实施。20.2 检查落实

25、开工前的各项准备工作， 协助业主和施工单位作好前 期工作。20.3 审查施工单位的施工组织设计、特殊工程的施工措施（方案） 和专项安全施工措施，组织或参与图纸会审工作。20.4 审查和批准施工单位的现场开工报告。20.5 按公司制定的 “施工阶段监理控制程序” （跟踪审计控制程序） 标准文件开展项目的各项监理（跟踪审计）工作。20.6 按公司制定的月报统一格式编写监理（审计）月报。20.7 根据公司制定的总监理工程师、 专业监理工程师、 监理员的岗 位责任（项目负责人、造价工程师、造价员） ，做好本职工作，遵守监理 （造价审计）工作守则。20.8 建立好现场考勤制度、文件收发制度、监理（审计）

26、资料和图 纸及其它技术资料的管理制度等。20.9 认真组织分部工程验收、单位工程竣工预验收， 并核查同期工 程资料。20.10 认真填写监理（跟踪审计）工作日记，编写监理（跟踪审计） 月报；向业主申报支付监理（审计）酬金。20.11 经常组织现场监理（审计）人员学习先进技术，掌握现代化 管理手段，推行科学管理。20.12 及时向公司总经办汇报工作，监理（审计）工作的信息反馈， 接受公司总经理及主管业务领导的检查和考核。20.13 在完成工程竣工预验收基础上，编写质量评估报告 ，签署 竣工验收报验单报业主组织正式验收。 提交竣工审计报告初稿，经 委托人及参建各方确认并签署定案意见 20.14 项

27、目监理任务完成后（工程验收交工后） ，写好项目监理工作 总结，办理监理业务手册。出具竣工审计报告书并请委托人签署评价 意见。20.15 审计工作严格按 公司审计作业手册 进行。监理工作按 公 司监理作业手册严格执行。第九章 会计职责 会计工作应作到帐目健全，反映及时，参与管理，严格监督，杜绝 浪费，提高效益。9.1 正确执行公司财务会计制度，严格内部控制，按照规定计提各 项费用和基金。9.2 按月编制工资册，负责发放福利及办公用品等。9.3 及时准确交纳税金。9.4 负责登记固定资产和低值易耗品，做到帐、卡、物相符。9.5 编制财务收支计划，撰写财务说明书。9.6 制作会计凭证，登记明细帐、总

28、帐、编制会计报表。9.7 加强财务管理，搞好内部审核工作。9.8 做好财会资料的归档、管理工作。9.9 完成领导分配的其他工作。9.10 负责公司款项的催收工作。第十章 出纳职责10.1 认真执行现金管理规定和结算纪律， 确保货币资金的安全和完 整。10.2 办理现金收支和银行结算业务。10.3 及时、准确登记现金日记帐和银行存款日记帐做到帐证款三相 符。10.4 保管库存现金、有价证卷、空白支票、收据和有关会计印鉴。10.5 及时发放工资、奖金、津贴等。10.6 完成领导分配的其他工作。10.7 负责公司款项的催收工作。第二篇财务管理制度为了加强财务管理，认真贯彻国家财务会计制度，遵守财经纪

29、律， 特制定本制度。第一章基本原则和任务第一条 贯彻执行国家规定的财经政策、制度和法规，建立健全内 部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经 营成果，依法计算和缴纳国家税收，接受主管机关的检查监督。第二条 做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作, 合理、多渠道筹集资金，为提高公司经济效益服务。第二章办法和职责第三条 公司财务实行“一支笔”制度，由公司总经理统一领导， 统一管理。第四条 完善建立各个环节责任制，严格执行国家规定的各项开支 范围和标准，依照“会计法”行使职责。第五条 加强合同管理，公司签定的经济、技术合同，交财务一份, 以便财务部门建立合同台帐，掌

30、握合同的实施情况。第六条 根据公司每年发展情况，年初提出年度财务计划指标，掌 握和分析成本费用升降原因，寻求降低成本，提高经济效益的措施和途 径，促进公司发展，保证公司资产安全与增值。第七条 负责公司资金计划管理工作，及时和业主结算，平衡资金 使用，及时向总经理汇报资金使用情况和库存情况，保证公司各项经营 活动的正常开展。第八条 定期向总经理汇报经济活动情况和财务收支情况，为领导 经营决策和管理提供依据，对其他经营决策有建议权。第三章 实施细则第九条 实行有偿服务，自收自支，自负盈亏，独立核算，依法纳 税。第十条 财务收支实行计划管理。按照国家财务制度的规定，会计 主管人员每年要认真编制年度财

31、务收支计划，经董事会讨论后执行。在 执行过程中应编制分季计划。如遇情况变化，应按程序进行调整。在财 务计划的控制下，在量如为出，积极组织增收节支，做到收支平衡，略 有节余。第十一条 公司的各项收费，应认真执行经物价部门批准的收费标 准，并使用税务部门印制的统一发票。业务收入必须手续完备，日清月 结。实行开票、收款分管，开票人不准接收款的制度。月终后，开票人 要编制业务收入汇总表 ，一式两份，送交出纳会计核对无误后，签字 退回开票人一份，报主管财务一份。要加强对发票的统一管理。领用要 进行登记，领新交旧存根，不得丢失。否则应追究其责任。第十二条 严格遵守国家和主管部门有关财务收支的规定、费用开

32、支范和标准。凡国家规定的费用开支项目，须有合法的原始凭证，经办 人签字，由综合部根据财务制度的权限签批处理。第十三条 加强旅差费用的管理。凡去外地公出，须总经理批准， 按公出时间长短、路途远近借款，返回后五日内必须向会计报帐。第十四条 加强设备管理。确保各项财产完好无缺。1、固定资产、低值易耗品均应记帐或登记在薄。 各项设备价值在 2000 元以上使用年限在一年以上的为固定资产； 凡单位价值在 20 元以上、2000 元以下的家具、用具为低值易耗品。低值易耗品登记薄，由综合部负责 登记管理。2、在用的办公用具各部要妥善保管，每年终盘点一次，保证帐实相符。无故丢失损坏要追究责任。3、聘用的业务人

33、员，自动离开公司或解聘时，应将保管使用的用具 等交还综合部。第十五条 建立开支审批制度。为了严格开支管理，规定：1、固定资产的购置， 由综合部提出计划， 经董事会审定批准后执行， 由总经理签批入帐。2、仪器、设备等财产维修费用，报请总经理审批，经总经理签字后 执行。3、职工集体福利和奖励，由综合部提出意见，经董事会研究同意后 执行。劳保用品的发放，由综合部按规定提出方案，经董事会研究同意4、业务招待费，必须从严掌握， 发生时由综合部主任根据不同对象， 参照有关规定事先确定标准、范围，经总经理同意后执行，最后总经理 签字报销。5、职工医药费，按贵州省职工社会医疗保险暂行规定执行，实行社 会统筹基

34、金与职工各人医疗帐户相结合，医疗保险费用由人单位和个人 共同负担的办法。第十六条 加强现金管理。要严格执行国家有关现金管理的规定， 一律不准坐支现金。库存现金应日清月结，帐款相符。库存现金不准超 过规定的限额。第十七条 加强支票管理。银行支票与签发支票的印章必须专人管 理，不准签发空白支票，不准为外单位以支票串换现金。公司内人员借 支票采购时，必须向会计人员填写借用支票的借据，并在五日内报帐。 丢失现金支票或转帐支票由丢失人及时登报声明作废， 造成经济损失的， 追究有关人员的责任。第十八条 认真执行财政部、税务总局有关规定，加强会计核算。做到：1、配备专职会计与出纳；2、按会计科目设置总帐、明

35、细帐，进行会计核算；3、按照会计制度认真编制凭证，记好帐、管好帐，按月结帐， 并编报会计报表，年报应于年终十五日内报出；4、会计人员必须按制度规定的基本任务做好本职工作。及时向领导 提出合理化建议。第十九条 公司财务制度如与国家有关法规相矛盾时， 按国家法律、 法规执行并及时修订。第三篇差旅费管理制度 第一条 为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活 的需要，结合公司实际情况，制定本办法。第二条 本制度规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。第三条 本制度适用于公司各部门临时出差的人员。不适用于长期住宿 现场或项目所

36、在地的人员。第四条 综合办是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是 差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部 门。第五条出差办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。岀差申请单出差人部门职务|代理人部门代理人姓名职务（签字）出差事由日期自 年 月日时起至年月日时止，共计 天。地点预支旅费万仟佰拾元整备注部门领导总经理意见年月日意见年月日实际出差 日期以下由考勤员根据出差员工的往返车（机）票填写。自年月日时起至年月日时止，共计天。考勤员确认：日期：年月日申请日期：备注：1、本表适用范围：

37、公司员工外卜地出差均应填写。2、本表填毕后，原件复印件分存人事部、本工作部门。3、出差员工应于返回后当日到前台核对出差日期。审批说明：员工因公出差时，一般员工省内出差由副总经理审批，省外出差须 经总经理批准；部门经理和公司副总经理出差，均需总经理批准。2、出差人员借款（金额在500元以内的原则上不予借支，由个人垫 支后回公司凭发票报销）需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”， 填写借支单写清借款人、部门、用途、金额等事项，由主管领导批准后， 经财务负责人审核，总经理审批后方可到借款。出差时借款，以“前账 不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱 的，追究财务经办人及主

38、管领导负责人的责任。借支单格式：借支单年 月 日工作部门职务姓名盖章借支金额仟佰拾万仟佰拾元角分Y：借款原因附证件还款日期批核主管会计岀纳制单第五条差旅费报销程序1、差旅费报销流程图经办人将合法票据分类f100-500元以下部门经办人和证明人经理初审，会计师审签，分管财务副总经理审批；500元以上,J)相关负责人审批财务审核制单票据是否合扣回借支款扣回借支款(1) 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得主管领导同意、总经理批准(在综合办备案)，并经安排领导核准并签署意见后财 务部方可审核报销。总经理未批准和未在综合办书面备案的不予报销(2) 、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告

39、，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见。(3) 、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、 交通工具的，需经主管领导签署意见后方可报销。(4) 、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积2加罚乌(发二日期)年并追份其部门主管责任(按出差人处罚标-J/ 7 、， Z八/7/1 7*11x 、 1 部门：姓名：岀差事由：A.lilt、填报日期：月日日期准处时刻到达)时刻从何地至何地出差补助费齐船费住宿费月日途中补贴住勤补贴飞机火车汽

40、车打的公交其他/差旅费，报销单自格k式u ix n-戶格4丄小计合计人民币(大写)：附单据张出差人签字部门负责人签字审批人签字第六条差旅费报销标准差旅费是指工作人员办理公务出差期间产生的住宿费、车船费（含 乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际 天数在规定的最高标准内凭据报销；车船费在规定的等级标准内凭据报 销；伙食补助费一般按出差的自然天数计算包干使用。一、住宿最高限额（金额单位：元）：地区/人1省会城1地级市县级市乡镇备注员市（含本省）（含本省）（含本副总级别20017013080凭票据报销部门主管级别18015011070凭票据报销业务人员1501309060凭

41、票据报销（1）员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准 方可报销。未经批准而自行住宿超过标准的，超支部分自行负责。（2）其他人员如同上级职务或职称人员一起出差，因工作需要，其他人员可随同住宿，享受与上级职务或职称相同的标准。若为同性二人 出差到同一目的地，贝險一个房间标准报支。（3）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计 算报销。（4）出差人员由接待单位接待或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。（5）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人出差到同一目的地，则 按一个房间标准报支。2、伙食补助费最高限额:地区/人员省会城 市 （外 省）地级市（含本省）县级市（

42、含本省）乡镇（含本省）备注副总级别60303030部门主管级别60303030业务人员60303030（1） 员工省内出差当天往返，视为在公司内上班，每日补贴10元午餐 费。（2）参加各种会议（含鉴定会、评审会等）的出差人员，已交纳会议期 间的伙食费由会议主持单位统一支报的不再报销会议期间的伙食补助费；途中的伙食补助费一律按照每人每天30元的标准给予标补助。3、市内交通费：根据实际情况申请执行。4、交通工具标准：工具/人员飞机火车轮船长途汽车出租车副总级别预申请硬卧硬座三等舱可乘凭车票报销部门主管级别预申请硬卧硬座三等舱可乘限额20元以下/次，并凭车票报销其他人硬卧硬座三等舱可乘预申请员（1）

43、自行乘坐其它交通工具，超出上述标准的部分由个人承担。（2）乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的 购票证明单，如因故未能取得购票证明单者，由出差人出具凭单。（3）乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。（4）因急要公务必需搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票根报支旅费。（5）搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。（6）员工经批准乘坐飞机的，其往返机场的专线客车费用可凭据报销。5、通讯费报销办法按公司统一补贴标准执行。第七条补充规定1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并 经总经理核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用 的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。3、经公司领导安排外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助4、经公司领导安排外出学习、驻厂（驻现场）人员，伙食补助每天20元，期间不能报销市内交通费、住宿费按公司临时规定报销（驻公司 办事处或现场的住房不报销住宿费） 。5、因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。6、对于自带车辆人员，交通补助费予