生产企业出口退税申报操作课件.ppt

1、出口退税申报系统操作培训（生产企业）目 录2 出口退税申报系统介绍 1 出口退税信息申报流程 3 出口退税申报系统操作 1 出口退税信息申报流程 出口退税信息申报流程录入数据生成数据打印数据1税务机关受理税务机关审核到税务机关系统进行申报审核2出口退税申报系统操作数据数据审核通过一、出口退税信息申报流程2 出口退税申报系统介绍 二、出口退税申报系统介绍系统界面介绍二、出口退税申报系统介绍系统界面介绍二、出口退税申报系统介绍系统界面介绍二、出口退税申报系统介绍系统界面介绍认定认定向导向导退税退税向导向导其他其他向导向导单证单证向导向导出口退税申报系统功能进料进料向导向导二、出口退税申报系统介绍功

2、能介绍二、出口退税申报系统介绍认定向导出口退（免）税备案的申请、变更、撤销信息生成相关放弃声明的申请事项认定向导功能二、出口退税申报系统介绍退税向导生产企业免抵退申报数据生成退税向导功能二、出口退税申报系统介绍单证向导单证向导功能相关证明事项信息生成二、出口退税申报系统介绍进料向导进料向导功能计划分配率的备案及变更已核销进、出口报关单的调整信息 3 出口退税申报系统操作 三、出口退税申报系统操作系统下载登录厦门国税网站软件下载生产企业申报系统选择下载三、出口退税申报系统操作系统下载登录厦门国税网站软件下载生产企业申报系统选择下载三、出口退税申报系统操作系统下载登录厦门国税网站软件下载生产企业申

3、报系统选择下载三、出口退税申报系统操作系统下载登陆厦门国税网站软件下载生产企业申报系统选择下载三、出口退税申报系统操作登录登录界面登记企业信息确认当前所属期注：用户名：sa密码为空三、出口退税申报系统操作登录登录界面登记企业信息确认当前所属期三、出口退税申报系统操作登录出口企业在主管海关办理自理报关单位注册登记证明书取得的10位编号 由登记管理部门发放的统一社会信用代码国税税务登记证上的税务机关代码，新办企业填写社会信用代码出口企业名称的全称注：企业信息需与企业退（免）税备案时填报的信息一致，保存后将无法修改（调整需申请备案变更）。三、出口退税申报系统操作登录登录界面登记企业信息确认当前所属期

4、三、出口退税申报系统操作登录三、出口退税申报系统操作认定向导 出口退（免）税资格的认定 根据国家税务总局公告201224号 出口企业应在办理对外贸易经营者备案登记或签订首份委托出口协议之日起30日内，主管税务机关办理出口退（免）税资格认定。其他单位应在发生出口货物劳务业务之前，到主管税务机关办理出口退（免）税资格认定。三、出口退税申报系统操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据以出口退（免）税备案变更为例三、出口退税申报系统操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据点击“增加”三、出口退税申报系统操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据填写相关信息三、出口退税申报系统操作

5、认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据信息填写完整后点击“保存”三、出口退税申报系统操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据数据校验通过后点击“保存”三、出口退税申报系统操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据选择“打印退（免）税备案相关报表”三、出口退税申报系统操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据选择对应报表，点击“确认”进行打印三、出口退税申报系统操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据选择“生成退（免）税备案相关数据”三、出口退税申报系统操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据选择对应申报数据，点击“确认”生成申报数据三、出口退税申报系统

6、操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据确认申报数据列表无误后，点击“确定”三、出口退税申报系统操作认定向导备案数据采集打印备案报表生成备案数据选择存放路径，点击“确定”注：生成备案申报数据完成后，您就可以拷贝电子数据携带纸质资料到税务机关进行申报了三、出口退税申报系统操作认定向导如果发现数据录入有误，可以通过“撤销备案数据”进行备案撤销三、出口退税申报系统操作退税向导 申报程序和期限 根据国家税务总局公告201224号 企业应在货物报关出口之日（以出口货物报关单出口退税专用上的出口日期为准）次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内收齐有关凭证，向主管税务机关申报办理出口货物增值

7、税免抵退税。逾期的，企业不得申报免抵退税。免抵退税申报流程出口退税信息申报流程录入数据生成数据打印数据1税务机关受理税务机关审核数据导入税务机关系统审核2出口退税申报系统操作数据数据审核通过柜台申报远程申报三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报第一步：进行免抵退明细数据的采集对应选择需要录入的明细数据，以“出口货物明细申报录入为例”三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报点击“增加”三、出口退

8、税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报填写相关信息三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报页面下方提供了数据项的填写说明，可以根据说明进行填写三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报信息填写完整后点击“保存”三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报所有信息录入保存后点击“序号重排”“序号重排”是对当前记录所属期范围内的未申报记录的“序号”进行重新排序。点击“排序”三、出口退税申报系统操作退

9、税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报第二步：确认免抵退明细数据在“确认免抵退明细数据中”选择“数据一致性检查”，检查第一步录入的数据是否存在错误三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报若第一步录入数据有误，“数据一致性”检查后会提示错误内容，根据提示信息进行修改若第一步录入数据正确，“数据一致性”检查后未显示提示内容，可以进行下一步操作三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报数据一致性”检查确认无误后，点击“确认明细申报数据”三、出口退税申报系统操作退税向

10、导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报点击“确定”，确认明细申报数据三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报确认明细列表数据条数无误后，点击“确定”三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报第三步：纳税申报表数据采集进行增值税纳税申报表的数据录入三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报点击“增加”录入增值税纳税申报数据确认无误后，点击“保存”三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采

11、集汇总数据采集免抵退申报第四步：免抵退汇总数据采集三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报选择“免抵退申报汇总表录入”三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报点击“增加”汇总表数据会根据前几步填写的数据自动带出确认无误后，点击“保存”三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报选择“免抵退申报资料录入”三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集免抵退申报点击“增加”确认无误后，点击“保存”申报资料

12、的汇总数据会根据前几步填写的数据自动带出三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集生成免抵退申报第五步：生成免抵退申报数据三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集生成免抵退申报进行数据一致性检查，检查数据录入的一致性三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集生成免抵退申报数据一致性检查无误后，生成免抵退申报数据三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集生成免抵退申报点击“确定”三、出口退税申报系统操作退税向导确认申报数据列表无

13、误后，点击“确认”明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集生成免抵退申报三、出口退税申报系统操作退税向导选择存放路径，点击“确定”明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集生成免抵退申报三、出口退税申报系统操作退税向导明细数据采集确认明细数据纳税申报数据采集汇总数据采集生成免抵退申报最后，将生成的纳税申报表打印出来三、出口退税申报系统操作退税向导柜台申报：将电子信息及纸质材料携带至税务机关柜台进行申报远程申报：远程申报成功后需尽快携带纸质资料到柜台办理在申报系统生成免抵退申报数据后无纸化企业非无纸化企业可通过远程申报系统申报免抵退数据，无需提供纸质材料三、出口退税申报系统

14、操作退税向导在“审核反馈信息处理”里可以查询税务机关的反馈信息三、出口退税申报系统操作单证向导明细数据采集打印单证申请表生成单证申报数据单证向导三、出口退税申报系统操作单证向导明细数据采集打印单证申请表生成单证申报数据第一步：单证明细数据采集以退运已补税（未退税）证明申请为例三、出口退税申报系统操作单证向导明细数据采集打印单证申请表生成单证申报数据点击“增加”三、出口退税申报系统操作单证向导录入证明申请的数据确认无误后，点击“保存”明细数据采集打印单证申请表生成单证申报数据三、出口退税申报系统操作单证向导明细数据采集打印单证申请表生成单证申报数据第二步：打印单证申报报表三、出口退税申报系统操作

15、单证向导明细数据采集打印单证申请表生成单证申报数据选择对应的证明申请表，点击“打印”三、出口退税申报系统操作单证向导明细数据采集打印单证申请表生成单证申报数据第三步：生成单证申报数据三、出口退税申报系统操作单证向导明细数据采集打印单证申请表生成单证申报数据选择对应的证明申请表，点击“确定”注：生成申报数据完成后，您就可以拷贝电子数据携带纸质资料到税务机关进行申报了三、出口退税申报系统操作进料向导明细数据采集生成进料加工数据打印进料加工报表以计划分配率变更为例，第一步：进行数据采集三、出口退税申报系统操作进料向导明细数据采集生成进料加工数据打印进料加工报表第二步：生成进料加工数据进行申报三、出口退税申报系统操作进料向导选择对应的表格，点击“确定”明细数据采集生成进料加工数据打印进料加工报表三、出口退税申报系统操作进料向导明细数据采集生成进料加工数据打印进料加工报表第三步：打印进料加工报表注：生成申报数据完成后，您就可以拷贝电子数据携带纸质资料到税务机关进行申报了谢谢