集团企业ERP中的资金集中管理.ppt

1、方案简介方案简介目录目录 第1页，共41页。简介简介由来由来集团企业出现资金分散、闲置、利用率低，信贷融资、资金计划与控制不集中、不统一等问题，制约企业集团化发展。政府：企业走出去的战略，支持集团企业设立结算中心、内部银行、财务公司；银行：提供了集团企业进行统一结算、资金集中管理的帐户模式等服务，集团帐户、母子帐户、一户多名(虚拟帐户)；企业：开始或已设立各种统一结算模式：统收统支、拨付备用金、结算中心、内部银行、财务公司 详细信息详细信息 1 合适、安全的资金集中管理方案及计算机系统；2 提高资金综合盈利能力：发挥集团资金的整体规模效益，利用同业政策在银行 获取利差收入，通过内部贷款制度减少

2、集团整体财务费用，可以开展投资业务 获取投资收益；3 资金调拨、分配、归集的实时性，可避免资金的闲置，提高了资金的利用率，降低了结算成本。第2页，共41页。可行性分析、方案选型筹建结算中心与商业银行签订相关协议资金结算业务整合应急解决方案可行性、业务需求分析运行模型系统开发、产品选购/试运行银行接口及安全认证系统验收、运行、维护应急解决方案日常维护需求更新升级简介简介资金集中管理路线图资金集中管理路线图第3页，共41页。简介简介-所处位置所处位置结结算算中中心心内内部部银银行行商商业业银银行行成成员员单单位位第4页，共41页。简介简介-资金结算组织结构资金结算组织结构结结 算算 中中 心心集集

3、 团团 财财 务务 管管 理理 部部财财 务务 部部结结算算部部信信贷贷融融资资部部资资金金计计划划部部办办公公室室财财 务务 会会 计计对外结算、对内结算、信贷融资、资金计划与控制第5页，共41页。简介简介-资金集中管理结构资金集中管理结构帐务处理、数据管理平台票据管理对内结算集中帐户管理统一信贷融资资金计划与控制资金分析与研究ERP、财务系统决策支持银行接口Internet查询业务结算层管理层分析决策层安全产品认证对外结算银企直联第6页，共41页。目录目录方案简介方案简介 资金结算资金结算(帐户管理帐户管理 对外结算 对内结算 票据管理)资金管理资金管理(信贷融资 资金计划)资金分析资金分

4、析银企直联银企直联总结总结 FIV2FIV2软件产品介绍软件产品介绍第7页，共41页。资金结算资金结算-帐户管理帐户管理 参与资金集中结算的所有单位及结算中心的组织结构。成员单位根据各自的业务需求在结算中心或商业银行开设内部帐户和外部帐户，内部帐户必须包含资金结算科目意义。与财务会计科目不同，资金结算科目是根据企业的业务核算和管理需求而设立第8页，共41页。目录目录第9页，共41页。资金结算资金结算-对外结算对外结算第10页，共41页。资金结算资金结算-对内结算对内结算第11页，共41页。资金结算资金结算-结算报表结算报表试算平衡表、资金头寸表、存货款余额表、单位余额表 现金日记帐、银行日记帐

5、、结息记录表、利率变动表 积数调整表、计息积数余额表 流水帐、科目日结单、日计表、帐户余额表、凭证汇总表总帐、明细帐、月计表、现金流量表第12页，共41页。目录目录第13页，共41页。资金结算资金结算-票据管理票据管理商业承兑银行承兑银行汇票银行本票支票信用证空白票据 收款票据 手续费用统计分析实时信息购入领用登记作废退票领用出票背书作废缴回退票申请审批办理出票作废余款处理申请开证审批办理开证修改转证结汇退证注销登记打印查询统计查询统计查询统计查询统计申请审批办理登记20种帐务处理承兑协议查询统计以成员单位、各种票据为主体进行统计分析票据到期、帐户余额等实时信息提醒第14页，共41页。票据管理

6、票据管理-特点特点1 统一办理；2 所有票据登记到中心集中管理；3 支票、银行汇票、银行本票的特性办理；4 承兑汇票的各种业务状态处理，以实现融资功能；5 收到票据的登记；6 票据到期实时提醒；7 统计各成员单位开出、接收票据、金额情况；8 信用证的申请、开证、修改、注销退证管理。第15页，共41页。票据管理票据管理-承兑票据业务处理承兑票据业务处理成员单位到中心办理业务 收到票据 交银行托收 银行托收入帐 成员单位退票 成员单位申请贴现 银行托收入帐(银行托收到帐_成员单位已贴现)贴现票据交银行托收(交银行托收_已贴现)中心到银行办理业务 申请贴现 贴现到帐(申请银行贴现到帐)票据到期贴现

7、成员单位贴现(中心给成员单位贴现)票据抵押 贷款抵押 取回票据(收回抵押贷款汇票)到期转帐(抵押票据到期)背书 内部背书 对外背书第16页，共41页。目录目录方案简介方案简介 资金结算资金结算(帐户管理 对外结算 对内结算 票据管理)资金管理资金管理(信贷融资信贷融资 资金计划)资金分析资金分析银企直联银企直联总结总结 FIV2FIV2软件产品介绍软件产品介绍第17页，共41页。资金管理资金管理-信贷融资信贷融资资金集中结算的利润资金集中结算的利润(焦焦)点！点！第18页，共41页。信贷融资信贷融资-特点特点1 统一信贷融资；2 有偿使用、贷款计息原则；3 存款计息；4 资金使用情况反馈与跟踪

8、；5 贷款情况预测；6 各成员单位贷款情况；7 集团向银行贷款情况；8 合同台帐分类管理。合同台帐分类管理：按贷款期限：短期1年内、中期1-5年、长期5年以上 按贷款条件：信用贷款、担保贷款(保证贷款、抵押贷款、质押贷款)、票据贴现 按还款方式：一次偿还、分期偿还 按贷款对象：工业贷款、商业贷款、外贸贷款等 按贷款核发方式：流动资金贷款、固定资产贷款 按贷款资金性质：政策性贷款、商业性贷款 按贷款资金来源及贷款风险承担人：自营贷款、委托贷款 按贷款质量和风险：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款 按执行状态：执行中、执行完成、未执行第19页，共41页。信贷融资信贷融资-贷款贷款第2

9、0页，共41页。信贷融资信贷融资-合同与台帐合同与台帐 建立成员单位向中心借款的合同与台帐，并对计划还款和实际执行还款进行监控，以及合同预测。1 在中心建立：中心放款(成员单位贷款)，中心贷款(集团向银行借款)合同与台帐；2 在此基础上逐步建立承兑、信用证台帐，并对企业授信、银行授信、经济指标 等进行管理。第21页，共41页。信贷融资信贷融资-预测与报表预测与报表第22页，共41页。目录目录第23页，共41页。资金管理资金管理-资金计划资金计划第24页，共41页。资金计划资金计划-特点特点1 集中统一资金计划；2 资金计划由中心或预算委员会制定资金计划项目、计划表；3 成员单位根据自身情况编制

10、资金计划项目明细、计划表；4 成员单位根据流程填报、调整、追加资金计划；5 中心或预算委员会对资金计划进行审批办理；6 监控各成员单位资金计划实际执行情况，并设置执行预警处理；7 对各资金计划进行汇总分析；8 对各成员单位及集团的各期资金计划、实际执行情况进行对比分析。第25页，共41页。资金计划资金计划-计划项目与计划表计划项目与计划表 1 计划项目制定：计划项目制定以全面计划为基础，由集团计划委员会建立框架(如：一级计划 项目)下发到成员单位。2 计划项目应用：成员单位下载计划项目，并根据实际情况增加计划明细。1 计划表建立：成员单位下载计划项目并设立计划明细后，建立计划表。2 计划表应用

11、：计划表的建立，就可以进行编制、追加、调整计划了。第26页，共41页。资金计划资金计划-计划编制计划编制 成员单位根据全面计划情况，填报计划表，并提交审批。成员单位在实际执行计划时，发现总计划金额不足，则追加计划，并提交审批。成员单位在实际执行计划时，发现计划明细或项目金额不均，则调整计划 1 设立成员单位和集团计划委员会审批流程；2 分配人员权限 3 对提交的计划进行审批第27页，共41页。资金计划资金计划-控制预警与汇总控制预警与汇总 计划执行检测，设置预警金额，对计划执行预警。按计划期间的年、季、月，计划状态(通过审批、未通过审批)等条件查询。成员单位按单位本身、计划项目汇总；集团计划委

12、员会对成员单位、计划项目进行汇总。第28页，共41页。目录目录第29页，共41页。资金分析资金分析 付款统计表：对成员单位或集团某个时间段的专项支出、费用支出进行统计；收款统计表：对成员单位或集团某个时间段的收款进行统计；付款对比分析：对成员单位或集团多个时间段的付款进行统计、对比，形成趋势图；收款对比分析：对成员单位或集团多个时间段的收款进行统计、对比，形成趋势图；收付款比较：对成员单位或集团某个时间段的专项支出、费用支出及其付款进行统计 比较分析，形成对比饼图。现金流量表、帐户统计分析、流水帐 单位收支流量、月度收支流量、日期收支流量 单位收支流量对比分析、月度收支流量对比分析、日期收支流

13、量对比分析 第30页，共41页。目录目录第31页，共41页。银企直联及网络安全银企直联及网络安全前提条件是保证数据的完整性、安全保密性、抗否认性；前提条件是保证数据的完整性、安全保密性、抗否认性；安全产品通过国密和央行认证；安全产品通过国密和央行认证；在银行系统有广泛应用案例和良好信誉；在银行系统有广泛应用案例和良好信誉；采取与第三方合作形式。采取与第三方合作形式。结结算算 中中心心银联系统前置机服务器防火墙 商商业业 银银行行银行系统前置机服务器防火墙成成员员单单位位内部网银系统工作站管理系统客户端加解密服务器端加密产品客户端第32页，共41页。目录目录第33页，共41页。总结总结 方案施行

14、的理想结果就是达到金字塔型管理模式，为中高层管理人员提供决策支持、业务核算人员工作信息化、提高企业竞争力，最终为企业集团化发展作出贡献！第34页，共41页。目录目录第35页，共41页。FIV2FIV2软件产品介绍软件产品介绍任何一个优秀的方案(IT行业)都需要有合适的软件产品作为实施工具。FI(资金集中管理平台)V2.0 以资金集中管理解决方案为基础而设计开发。具备特点：方案、软件产品结构体系简洁清晰；在架构上应用平台化管理，在该平台上任意组合业务组件，以满足不同企业不同的资金 中管理体制；与其他企业管理软件进行数据交互，避免形成信息孤岛，同时为保证资金数据 的安全性、完整性，用户对每一条数据

15、记录的增加、修改、删除系统自动记录在FI系统操作日记中，并有详细描述；完全开放的开发接口，可以与各商业银行、第三方安全认证产品商合作开发银行企业连接 支付系统(银企直联系统)；根据客户化的方案基于FI V2的运行平台二次开发业务组件。FI V2.0 业务组件MicroS 平台FI V2.0 运行平台ODBCOleDB帐务处理票据管理银企直联SQLServerOracleSybase信贷融资资金计划平台管理其他系统组件ERP财务系统定制组件第36页，共41页。FIV2FIV2著作权证书著作权证书第37页，共41页。结束结束谢谢大家刘汝利刘汝利 2003年年E-Mail：FIV Mobile：13

16、810624838 (0)13879988955第38页，共41页。结算模式结算模式结算模式权利安排效果功能集团关系组织形式银行关系技术支持统收统支统收统支高度集中完全控制僵硬存放现金存在于集团职能式紧密手工操作拨付备用拨付备用高度集中适当灵活报销中心存在于集团职能式紧密手工操作结算中心结算中心集权与分权结合资金均衡结算中心贷款中心现金调控中心存在于集团事业部制半紧密通过银行网络或集团内部网内部银行内部银行集权与分权结合银行化管理，资金使用高效结算中心贷款中心集团货币发行中心存在于集团事业部制半紧密通过银行网络或集团内部网财务公司财务公司分权完全市场化管理投资中心信息中心筹资中心独立于集团或相

17、互渗透非银行的金融机构松散的财务公司与银行或其他金融机构联网返回第39页，共41页。n树立质量法制观念、提高全员质量意识。2023-4-262023-4-26Wednesday,April 26,2023n人生得意须尽欢，莫使金樽空对月。2023-4-262023-4-262023-4-264/26/2023 9:23:50 PMn安全象只弓，不拉它就松，要想保安全，常把弓弦绷。2023-4-262023-4-262023-4-26Apr-2326-Apr-23n加强交通建设管理，确保工程建设质量。2023-4-262023-4-262023-4-26Wednesday,April 26,20

18、23n安全在于心细，事故出在麻痹。2023-4-262023-4-262023-4-262023-4-264/26/2023n踏实肯干，努力奋斗。2023年4月26日2023-4-262023-4-262023-4-26n追求至善凭技术开拓市场，凭管理增创效益，凭服务树立形象。2023年4月26日星期三2023-4-262023-4-262023-4-26n严格把控质量关，让生产更加有保障。2023年4月2023-4-262023-4-262023-4-264/26/2023n作业标准记得牢，驾轻就熟除烦恼。2023-4-262023-4-26April 26,2023n好的事情马上就会到来，

19、一切都是最好的安排。2023-4-262023-4-262023-4-262023-4-26n一马当先，全员举绩，梅开二度，业绩保底。2023-4-262023-4-262023-4-262023-4-262023-4-26Apr-23n牢记安全之责，善谋安全之策，力务安全之实。2023-4-26Wednesday,April 26,2023n相信相信得力量。2023-4-262023-4-262023-4-26谢谢大家！谢谢大家！第40页，共41页。n生活中的辛苦阻挠不了我对生活的热爱。2023-4-262023-4-26Wednesday,April 26,2023n人生得意须尽欢，莫使金

20、樽空对月。2023-4-262023-4-262023-4-264/26/2023 9:23:51 PMn做一枚螺丝钉，那里需要那里上。2023-4-262023-4-262023-4-26Apr-2326-Apr-23n日复一日的努力只为成就美好的明天。2023-4-262023-4-262023-4-26Wednesday,April 26,2023n安全放在第一位，防微杜渐。2023-4-262023-4-262023-4-262023-4-264/26/2023n加强自身建设，增强个人的休养。2023年4月26日2023-4-262023-4-262023-4-26n精益求精，追求卓越

21、，因为相信而伟大。2023年4月26日星期三2023-4-262023-4-262023-4-26n让自己更加强大，更加专业，这才能让自己更好。2023年4月2023-4-262023-4-262023-4-264/26/2023n这些年的努力就为了得到相应的回报。2023-4-262023-4-26April 26,2023n科学，你是国力的灵魂；同时又是社会发展的标志。2023-4-262023-4-262023-4-262023-4-26n每天都是美好的一天，新的一天开启。2023-4-262023-4-262023-4-262023-4-262023-4-26Apr-23n相信命运，让自己成长，慢慢的长大。2023-4-26Wednesday,April 26,2023n爱情，亲情，友情，让人无法割舍。2023-4-262023-4-262023-4-26谢谢大家！谢谢大家！第41页，共41页。