眼前一亮的内部审计年度工作计划范文.docx

1、眼前一亮的内部审计年度工作计划范文眼前一亮的内部审计年度工作计划为进一步规范财务管理，提高资金使用效率，防止国有资产损失，内部审计工作将从今年开始按照上级主管部门的要求和学院的实际情况进行。现制定我院年度内部审计工作计划。一、年度审计目标年度内部审计工作，以三代表重要思想为指导，以国家财务法规、财务管理制度为基础，以财务收支行为的真实性、合法性和效益为重点，结合我院年度工作重点，促进管理，防范资本风险，提高资本使用效率，提高服务，作为审计工作的起点，合理科学利用教育资源，防止铺张浪费。客观评价被审计单位的财务收支行为，对审计中发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。二、审计

2、内容1.根据内部审计的要求，有计划地对教学系教师津贴、学生奖学金、助学金、班费、实习费等进行内部审计;2.根据内部审计的要求，有计划地对电大工作部的学费和教材费进行内部审计;3.根据内部审计的要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支进行内部审计;4.根据内部审计的要求，有计划地对成人教育部的学费和教材费进行内部审计;5.根据内部审计的要求，有计划地审计后勤集团的财务收支;6.根据内部审计的要求，有计划地对学院招待费的使用情况进行内部审计;通过财务周期审计，使审计工作标准化、制度化，及时评价部门财务管理，加强预防，促进部门管理自律。三、审计方法及范围审计方法是：首先，各单位自查，形成自查

3、报告;其次，内部审计人员采用审查材料、个人访谈、审计调查等方法。审计范围为：2007年以来教学系及相关单位的财务收支，其中教学系学生奖学金等项抽查一年级。四、时间安排1.上半年教学系内审;2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。五、有关资料的提供1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用情况等资料。2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等六、其它相关工作学院内部审计工作，

4、由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部教育系统内部审计工作规定开展工作，院属各单位要积极配合，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。眼前一亮的内部审计年度工作计划为严格贯彻落实中央八项规定精神，深化群众路线教育实践活动成果，厉行勤俭节约，推进党风廉政建设，根据国家统计局内部审计工作的规定，按照20_年省统计局内部审计工作计划的要求，进一步加强中央事业费财务管理和监督，规范预算管理，结合我市统计系统财务工作实际，特制订20_年市统计局内部审计工作计划。一、指导思想20_年市统计系统内部审计工作，坚持以国家财经政策法规、财务管理制

5、度为准绳和依据，以规范财务收支的真实性、合规性、效益性为前提，以转变工作作风、创新工作思路为理念，以促进财务管理、加强财务监督、防范资金风险为目的，切实做好全市统计系统的内部审计工作。同时要按照国家统计局提出的“充实审计力量，改进审计方式，增加审计频率，提高审计质量”的总体要求，采取切实措施，努力推进全市统计部门内审工作的健康持续发展。二、20_年内部审计工作主要任务(一)继续深化经济责任审计。认真执行县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系

6、制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。(二)继续深入开展财务收支审计。按照市统计局内部审计工作暂行办法规定，20_年，要继续做好局机关及下属事业单位上一年度财务收支内部审计工作，主要是审计和检查预算执行、财务收支、内控制度及资产管理等相关情况。在内审中，着重以财务收支和内控制度为基础，重点关注财务收支的真实性、合法性、规范性等问题。(三)强化对县区统计部门中央级统计事业费收支使用情况的内部审计工作。20_年，省统计局将对四县统计部门中央级统计事业经费收支使用情况进行内部审计，主要审计内容为：一是20_年中央级统计事业费收支使用情况;二是中央级第三次全国经济普查专项经费收支使用情况;三是有关

7、内部控制制度的建立健全及执行情况;四是纳入中央级统计事业费管理的国有资产管理情况。(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。(五)进一步加强统计系统审计队伍建设。根据国家统计局统计部门内部审计工作规范、省统计系统内部审计工作实施办法、市统计局内部审计工作暂行办法等文件精神，各级统计部门在配备和明确内部审计人员或兼职人员的基础上，及时充实、补齐因工作需要而变动的上述岗位工作人员。建立健全内部审计制度，充分发挥审计人员的职能作用，要加强对内部审计人员的职业道德教育

8、和业务知识培训，提升内部审计人员的职业素养，已适应新形势下内部审计工作的需要。三、组织实施根据我市统计系统的实际情况和市局整体工作部署，全市统计系统内部审计工作拟于六月份开始，全部审计任务在当年11月底前完成，内部审计工作具体时间另行通知。各有关单位应充分做好迎接内部审计的各项准备工作。眼前一亮的内部审计年度工作计划为加强内部审计工作，规范内部审行为，促进财政资金安全、规范和有效使用，根据中华人民共和国审计法及其实施条例、湖南省内部审计办法、长沙市内部审计工作规定、长沙市岳麓区内部审计工作规定等相关规定，经我局办公会研究决定，现将2018年度内部审计重点工作计划下达给你们，并就有关事项通知如下

9、：一、严格按计划进行重点审计。为确保2018年度内部审计工作计划落到实处，负责审计的部门要切实加强领导，精心组织检查，严格执行内部审计工作计划，确保计划如期完成。不得擅自扩大审计范围，追加审计事项，如确需增加审计事项，必须报经内部审计工作领导小组批准并由财政监督检查科下达追加审计计划后执行。二、严格依法依规依程序开展审计。根据长沙市岳麓区内部审计工作规定要求，实施审计前，应送达审计通知书实施检查时，负责审计的部门应采用专业技术方法和合法程序获取审计证据，及时整理审计资料，按时完成审计报告。三、严格执行规范的行政处理处罚程序。对审计中发现的问题，要根据“事实清楚、证据确凿、定性准确、程序合法、裁量适当、公正效率”的原则，认真进行审理，并提出处理或处罚的意见和建议。