2019年10月自学考试00150金融理论与实务试题及答案.doc

1、全国2019年10月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码：00150一、单项选择题：本大题共20小题，每小题1分，共20分。在每小题列出的备选项中只有一项是最符合题目要求的，请将其选出。1、货币制度的发展历程为（C）A、银本位制金本位制金银复本位制不兑现的信用货币制度B、金银复本位制银本位制金本位制不兑现的信用货币制度C、银本位制金银复本位制金本位制不兑现的信用货币制度D、金银复本位制金本位制银本位制不兑现的信用货币制度2、下列关于牙买加体系内容表述正确的是（A）A、国际储备货币多元化B、建立国际货币基金组织C、实行固定汇率制D、实行“双挂钩”的国际货币体系3、下列关于商业本票表述正确的

2、是（A）A、商业本票是一种承诺式票据B、商业本票经过承兑才能生效C、商业本票不能背书转让D、商业本票通常由债权人签发4、有“金边债券”之称的是（B）A、企业债B、国债C、金融债D、抵押债5、投资人按照当前市场价格购买债券并一直持有到期时可以获得的年平均收益率称为债券的（D）386A、票面收益率B、即期收益率C、当期收益率D、到期收益率6、实际利率与名义利率的关系用公式表示为（D）A、实际利率名义利率物价水平变动率B、实际利率物价水平变动率名义利率C、名义利率实际利率物价水平变动率D、名义利率实际利率物价水平变动率7、下列属于货币市场的是（C）A、证券投资基金市场B、股票市场C、票据市场D、长期

3、债券市场8、以一定单位的外国货币为标准，折算成若干单位本国货币的汇率标价方法是（A）A、直接标价法B、间接标价法C、基准标价法D、套算标价法9、以开放经济条件下的“一价定律”为基础提出的汇率决定理论是（C）A、国际借贷说B、货币分析说C、购买力平价理论D、利率平价理论10、下列属于间接融资工具的是（B）A、股票B、存款单C、公司债券D、商业票据11、下列关于普通股特征表述错误的是（C）A、具有选举权B、具有表决权C、可获得固定股息D、具有优先认股权12、转贴现的票据行为发生在（D）A、企业与商业银行之间B、企业之间C、商业银行与中央银行之间D、商业银行之间13、基本内容为告知与保证的保险原则是

4、（B）A、保险利益原则B、最大诚信原则C、损失补偿原则D、近因原则14、历史最悠久的保险险种是（B）A、火灾保险B、海上保险C、利润损失险D、责任保险15、下列属于投资银行职能的是（D）A、提供间接融资服务B、流动性管理C、宏观金融调控D、构建发达的证券市场16、保险的基本职能是分散风险和（B）A、资产保值B、补偿损失C、资产配置D、投机获利17、金融期货合约与金融期权合约的相同点是（C）A、交易双方的权利义务相同B、保证金要求相同C、都属于金融衍生工具D、都采用到期结算方式18、下列属于银行类金融机构的是（D）A、保险公司B、证券公司C、投资公司D、政策性银行19、外商直接投资属于国际收支平

5、衡表的（A）A、金融账户B、资本账户C、储备资产D、经常账户20、2011年中国人民银行开始统计与监测的货币政策中介指标是（A）A、社会融资规模B、利率C、货币供给量D、现金发行量二、多项选择题：本大题共5小题，每小题2分，共10分。在每小题列出的备选项中至少有两项是符合题目要求的，请将其选出，错选、多选或少选均无分。21、与普通股相比，优先股的优先权体现在（AC）A、收益分配优先B、表决权优先C、剩余资产分配优先D、配股权优先E、选举权优先22、货币市场的特点包括（ABCD）A、交易期限短B、流动性强C、安全性高D、交易额大E、风险性高23、金融衍生工具市场的功能包括（ACE）A、价格发现功

6、能B、调节经济功能C、套期保值功能D、筹集资金功能E、投机获利功能24、金融工具的特征有（ABDE）A、期限性B、流动性C、单一性D、风险性E、收益性25、人民币制度的主要内容包括（ABDE）A、人民币是我国的法定货币B、人民币不规定含金量C、外汇管理局对人民币总量进行调控D、人民币是不兑现的信用货币E、实行有管理的浮动汇率制度三、判断说明题：本大题共5小题，每小题3分，共15分。26、货币的时间价值是指同等金额的货币其其未来的价值大于其现在的价值答：错误。（1分）理由：货币的时间价值是指同等金额的货币其现在的价值大于其未来的价值。（2分）27、居民个人从银行买入外汇时使用的汇率是买入汇率。答

7、：错误。（1分）理由：居民个人从银行买入外汇时使用的汇率是卖出汇率（2分）28、远期利率协议的功能在于通过固定将来实际付的利率而避免利率变动的风险。答：正确。（3分）29、偿还性与支付利息是经济范畴中信用活动的基本特征。答：正确。（3分）30、物价总水平的持续上升是判断通货紧缩是否发生的主要标准。答：错误。（1分）理由：物价总水平的持续下降是判断通货紧缩是否发生的主要标准。（或物价总水平的持续上升是判断通货膨胀是否发生的主要标准。）（2分）四、计算题：本大题共2小题，每小题8分，共16分，计算结果保留两位小数。31、A公司持有一张面额为100万元3个月到期的银行承兑汇票，到其开户银行申请贴现。

8、假设银行年贴现利率为7.2%，请计算A公司实际获得的贴现金额。答：（1）贴现利息汇票面额实际贴现期限年贴现利率1210037.2%121.8（万元）（5分）（2）A公司实际获得的贴现金额汇票面额贴利息1001.8982（万元）（3分）或：A公司实际获得的贴现金额汇票面额贴现利息汇票面额汇票面额实际贴现期限年贴现利率1210010037.2%1298.2（万元）（8分）32、已知法定存款准备金率为15%，超额存款准备金率为5%，流通中的现金为400亿元，存款总额为1600亿元。请计算：（1）基础货币的数量；（2）货币乘数。答：（1）基础货币的数量；基础货币流通中的现金存款准备金4001600（1

9、5%5%）720（亿元）（5分）（2）货币乘数。货币乘数（流通中现金存款总额）基础货币（4001600）7202.78（3分）或：货币乘数（通货与存款比率1）（通货与存款比率准备与存款比率）（40016001）（400160015%5%）2.78（3分）五、简答题：本大题共3小题，每小题8分，共24分33、简述债券投资的非系统性风险及其防范措施。答：（1）债券投资的非系统性风险是指由某一特殊因素引起，只对个别或少数证券的收益产生影响的风险。（3分）（2）违约风险、流动性风险等属于非系统性风险。（2分）（3）对非系统性风险的防范主要通过投资分散化来实现。（3分）34、简述金融机构的功能。答：（1

10、）提供支付结算服务；（2分）（2）促进资金融通；（2分）（3）降低交易成本；（1分）（4）提供金融服务便利；（1分）（5）改善信息不对称；（1分）（6）转移与管理风险。（1分）35、简述一般性货币政策工具的作用机理。答：（1）法定存款准备金率的作用机理是：中央银行通过调高或调低法定存款准备金率，影响商业银行的存款派生能力，从而达到调节市场货币供给量的目的。（2）再贴现政策的作用机理：中央银行通过调整再贴现利率影响商业银借入资金的成本，进而影响商业银行向社会提供的信用量，以达到调节货币供给量的目的（2分）中央银行规定或调整何种票据及哪些金融机构具有向中央银行申请再贴现的资格，改变或引导资金流向，调整产业结构。（2分）（3）公开市场业务的作用机理：中央银行在融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，进而影响货币供给量与利，实现货币政策目标。（2分）六、论述题：本题15分。36、结合商业银行经营中面临的主要风险，分析商业银行提高风险管理水平的途径。答：（1）主要风险：信用风险；市场风险；操作风险；流动性风险；国别风险；合规风险：声誉风险。（2）提高风险管理水平的途径：优化风险管理环境：（2分）合理设置风险管理组织；（2分）建立完整的风险管理流程。（2分）【评分参考】主要风险每点分，答对6点即给分对提高风险管理水平的途径适当展开阐述再给13分。