大学课件：第3章 信用与信用形式.pptx

1、 第三章第三章信用与信用形式信用与信用形式第四版第一节 信用及其与货币的联系 第二节 现代社会之前的信用 第三节 现代信用活动的基础第四节 现代信用的形式什么是什么是信用信用“信用”这个词是我们在学习西方文明的过程中引进的。在中国的传统文字中,如果讲的是道德规范、行为规范，是一个“信”字；如果讲的是经济范畴,与之相当的是“借贷”、“债”等等。信用和货币一样,也是一个很古老的经济范畴。在中国古代的典籍中有不少关于借贷的记载。在西方,债务问题的历史记载似乎较中国更早。公元前18世纪,古巴比伦皇帝汉谟拉比编制了一部汉谟拉比法典(Hammurabis Code),其中关于债务问题的规定非常具体。逻辑推

2、论：私有财产的出现应是借贷关系存在的前提条件。信用一直是以实物借贷和货币借贷两种形式信用一直是以实物借贷和货币借贷两种形式存在存在的。的。随着商品货币关系的发展随着商品货币关系的发展,货币越来越成为借货币越来越成为借贷的主要对象。贷的主要对象。只有当商品只有当商品货币货币关系在经济生活中无所不在关系在经济生活中无所不在的时候的时候,实物借贷才丧失其大量存在的基础。实物借贷才丧失其大量存在的基础。守信是信用范畴的支撑守信是信用范畴的支撑;如果失信行为持续地、大如果失信行为持续地、大量地存在量地存在,必然威胁信用必然威胁信用范畴本身范畴本身的存在。的存在。随着失信威胁的存在随着失信威胁的存在,经济

3、生活本身也同时发展经济生活本身也同时发展了应对失信、维护守信的了应对失信、维护守信的机制。机制。无论是在东方还是在西方无论是在东方还是在西方,在前资本主义社会成千在前资本主义社会成千上万年的经济生活中上万年的经济生活中,都存在借都存在借借贷贷借贷贷的信用关系。的信用关系。对于借贷行为对于借贷行为,在我国的古代称在我国的古代称之为之为“债债”;在西方在西方,称之为称之为usuryusury。“高利贷高利贷”是是usuryusury的译的译文。把文。把usuryusury译为高利贷译为高利贷,已是定已是定型的译法。型的译法。高的高的利率水平利率水平,是前资本主义社会中借贷的明显特是前资本主义社会中

4、借贷的明显特征征。高的利率高的利率(interest rate)(interest rate)水平是前资本主义社会中水平是前资本主义社会中借贷的明显特征。之所以出现这样高的利率借贷的明显特征。之所以出现这样高的利率,是由前是由前资本主义社会中的经济条件所决定的。资本主义社会中的经济条件所决定的。农民及小手工业者由于天灾兵祸等，不借钱无以维持简单再生产,其中包括维持家人的生命。在这种情况下,明知债务负担沉重,难以偿还,也不得不借。商人阶层中相当大的部分既经商,又是放贷的债主;但与此同时,部分商人有时也需要拆借钱物作为运营资本。由于那时的商业经营可以预期有高额回报,以至于在支付高额利息之后仍然有利

5、可图。把放债与冶铁、煮盐、把放债与冶铁、煮盐、种田、畜牧、酿造、种田、畜牧、酿造、经商等等同等看待经商等等同等看待,认为将本求利认为将本求利,无可无可厚非。厚非。揭露高利贷的压榨揭露高利贷的压榨所造成的百姓贫困所造成的百姓贫困恶果恶果,但也并未主但也并未主张取缔高利贷。张取缔高利贷。在资本主义经济开始发展的阶段,资本家需要货币资本支持其发展,而极高的利率水平则是资本家所不能承担的,因此反对高利率曾是新兴资产阶级为发展自己的事业而斗争的一项重要内容。当当我们用高利贷这个词泛指前资本主义社会中的信用关系我们用高利贷这个词泛指前资本主义社会中的信用关系时时,它应包括这样几重含义它应包括这样几重含义:

6、(1)(1)那时的经济条件那时的经济条件,决定它的利率普遍高于现代社会中占主决定它的利率普遍高于现代社会中占主导地位的利率。导地位的利率。(2)(2)它是高利盘剥的手段它是高利盘剥的手段,成为摧残再生产的消极力量。成为摧残再生产的消极力量。(3)(3)但它同时也是经济中的必要因素但它同时也是经济中的必要因素,对于保持农业再生产及对于保持农业再生产及发展商业发展商业,均有积极的一面。均有积极的一面。在使用中在使用中,我们应该注意：我们应该注意：它有时是专指高利盘剥、敲骨吸髓的贷放行为它有时是专指高利盘剥、敲骨吸髓的贷放行为;有时是泛指既包括高利盘剥、敲骨吸髓的贷放行为有时是泛指既包括高利盘剥、敲

7、骨吸髓的贷放行为,也包括有也包括有利于当时经济发展的贷放行为这两方面在内的前资本主义社利于当时经济发展的贷放行为这两方面在内的前资本主义社会的信用关系。会的信用关系。在半殖民地半封建的旧中国城乡在半殖民地半封建的旧中国城乡,高高利贷是广泛存在的。利贷是广泛存在的。第二次国内革命战争时期第二次国内革命战争时期,中国共产党中国共产党的农村政策可简单概括为的农村政策可简单概括为“分田废债分田废债”。土地改革后土地改革后,借贷自由、利息由双借贷自由、利息由双方议定、政府不加干涉。方议定、政府不加干涉。改革改革与开放与开放政策至今政策至今,民间民间借贷相当借贷相当活跃活跃。民间借贷包括两部分民间借贷包括

8、两部分:一是指在民间自发产生的借贷组织形式；一是指在民间自发产生的借贷组织形式；二是指无定型组织形式但遵循借贷准则的经济行二是指无定型组织形式但遵循借贷准则的经济行为为,如通过邻里、熟人的中介进行的借贷。如通过邻里、熟人的中介进行的借贷。民间借贷是不是高民间借贷是不是高利贷的关键性界限：利贷的关键性界限：是否显著超出现代信是否显著超出现代信用关系用关系中的中的利率水平利率水平。民间借贷之所以活民间借贷之所以活跃跃,是由于现代的信用是由于现代的信用体系尚不足以满足经体系尚不足以满足经济生活中的借贷需求。济生活中的借贷需求。有一种说法有一种说法,认为现代经济可以称为认为现代经济可以称为“信用经信用

9、经济济”,理由是理由是债权债务关系债权债务关系无所不在无所不在,相互交织相互交织,形成网络形成网络,覆盖着整个覆盖着整个经济生活。经济生活。在商品货币关系下，经济行为主体的经济活在商品货币关系下，经济行为主体的经济活动都时时伴随着货币的收收支支：动都时时伴随着货币的收收支支：收收大于支大于支盈余；收不抵支盈余；收不抵支赤字。赤字。任一经济行为主体的货币收支盈余，都同时意任一经济行为主体的货币收支盈余，都同时意味着对应经济行为主体的负债；味着对应经济行为主体的负债；任任一经济行为主体的货币收支赤字，都同时意一经济行为主体的货币收支赤字，都同时意味着对应经济行为主体的资产。味着对应经济行为主体的资

10、产。个人的货币收入扣除了缴纳社会保障基金应由个人的货币收入扣除了缴纳社会保障基金应由个人所负担的份额和应纳税款等缴纳个人所负担的份额和应纳税款等缴纳义务后义务后,是是个人在当期的货币收入中可以自由支配的部分。个人在当期的货币收入中可以自由支配的部分。这部分叫这部分叫可支配货币可支配货币收入收入。可支配货币收入用于消费后的剩余是储蓄可支配货币收入用于消费后的剩余是储蓄(经济经济学意义的储蓄学意义的储蓄)。企业之间存在着广泛的资金调剂。企业之间存在着广泛的资金调剂。政府政府的货币收支主要是从中央到地方的各级财政收的货币收支主要是从中央到地方的各级财政收支。或是收大于支支。或是收大于支,形成财政形成

11、财政结余；或是支大于收结余；或是支大于收,形形成财政赤字。成财政赤字。一国来自外国的所有货币收入少于对外国的所有货一国来自外国的所有货币收入少于对外国的所有货币支出币支出,有赤字有赤字,习惯称为国际习惯称为国际收支逆差；反之收支逆差；反之,有盈余有盈余,习惯称为国际收支顺差。习惯称为国际收支顺差。个人、企业、政府个人、企业、政府和有经济联系的国外和有经济联系的国外各单位各单位,它们相互之间它们相互之间的债权债务的债权债务有绝大部有绝大部分分都是通过各种金融都是通过各种金融机构媒介而形成的。机构媒介而形成的。作为媒介的金融机作为媒介的金融机构构,它们有自身的经营它们有自身的经营收入和日常经营所需

12、收入和日常经营所需的支出的支出,结果可能是结果可能是盈盈余余,也可能是赤字。也可能是赤字。典型的商业典型的商业信用，信用，是是工商企业以赊销方工商企业以赊销方式对购买商品的工商式对购买商品的工商企业所提供的企业所提供的信用。信用。在商业信用中包括在商业信用中包括两个同时发生的经济两个同时发生的经济行为：买卖和行为：买卖和借贷。借贷。票据票据有有本票和汇票两种。本票和汇票两种。无论本票还是汇票无论本票还是汇票,期限均期限均不超过不超过1 1年。年。在发达的商品经济中在发达的商品经济中,在工商企业在工商企业之间存在着种种稳定的经济联系。之间存在着种种稳定的经济联系。在联系的过程中在联系的过程中,购

13、买的一方可能缺购买的一方可能缺乏必要的货币资本乏必要的货币资本,如果没有商业信如果没有商业信用用,这种联系就会发生阻滞这种联系就会发生阻滞;如果如果卖卖方方有能力提供商业信用有能力提供商业信用,生产和流通生产和流通过程就会比较顺畅。过程就会比较顺畅。商业信用有其严格的商业信用有其严格的方向性。方向性。银行信用具备以下两个特点银行信用具备以下两个特点由于借贷的是作为一般购买手段和支付手段的货币由于借贷的是作为一般购买手段和支付手段的货币,而且有金融机构的中介而且有金融机构的中介,所以所以前面说前面说到的商业信用的局到的商业信用的局限性限性,在银行信用这种形式里是不存在的。在银行信用这种形式里是不

14、存在的。以以金融机构作为媒介。金融机构作为媒介。借贷借贷的对象的对象,直接直接就是处于货币形态的资本。就是处于货币形态的资本。“可兑换可兑换”银行券与纸币的相互转换银行券与纸币的相互转换国家信用国家信用,我们通常是指政府我们通常是指政府或者更广或者更广泛地说统治当局泛地说统治当局的信用的信用,是一种古老是一种古老的信的信用用形式。形式。国家从国内筹款是内债国家从国内筹款是内债,从国外筹款是外债。从国外筹款是外债。国家信用的主要工具是国库发行的债券国家信用的主要工具是国库发行的债券,简称简称国国库券。库券。消费消费信用是信用是指对消费者个指对消费者个人提供的人提供的,用以满足其消费方用以满足其消费方面所需面所需货币的货币的信用。它是与信用。它是与住房和耐用消费品的销售紧住房和耐用消费品的销售紧密联系在一起的。密联系在一起的。消费消费信用可以促进经济的信用可以促进经济的增长增长；如果；如果消费需求过高，消费需求过高，生产扩张能力有限，则会加生产扩张能力有限，则会加剧市场供求紧张，促成虚假剧市场供求紧张，促成虚假繁荣。繁荣。国外商业性国外商业性借贷。借贷。国外直接国外直接投资。投资。