可行性研究报告编制课件.ppt

1、 背景分析主要是为项目分析和决策提供一个较为宏观的环境信息。一般而言，可从项目建设时所处的政治、经济、社会、文化、生态环境等方面进行阐述，对于不同的项目，侧重点应有不同，如果是政府公共项目，侧重于政治、社会、文化等层面的论述，企业项目侧重于经济方面，如经济政策、政策行业状况、企业经营等方面的论述。当然，项目内容不同，侧重点又有不同，如环保项目则主要论述环境保护政策、环保状况等内容。对于政府投资项目，主要考虑项目所带来的外部性，可从三个方面进行论述：（1）发展文化、教育、卫生等公益事业，满足人民物质文化生活需要。（2）合理开发利用资源，改善环境条件，实施可持续发展。（3）增强国防或社会安全能力。

2、不同投资主体和内容的编制要点也有不同。对于企业投资项目，可以考虑从以下几个方面进行论证：（1）应对激烈的市场竞争，企业进行技术更新改造，研究开发新产品和适销对路产品；（2）为降低单位产品成本，实现最大利润，增加投资，扩大生产规模，达到经济规模；（3）满足巨大的市场需求，增强产品供应能力；（4）为分散经营风险，改善投资经营结构，拓宽投资领域，全方位多元化投资经营；（5）改善投资区域分布，转移投资区域，形成合理的投资布局；（6）受国家宏观政策和大气候影响，转移投资方向，调整投资产业结构；（7）求得某领域项目投资的高回报，把握机会，创造条件，跟踪投资；（8）利用高科技和独特的专利技术，研究开发新产品

3、，填补空白，开辟潜在市场，获取超额投资利润;（9）发挥独特的资源优势和特定的投资优势，投资开发项目；(10)为增强企业后劲，增加经营效益的稳定性，投资长线项目（基础设施项目、工业项目等）市场分析预测包括市场调查与市场预测，主要是对市场发展现状进行全面的或局部的了解，并在此基础上对市场的未来发展趋势进行预测，即以购买与消费商品的个人与团体为对象，在市场经营的各个阶段上，运用科学的方法搜集、记录、整理、分析所有的情报资料，进而掌握市场现状与发展趋势。简言之，就是弄清社会目前和未来对产品的需求状况，如谁需要，为什么需要，需要多少，希望以什么价格购买，等等。市场调查主要是调查和分析项目产品的市场容量现

4、状，价格现状以及市场竞争力现状。市场容量现状调查主要是调查项目产品在近期的市场供需总量及其地区分布情况，为项目产品供需预测提供条件。调查内容包括:（1）国际和国内市场的供应现状。项目产品国际国内市场生产能力(含以有和在建的)总产量及地区分布，主要生产企业生产能力、产量、品种性能及质量水平。（2）国际国内市场需求现状。项目产品国际国内市场的消费总量、地区分布，不同消费群体对产品品种性能和服务质量的要求，消费用途结构状况等。（3）进出口现状。项目产品目前和一定历史时期的进出口总量、品种性能质量、进出口国别和地区、贸易方式，进出口量变化分析等。（4）价格现状调查。调查项目产品国内市场价格的历史演变过

5、程及变化规律，最高价格和最低价格出现的时间和原因。调查项目产品国际市场价格(进口到岸价格和出口离岸价格)，历史演变过程及其变化规律。（5）市场竞争力现状调查。主要是分析项目产品目前国内外市场竞争激烈程度，市场竞争的主要对手的生产营销策略及优势、劣势等。市场预测主要是预测项目产品未来一定时期内的市场容量和价格趋势。依据不同的项目或业主要求，预测的时期可有不同。一般而言，由于未来市场发展的不确定性，预测时期不宜过长，以10年左右为宜。市场预测主要是在分析影响市场容量或价格的重要因素的变化趋势基础上，利用历史数据，通过一定的数理模型进行计算而得。由于大多数项目所面临的市场是较为成熟的市场，市场的发展

6、具有较强的趋势性，因此这些项目可采用时间序列分析模型等来预测。不过，对于周期性行业，应注意其周期性波动特征，考虑未来一定时期的周期性变化。对于新兴市场项目，可采用对比法、参数法等进行预测。项目建设规模，即建设项目生产规模，也就是生产能力，它是指工程项目预期的总生产量。建设规模与产品方案研究，是在市场预测和资源评价(资源开发项目可提供资源的数量、质量、服务年限)的基础上，论证比选拟建项目的建设规模以及主导产品和辅助产品的组合方案，作为确定项目技术方案、设备方案、工程方案、原材料供应方案及资金投人方案等的依据。不同项目的建设规模的表述不同。工业项目通常以产品年产量、年处理原料量、装机容量等表述;农

7、林水利项目以年产量、种植面积、灌溉面积、水库总库容量、防洪排涝供水能力等表述;交通运输项目以运输能力、港口吞吐能力等表述；城市基础设施项目和服务行业项目以建筑面积、服务功能等表述。生产多种产品的项目一般是以主要产品的生产能力表示项目的建设规模。比选内容主要有:单位产品生产能力(或使用效益)投资;规模效益，即投人产出比、劳动生产率等；技术先进可靠、工艺流程合理、设备安全效率高等;生产多种产品项目应比较资源综合利用的合理性；比较环境保护措施是否得当，“三废”治理和综合利用能否与主体工程同时设计、同时施工、同时交付使用，实行“三同时”的原则。对建设规模和产品方案的比选方法很多，常用的方法：（1）差额

8、投资内部收盗率法。由于建设规模不同，所需的投资额也不相同，采用差额投资内部收益率法为佳。差额投资内部收益率IRR与基准收益率进行对比，当IRRc时，投资大(规模大)的方案为优;当IRRc时，投资小(规模小)的方案为优。（2）净现值率法。净现值是一个绝对数，不能反映单位投资的效益。因此，采用净现值率法来代替净现值法。净现值率是方案各年净现金流量现值之和与各年投资现值之和的比率。（3）最小费用法。上述两种方法是对方案进行详细分析研究为前提的，这需要花费大量的时间和经费。为了节省时间和费用，通常用比较简单的方法进行方案比选，最小费用法叔其中之一。该方法通过比较各方案的单位产品年计算费用。选其中费用较

9、小者为优。社会评价的主要内容包括：（1）社会影响效果分析。阐述拟建项目的建设及运营活动对项目所在地可能产生的社会影响和社会效益。（2）社会适应性分析。分析拟建项目能否为当地的社会环境、人文条件所接纳，评价该项目与当地社会环境的相互适应性。（3）社会风险及对策分析。针对项目建设所涉及的各种社会因素进行社会风险分析，提出协调项目与当地社会关系、规避社会风险、促进项目顺利实施的措施方案。应阐述与项目建设实施相关的社会经济调查内容及主要结论，分析项目所产生的社会影响效果的种类、范围、涉及的主要社会组织和群体等。重点阐述：社会影响区域范围的界定。社会评价的区域范围应能涵盖所有潜在影响的社会因素，不应受行

10、政区划等因素的限制；影响区域内受项目影响的机构和人群的识别。包括各类直接或间接受益群体，也包括可能受到潜在负面影响的群体；分析项目可能导致的各种社会影响效果，包括直接影响效果和间接影响效果，如增加就业、社会保障、劳动力培训、卫生保健、社区服务等，并分析哪些是主要影响效果，哪些是次要影响效果。应确定项目的主要利益相关者，分析利益相关者的需求，研究目标人群对项目建设内容的认可和接受程度，评价各利益相关者的重要性和影响力;阐述各利益相关者参与项目方案确定、实施管理和监测评价的措施方案，以提高当地居民等利益相关者对项目的支持程度，确保拟建项目能够为当地社会环境、人文条件所接纳，提高拟建项目与当地社会环

11、境的相互适应性。要对受益以及受损的群体及其情况进行分析，帮助项目考虑采取相应措施以消除、减轻或补偿项目对受损群体的不利影响。对于通过项目受益的群体，应重点关注：受益群体的特征、兴趣、期望（获益的方式）；项目的机构设置与能力是否可以帮助他们有效地获得利益；这些群体自身的能力是否可以帮助他们有效地获得并使用利益；建立参与机制保证受益人中的弱势群体能够公平分享项目效益；针对受益群体设计相关的监测与评估指标。对于受到项目负面影响的群体，重点关注：识别将受到项目负面影响的群体；分析项目可能会带来哪些负面影响和潜在的社会风险；哪些措施可以最大程度地减缓风险和补偿带来的负面影响；识别并分析可以尽量使他们也从

12、项目中受益的机会和机制；识别受负面影响的弱势群体，建立对他们的补偿和恢复机制以帮助他们获得并使用参与、分享项目效益的渠道；针对受负面影响的群体建立监测和评估指标。当项目涉及到土地征用时，要将其作为重要内容考虑。社会评价需要考虑：是否可以不征用或少征用土地；土地征用将对当地居民的生产生活产生什么样的影响；采用什么措施来减少因土地征用而带来的不利影响；尤其要调查、分析失地农民的生计模式，以了解项目影响人群所处的经济发展水平与经济发展阶段；分析失地农民的生计模式及其与生产技能的关联，帮助项目设计移民安置办法，改变并促进受项目影响人群的经济以至社会状况。当项目的投资建设活动影响到贫困人口时，必须识别贫

13、困人口所面对的社会风险，确保贫困人口能够更大程度地参与到项目的前期准备、方案设计及建设管理等过程，使更多的贫困人口有更多的机会从项目中受益。应在确认项目有负面社会影响的情况下，提出协调项目与当地的社会关系，避免项目投资建设或运营管理过程中可能存在的冲突和各种潜在社会风险，解决相关社会问题，减轻负面社会影响的措施方案。社会评价有多种方法，主要包括：文献调查法、实地观察法（含访谈法/走访）、问卷调查法、对比分析法、逻辑框架分析法、利益群体分析法、咨询/研讨会法、案例分析法、参与式评估法（PRA）。社会评价的步骤是：评价准备评价设计实地考察信息获取评价分析与综合撰写并提交报告 专题培训之五 风险分析

14、是指对可能导致风险发生的因素进行评价分析，从而确定风险发生概率大小的风险评估方法。其一般思路是：调查风险源识别风险转化条件确定转化条件是否具备估计风险发生的后果风险评价。比如，项目外部环境是固有风险的一个风险源，该风险源转化为风险的条件是外部环境恶化，如市场竞争剧烈、有效需求不足或产品生产受到国家政策的限制等。风险因素识别是指根据各种逻辑或框架来识别项目建设运营过程中可能的风险源。一般而言，可从项目环境要素、行为主体因素、项目目标因素等方面来进行识别，多个方面可综合来考虑。主要分析各环境要素可能存在的不确定性和变化，它常常是其它风险的原因，它的分析可以与环境调查相对应，所以环境系统结构的建立和

15、环境调查对风险分析是有很大帮助的。从这个角度，最常见的风险因素为：（1）政治风险。例如政局的不稳定性，战争状态、动乱、政变的可能性，国家的对外关系，政府信用和政府廉洁程度，政策及政策的稳定性，经济的开放程度或排外性，国内的民族矛盾、保护主义倾向等。（2）法律风险。如法律不健全，有法不依、执法不严，相关法律的内容的变化，法律对项目的干预等。（3）经济风险。国家经济政策的变化，产业结构的调整，银根紧缩，项目的产品的市场变化；项目的工程承包市场、材料供应市场、劳动力市场的变动，工资的提高，物价上涨，通货膨胀速度加快、原材料进口风险、金融风险，外汇汇率的变化等。（4）自然条件。如地震、风暴、特殊的未预

16、测到的地质条件如泥石流、河塘、垃圾场、流砂、泉眼等，反常的恶劣天气，恶劣的现场条件，工程项目的建设可能造成对自然环境的破坏，不良的运输条件可能造成供应的中断。（5）社会风险。包括群体性事件、宗教信仰的影响和冲击、社会治安的稳定性、社会的禁忌、劳动者的文化素质，社会风气等。它是从项目组织角度进行分析的。主要包括：（1）投资者。例如：投资者的支付能力差，企业的经营状况恶化，资质不好，企业倒闭，撤走资金，或改变投资方向，改变项目目标；（2）承包商（分包商、供应商）。例如：技术能力和管理能力不足，没有适合的技术专家和项目经理，不能积极地履行合同，由于管理和技术方面的失误，造成工程中断；没有得力的措施来

17、保证进度，安全和质量要求；财务状况恶化，无力采购和支付工资，企业处于破产境地；设计单位设计错误，工程技术系统之间不协调、设计文件不完备、不能及时交付图纸，或无力完成设计工作。（3）项目管理者。例如：项目管理者的管理能力、组织能力、工作热情和积极性、职业道德、公正性差等。主要包括：（1）工期风险。即造成局部的（工程活动、分项工程）或整个工程的工期延长，不能及时投入使用。（2）费用风险。包括：财务风险、成本超支、投资追加、报价风险、收入减少、投资回收期延长或无法收回、回报率降低。（3）质量风险。包括材料、工艺、工程不能通过验收、工程试生产不合格、经过评价工程质量未达标准。（3）生产能力风险。项目建

18、成后达不到设计生产能力，可能是由于设计、设备问题，或生产用原材料、能源、水、电供应问题。（4）市场风险。工程建成后产品未达到预期的市场份额，销售不足，没有销路，没有竞争力。（5）人身伤亡、安全、健康以及工程或设备的损坏。（6）法律责任。即可能被起诉或承担相应法律的或合同的处罚。1、单一因素风险评估 风险因素分析法的关键之一，在于对各个因素风险程度的估计。各个因素风险程度通常可以采用描述法，即以“高、中、低”或“好、较好、中等、较差、差”等标准来描述。但由于所分级别一般都比较有限，这种描述估计结果的方法往往过于粗略，只能大体反映各因素的风险程度，也不便于研究人员考察其对最终固有风险的影响。另外一种常用方法就是打分法，即将各因素的具体情况与标准水平做一比较，然后根据其差异情况用绝对分值来表述要素的风险程度。与描述法相比，打分法能够较详细地反映各要素的风险程度，也有利于察其对最终固有风险的影响。2、综合风险评估 风险因素分析法的另一个关键问题，是估计各个因素风险程度对最终风险（综合风险）的影响程度。由于与综合风险的敏感关系不同，不同的因素对最终综合风险的影响是不同的。在评价综合风险时，这种影响差别是通过给不同的因素设置不同的权数来区分的。而这些权数一般采用经验值设置或根据专家意见确定。根据上述主要风险因素提出风险防范的措施或风险防范预案。