1、02管理流程分析课件.ppt

1、0管理流程分析管理流程分析总结1财务管理流程财务管理流程n对财务管理的流程分析，可以发现目前整个公司财务管理的主要活动都集中于一些事务性的工作，而分析、管理的工作比重比较低n成本核算工作刚开始不久，在各事业部的进展情况不一n财务管理的工作主要还是围绕帐务处理与财务数据的准取性、真实性的核实，而对事务处理效率以及流程改善较少关注n重复性非增值工作较多：如收入确认过程中各事业部在金蝶物流中做一遍所有出库单，经税系统又要求所有的发票输入一遍，发票在报帐时又输了一遍2应付帐款流程应付帐款流程n目前公司的应付帐款流程主要集中在确保发票的准确性与真实性，从这一点来看，公司的应付帐款流程达到了这个目标n但是

2、，由于公司对现金流管理的重视还不是足够高，再加上由于整个公司资金管理独立于各事业部之外，公司对应付帐款的帐期管理没有一个明确的规定n在应付帐款管理方面没有设置绩效目标如坏帐、付款期限（如从平均15天延长到20天）n很少让供应商开合并发票，发票处理总时间没有有效节省n没有将应付帐款管理与供应商关系管理有效结合起来n应付帐款的帐务处理分布于各个事业部，难以利用集中处理应付帐款的专业化效率n部门间协调与沟通不足带来的重复性工作：事业部发票不及时或市场部不及时核销造成月末入库单与发票总额不匹配，形成暂估应付款，需要根据每个供应商暂估应付款，下月又将暂估应付款转出，重复性工作较多3应收帐款流程应收帐款流

3、程n客户信用管理与应收帐款管理的集成问题？n代理商信用考核没有指标（帐期、额度）n总部对各事业部的应收/收入比例以及应收周转率没有考核n不能每天及时看到外地分公司的结算情况及出入库情况4成本核算流程成本核算流程n成本核算的工作是新财务总监上任以后开始不久的工作n加权平均法方法问题需要改善也正在改善5资金计划流程资金计划流程n各事业部的收支计划很不准确n资金中心主要关注支出的时间，而很少关注收入n各事业部对收入预测非常不准确6资金收资金收/支流程支流程n虽然支付都经过财务主管会计审核，但是由于主管会计审核时不知库存情况、未来的资金情况以及承兑汇票的使用情况，实际上使流程的控制点虚设7人力资源管理

4、流程人力资源管理流程n是三大职能块中公司重视程度最低的部分n流程显示的几乎都是行政事务处理工作，这与公司将人力资源部定位于“后勤”地位有相当大的关系n人力资源管理缺少规划性的流程，如人力资源规划、薪资规划、绩效体系调整、职业生涯规划等n人力资源管理各流程之间不能够环环相扣，各流程之间相对独立n人力资源部虽然制定了一套管理办法，但是实际上由于各事业部总经理重视程度不一样，在各个事业部工作的开展情况也不同8人力资源需求计划流程人力资源需求计划流程n年度人力资源计划不是来自于预算规划或经营计划，而只是根据各部门及事业部的需求调查而得到n由于没有人力资源规划（组织调整目标及岗位结构、职责设置、人员编制

5、等）作为参考，没有将人力资源需求与经营目标挂钩，因此，实际上人力并没有真正作为资源进行管理n人力资源部在整个需求计划流程中参与的工作与一般行政人员无异，不能真正起到专家的参谋作用9外部招聘流程外部招聘流程n招聘流程中人力资源部主要审核与控制事业部的招聘指标已经用满，而对应聘人员尤其是非毕业生招聘的应聘人员是否能够被录用参与意见很少n招聘过程中由于投入不够，所以难以对被聘人员有足够的信心，所以为了降低公司风险，往往将被聘人员的“实际试用期”延长n招聘不能做到“恰好”到任，减少公司不必要的成本（一是因为没有人力资源需求计划，二是在工作上没有“即时”人力资源管理的概念）10内部调动管理流程内部调动管

6、理流程n由于没有职业生涯规划作为指导，所以内部调动主要是根据申请调动员工与被调入部门的协商而定n没有常规的轮岗n内部调动人力资源部几乎没有参与意见，其主要工作就是记录备案及更新薪水册11离职管理流程离职管理流程n局限于事务性处理，而没有体现出员工关系管理的环节n有通过离职手续交接单控制离职风险，但由于员工离职后没有在公司内通知相应部门的环节，潜在存在商业机密泄漏的风险12晋升晋升/降职流程降职流程n只有晋升没有降职流程，体现了职位的“刚性”n人力资源部在晋升中没有参与意见，在流程中价值很小n流程中体现出晋升员工时没有参考历史绩效（或实际上对绩效的参考没有明确的依据）13薪资规划流程薪资规划流程

7、n实际上不存在真正意义上的薪资规划n目前仅是年度调整各部门、事业部的工资额度及薪资调整原则n各事业部、各部门的薪资设计没有可比性14培训流程培训流程n公司对培训很不重视n虽有些事业部如惠普事业部的领导重视培训工作，但是培训仍没有受到一般员工的重视，例如在不受预算控制的情况下，惠普事业部仍很少有人参加外部培训n培训没有和人员绩效、职业生涯挂钩n真正对个人及培训组织者及培训者的评估不能够严格遵照ISO9000的程序填写各类表单15绩效考核流程绩效考核流程n人力资源部的考核办法并没有的得到有效执行，主要表现有些事业部根据薪资调整原则，为了给某人加工资而将其绩效凑成“目标”绩效得分n各事业部与总部的绩

8、效考核办法差别很大（参见总部与通用产品部、HP事业部的流程、政策及表单）n由于没有明确的绩效目标分解体系及各岗位的关键绩效指标及绩效目标，所以绩效考核的参照模糊n公司制定的绩效考核办法不太适用于项目型的绩效考核（如智能交通）n没有对组织的绩效考核（但通用产品事业部有对部门的绩效考核）16采购储运管理流程采购储运管理流程n从采购储运流程的整个环节来看，供应商选择、评估、申购等环节的职能主要分布于事业部，大宗采购执行分布于市场部，而仓储、付款等则主要是公司集中管理；这样的分工格局，加上各个事业部业务的多样性和公司缺少统一的流程规划及明确的职责分工，导致各流程的执行顺序不统一以及表单流转的不统一n供

9、应商的管理工作需要加强（详见后续部分）n“事业部提出采购申请，仓储部保管，市场部负责采购实施，多头负责，整个流程脱节，造成成本较高，信用管理在各事业部，应收帐款的催收在财务部资金中心”财务部石辉英n流程流转冗余环节比较多，体现在“无效审核”及“重复表单填写”n流程处理效率比较低流程本身被多个沟通不够充分的部门割断；以及不合理的权限设置（参见出库流程详解）17供应商选择与评估供应商选择与评估n在供应商的选择与管理上公司整体上投入不够，各事业部主要根据采购需要进行临时选择n在对供应商选择与谈判财务部几乎没有参与，甚至财务部不知道采购合同的条款，导致应付帐款管理与采购管理的脱节n对供应商的评估仅仅是

10、根据合同条款检查其是否能满足合同条款要求n没有投入精力去筛选优秀的供应商并订立长期的供应商绩效改善考核指标n事业部零项采购的供应商名单实际上是公司在历史交易中逐渐总结形成的18采购计划采购计划n公司没有年度的采购计划n公司虽然定出了集中采购与分散采购结合的采购战略，但是集中采购的环节专业性需要进一步加强实现共同的流程、步骤和系统n大宗采购集中化更多的体现出的是对采购环节风险的防范，没有明确看出公司战略要求与大宗采购集中化处理之间的关系19采购实施采购实施n采购专员，尤其是事业部的采购专员更多象一个采购行政助理，而不是象一个行业专家n采购环节中各事业部的申购环节（大宗采购）各有不同，流转表单也有

11、差别n采购人员与财务人员很少共同关于采购付款问题进行沟通n由于没有采购计划，所以在每个采购订单下达之前在事业部都要进行层层审批，带来流程的低效（最佳实践的做法提高无需批准的采购水平，与长期供应商交易）n虽然公司有信息系统在支持采购环节，但是在采购环节中仍然存在较多的书面文档的流转，增加非增值的环节n采购中非增值环节主要体现在重复下单的问题：以信息产品事业本部为例，事业部给事业本部下单，事业本部给市场部下单，市场部再给供应商下单，而且流转的表单是手工操作且格式不同20出入库管理流程出入库管理流程n事业部商务与财务仓储之间的职责不清，体现在各事业部商务在出入库流程中的操作顺序及表单流转存在很大区别

12、，而且财务仓储部门没有人能够讲清楚各事业部与财务仓储在流程接口上的分工与操作程序，大家一致认为是“Case by case”n流程中存在看似必要其实虚设的审核环节：如财务仓储审核出库或入库，由于对业务信息及库存信息不了解，实际上起到的审核作用就是对数字是否正确进行审核，甚至具体操作人员对审核的目的都不是很清楚n流程中存在过多的审核环节：如在一个信息产品事业部的典型例子中，分货流程中最多的时候分货清单会有5个人签字，分别是填单人、商务经理、事业部经理、本部长、市场部，实际上真正有效的签字只有填单人和事业部经理，而其他人更多只是根据前人的签字进行签字。（具体表单的流转涉及人员在两座楼之间来回跑，而

13、传递表单的商务部人员对具体业务不熟悉，当市场部问该货为什么要发出时，就需要回来问事业部业务人员，问明白情况后回到市场部，结果市场部办理人员已经不在了）n出入库流程中流转的表单非常多样（根据各事业部及出入库的类别而不同），唯有智能交通事业部一张入库单、出库单从头到尾流转，利用系统的优势，而其余事业部实际上是手工与系统并存，系统并没有真正带来效率的提高21运输管理流程运输管理流程n对运输管理的投入较少，因而运输上总是存在一些交货期等问题n事业部与财务仓储对运输的选择问题上往往意见不一致，财务仓储更偏好质量高的运输商而事业部偏好押金少价格低的22库存管理流程库存管理流程n对库存帐务的分析没有，所以没

14、有完善的安全库存管理n库存控制的职能在市场部，而财务仓储则有时也要审批，而最了解业务的反而是事业部n但是，对事业部的库存没有绩效指标，所以公司也不敢放手让事业部去控制库存水平n目前的实物盘点只局限于分货中心，而二级仓库只是与事业部之间进行对帐，所以目前已经出现实际上各地有很多的存货损失，但帐面上仍没有对库存损失进行处理(因为会影响事业部利润)，潜在风险很大23管理流程分析管理流程分析财务24流程名称：销售收入流程（应用系统本部、智能交通、环境中心）流程名称：销售收入流程（应用系统本部、智能交通、环境中心）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间资金中心事业部业主/客户主管会计开始提供完

15、工进度证明提供合同、项目收支预算填制一式三联交款单提供完工进度证明和交款单退还交款单至事业部报帐员交款或认款交款单收讫留存一联交款单客户付款？收到货款交款单合同收支预算交款单收讫完工进度证明赊销帐务处理确认收入收到货款开票员开具发票现销帐务处理结束借：货币资金 贷：销售收入借：应收帐款 贷：销售收入立项时结算时25流程名称：销售收入流程（信息产品本部）流程名称：销售收入流程（信息产品本部）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间资金中心事业部商务部主管会计开始申请出库、填制系统单据填制一式三联交款单提供发票和交款单退还交款单至事业部商务部交款或认款交款单收讫留存一联交款单客户付款？收到

16、货款交款单出库单交款单收讫发票赊销帐务处理确认收入收到货款现销帐务处理结束借：货币资金 贷：销售收入借：应收帐款 贷：销售收入根据库管员的出库确认来审核出库单匹配开具发票仓储会计单据匹配26流程名称：销售收入流程（通用产品）流程名称：销售收入流程（通用产品）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间资金中心事业部商务部主管会计开始申请出库、填制系统单据填制一式三联交款单提供交款单退还交款单至事业部商务部交款或认款交款单收讫留存一联交款单客户付款？收到货款交款单出库单交款单收讫赊销帐务处理确认收入收到货款现销帐务处理结束借：货币资金 贷：销售收入借：应收帐款 贷：销售收入根据库管员的出库确

17、认来审核出库单仓储会计单据匹配开票员材料会计开具发票录入系统、核销出库单毛利分析27流程名称：销售收入北京部分流程（流程名称：销售收入北京部分流程（HPHP事业部）事业部）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部开始仓储部代理商财务部HP公司限价提供价格供货方式限价接受价格供货方式开具出库单、发票发货收货确认现付收取支票延期保存至到期帐期支付资金中心主管会计应收帐款帐务处理收款预提结束支付预提货款BB销售收入帐务处理AA提供合同审核28流程名称：应收帐款核销流程（公司通用）流程名称：应收帐款核销流程（公司通用）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间资金中心事业部商务部主

18、管会计开始申请核销、填写一式三联报销单提供报销单退还交款单至事业部报帐员报销单收讫留存一联交款单收到货款报销单收讫留存分析报告帐龄分析催款提醒结束借：销售收入 贷：货币资金核销催款专员&业务人员业务/客户事业部总经理催收帐款安排银行付款应收帐款分析报告月末核销29流程名称：生产成本材料入库流程（信息产品本部、通用产品）流程名称：生产成本材料入库流程（信息产品本部、通用产品）编号：编号：流程拥有者：流程拥有者：时间开始事业部商务部主管会计仓储材料会计可否付款月末资金中心申请入库、填制系统入库单收到供应商发票根据库管员的入库确认来审核入库单入库单填一式二联报销单填一式三联报销单提供发票、报销单或借

19、款单借款单付讫留一联借款单是否付款入库单审核本次付款应付帐务处理核销预付款帐务处理发票传递录入系统核销采购发票和入库单单据匹配股价入库股价入库正确调整入库单付款返二联借款单帐务处理结束借：材料 贷：应付借：应付 贷：货币资金 应付票据借：材料 贷：应付30流程名称：生产成本材料入库流程（应用系统本部、智能交通、环境中心）流程名称：生产成本材料入库流程（应用系统本部、智能交通、环境中心）编号：编号：流程拥有者：流程拥有者：时间开始事业部商务部主管会计仓储材料会计可否付款月末资金中心申请入库、填制系统入库单收到供应商发票根据库管员的入库确认来审核入库单入库单填一式二联报销单填一式三联报销单提供发票

20、、报销单或借款单借款单付讫留一联借款单是否付款入库单审核本次付款系统自动应付帐务处理核销预付款系统自动帐务处理录入系统核销采购发票和入库单单据匹配股价入库股价入库正确调整入库单付款返二联借款单帐务处理结束AA借：材料 贷：应付借：应付 贷：货币资金 应付票据借：材料 贷：应付31流程名称：生产成本制造费用核算流程（应用系统本部流程名称：生产成本制造费用核算流程（应用系统本部/智能交通）智能交通）编号：编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部报帐员填写费用报销单事业部建立立项通知书编制预算表主管会计立项建帐事业部总经理签字批准超出预算付款盖章重报预算开始帐务处理结束项目预算表报销单资金中心报销单

21、付讫YN借：制造费 贷：货币资金32流程名称：应付帐款核销流程（公司通用）流程名称：应付帐款核销流程（公司通用）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部商务部主管会计开始申请付款、填写一式三联报销单结束资金中心可否付款付款、盖章留一联报销单返一联报销单至主管会计返一联报销单至事业部报帐员核销应付帐款借：应付帐款 贷：货币资金报销单报销单付讫核销发生33流程名称：预付帐款确认流程（公司通用）流程名称：预付帐款确认流程（公司通用）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部商务部主管会计开始申请付款、填写一式三联借款单结束资金中心可否付款付款、盖章留一联借款单返一联借款单至

22、主管会计返一联借款单至事业部报帐员确认预付款帐务处理借：应付帐款 贷：货币资金借款单借款单付讫34流程名称：产成品成本核算流程（信息产品本部）流程名称：产成品成本核算流程（信息产品本部）编号：编号：流程拥有者：流程拥有者：时间开始事业部商务部主管会计仓储事业部经理材料会计编制其他入库单汇总产成品成本保存其他入库单保存其他出库单编制其他出库单录入BOM表保存其他入库单帐务处理编制产品配料表审核BOM表其他出库单其他入库单保存其他出库单结束1 12 23 34 45 56 67 78 89 910101111YN每天系统打印出的BOM表产成品入库单借：生产成本 贷：原材料借：产成品 贷：生产成本3

23、5流程名称：销售成本核算流程（通用产品事业部）流程名称：销售成本核算流程（通用产品事业部）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部商务部财务部开始仓储库管主管会计月末核对入库单与采购发票核对出库单与销售发票销售收入出库流程材料入库流程入库单出库单帐务处理过帐，系统自动计算出库成本结束正式入库单暂不入库明细表销售成本表单存货分析表36Y流程名称：销售成本核算流程（应用系统本部流程名称：销售成本核算流程（应用系统本部/智能交通）智能交通）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部开始结束主管会计N销售成本帐务处理完工进度证明材料出库成本结转单材料会计生产成本帐务处理施工百

24、分比证明不做帐务处理实现销售收入？制造费用核算流程37流程名称：销售成本核算流程（流程名称：销售成本核算流程（H PH P事业部）事业部）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间HP事业部财务部开始仓储库管入库时录入金额、数量主管会计提供采购发票审核通过成本核算会计单据匹配手工核销结束正式入库单暂不入库明细单月末YN销售成本表单存货分析报表市场部入库单发票采购合同38流程名称：总帐管理流程流程名称：总帐管理流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间财务部各事业部主管会计A过帐结转损益过帐B8 88 88 88 89 91010111112121313生产成本-采购成本/应付帐

25、款/成本更新核算生产成本-直接人工核算生产成本-制造费用核算费用期末处理产成品成本核算销售成本核算39流程名称：总帐管理流程流程名称：总帐管理流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间财务部总帐会计B汇总各事业部帐套过帐系统自动生成各种表单总体复核报表报各种对内对外报表总体复核报表总体复核报表无误财务总监年结总裁总体复核报表结束40流程名称：固定资产管理流程流程名称：固定资产管理流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间总裁/主管副总/财务部长/事业部总经理申请使用部门事业部经办人财务固定资产管理员财务部新增固定资产申请开始提出新增固定资产申请根据权限审批NY固定资产采购流

26、程固定资产购货发票录入系统固定资产自带资料固定资产卡片入库单手工制卡内部调拨签章注册的固定资产实物卡片核对各类单据固定资产帐务处理A新增票据齐全内部调拨41流程名称：固定资产管理流程流程名称：固定资产管理流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间主管会计财务部固定资产折旧试算折旧试算报表A折旧转帐系统更新折旧登记簿系统生成折旧报表折旧B各部门的帐套中分别做计提折旧总帐流程42流程名称：固定资产管理流程流程名称：固定资产管理流程流程编号：流程编号：流程拥有者流程拥有者:时间主管会计总裁：财务部固定资产管理员保管责任人B汇总仓储核对无误的帐卡收取仓储会计上报资料编制年度报告汇总各事业部报

27、表编制年终固定资产盘存表核对固定资产变动情况核对帐卡是否差异收取仓储会计上报资料收取仓储会计上报资料主管副总裁财务部部长年终固定资产盘存表固定资产管理状况报告YN帐务处理C43流程名称：固定资产管理流程流程名称：固定资产管理流程流程编号：流程编号：流程拥有者流程拥有者:时间部门经理总裁：保管责任人C固定资产管理员财务部查明原因写出报废报损报告提出防范措施审核固定资产报废报损鉴定表填写固定资产报废报损鉴定表追究当事人经济责任正常报废报损责任事故事业部经理撤卡销帐帐务处理结束YNYN各级领导根据授权权限审批通知税务主管国税报批44流程名称：员工差旅领取备用金流程（公司通用）流程名称：员工差旅领取备

28、用金流程（公司通用）编号：编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部总经理开始主管会计事业部员工资金中心提出领取备用金申请借款单事业部商务部审核单据审核通过?是否合格?帐务处理现金付出结束YYYNNN借款单付讫台帐登记借：其他应收 贷：现金45流程名称：员工报销流程（公司通用）流程名称：员工报销流程（公司通用）编号：编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部总经理&授权人开始主管会计事业部员工资金中心提出申请报销单行政部报销专员审核单据帐务处理现金收/付结束发票有备用金YNYN台帐登记YN报销单收付讫借：费用 贷：其他应收审核通过?抵消备用金46流程名称：资金管理资金计划编制流程名称：资金管理资金

29、计划编制流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：财务经理融资部长事业部开始财务总监资金中心主管总监助理资金中心出纳时间提前3天每周制订收支计划收支计划收支计划收支计划约款登记查看银行余额通过网上银行查公司收支情况制订资金收支计划银行余额资金收支计划资金计划资金计划资金计划资金计划尚未支付的支票记录登记承兑汇票台帐参考收支计划结束每天47流程名称：资金管理资金收流程名称：资金管理资金收/支支流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：资金中心主管资金中心出纳主管会计事业部、总部时间银行借款单/交款单/报销单相关领导审批审核帐务处理审核帐务处理打印内部存款明细打印银行对帐单内部存款明细帐务金额

30、与明细是否一致银行对账单内部存款明细内部存款明细银行对账单是否一致YYYY开始每天月末NNN结束48流程名称：融资管理银行授信额度流程名称：融资管理银行授信额度流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：董事会秘书银行资金中心融资部长开始时间董事会安排议案审批批文通知授信额度审核提交银行授信额度的申请与银行联系授信额度事宜准备相关资料更新授信额度、记录文件YNY结束49流程名称：融资管理流程名称：融资管理流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：财务总监银行融资部长开始资金中心主管时间企划部资金收支计划银行授信额度台帐将资金划转到指定帐户申请项目资金审批评估审核选择银行通知银行准备相关资料Y

31、Y每天N审查信用额度，安排借款事宜结束YNN短期长期50管理流程分析管理流程分析人力资源51n总部总部n惠普事业部惠普事业部管理流程分析管理流程分析 -人力资源人力资源52流程名称：人力资源规划年度人力资源需求计划流程名称：人力资源规划年度人力资源需求计划流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：人力资源部开始各事业部及职能部门时间主管副总裁发放人员需求调查表人员需求调查表填写人员需求调查表汇总分类人员需求调查表人员需求汇总表汇总表审核招聘流程签过字的人员需求汇总表签过字的人员需求汇总表结束Y修改汇总表N53流程名称：招聘管理外部招聘流程名称：招聘管理外部招聘A（面向毕业生）（面向毕业生）流

32、程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：人力资源部开始各事业部及职能部门时间毕业生选择招聘渠道并发布信息通知部门办理进度主持或参加招聘协调会准备宣传材料北京市人事局学校审批过的人员需求汇总表收简历收简历并筛选简历电话通知拒绝初试通知复试时间初试合格名单接收复试结果接收复试结果并确认复试开接收函接收函准备相关材料准备相关材料汇总申报办理接收手续投递简历审核结束NYNYYN54流程名称：招聘管理外部招聘流程名称：招聘管理外部招聘B（面向社会人员）（面向社会人员）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：人力资源部开始各事业部及职能部门时间应聘者结束选择招聘渠道并发布信息主持或参加招聘协调会准备

33、宣传材料审批过的人员需求汇总表收简历收简历并筛选简历电话通知拒绝面试试用并准备相关材料投递简历NY确认通知应聘者填写招聘备案卡招聘备案卡是否招聘指标已满试用通知试用通知试用通知签订合同YY更新工资册与人员库55流程名称：招聘管理内部调动管理流程名称：招聘管理内部调动管理流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：人力资源部开始调出部门最高领导时间申请调动的员工调入部门最高领导签字确认协商一致提出内部调动申请内部调动审批表内部调动审批表审核签字确认调出部门签过字的内部调动审批表调出部门签过字的内部调动审批表调入部门签过字的内部调动审批表结束签字确认办理调出部门交接手续签过字的内部调动审批表签过字

34、的内部调动审批表备案并更新人员库YN56流程名称：招聘管理离职管理流程名称：招聘管理离职管理A（员工主动离职）（员工主动离职）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：人力资源部开始各事业部及职能部门时间财务部员工准备违约金并填写交款单收款提出调离申请调离申请书审批签过字的调离申请书签过字的调离申请书是否有违约金交款单盖过章的交款单开离职手续交接单办理离职手续在交接单上盖章审核办理相关手续更新工资册及人员库结束盖过章的手续交接单盖过章的手续交接单盖过章的手续交接单YYNYNN57流程名称：招聘管理离职管理流程名称：招聘管理离职管理B（合同的终止与解聘）（合同的终止与解聘）流程编号：流程编号：

35、流程拥有者：流程拥有者：人力资源部终止开始各事业部及职能部门时间员工结束盖章确认查询合同到期人员名单下发续签通知续签通知书是否续签续签劳动合同劳动合同劳动合同盖过章的劳动合同盖过章的劳动合同盖过章的劳动合同发终止（解聘）劳动合同通知书终止（解聘）劳动合同通知书办理离职手续交接单离职手续交接单离职手续交接单在离职手续交接单上盖章盖了章的离职手续交接单审核办理调离手续更新工资册和人员库备案终止（解聘）合同通知书备案终止（解聘）合同通知书留存终止（解聘）合同通知书终止（解聘）劳动合同通知书终止（解聘）劳动合同通知书提交终止（解聘）申请解聘开始YNYN58流程名称：晋升流程流程名称：晋升流程流程编号：

36、流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间各部门/事业部开始人力资源部总裁办公会办公室提出人员晋升申请会议讨论人员晋升议案是否同意N撰写会议纪要Y通知各部门事业部制作任免通知结束更新员工统计表及薪水册会议纪要会议纪要会议纪要任免通知任免通知59流程名称：薪资规划流程流程名称：薪资规划流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间开始人力资源部财务部常务副总根据年度经营情况制定薪资调整原则总裁总裁办公会年度薪资调整原则草案年度薪资调整原则草案年度薪资调整原则草案提出修改意见提出修改意见制定薪资调整原则议案上年度各事业部经营情况A会议讨论并提出修改意见60流程名称：薪资规划流程（各事业部）流程名

37、称：薪资规划流程（各事业部）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间各事业部人力资源部总部各部门总裁董事会A结束年度薪资调整原则依据各事业部上年度经营情况制定并通知其工资总额制定事业部薪资调整具体方案（落实到人）提交所属员工绩效考核情况下发事业部总经理及总部职能部门部长绩效考核情况审批高管薪资调整决议更新薪水册员工绩效考核流程高管人员绩效考核流程61流程名称：公司级培训流程流程名称：公司级培训流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间开始人力资源部培训主管各事业部/总部职能部门总裁A年初下发年度培训需求调查表填写年度培训需求调查表年度公司级培训需求调查表起草年度培训计划年度公

38、司培训计划/实施一览表审批N设计培训课程、选择培训讲师及场地Y年中62流程名称：公司级培训流程流程名称：公司级培训流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间人力资源部培训主管各事业部/总部职能部门参训人员培训现场的组织协调工作A填写员工考核与考勤成绩表反映考勤情况的考核与考勤成绩表培训中填写相关培训表单并存档完成的考核与考勤成绩表培训实施汇报表填写培训评估表培训评估表年度培训工作纪录表年度培训工作总结培训评估表年末结束63流程名称：部门级培训流程流程名称：部门级培训流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部培训负责人事业部总经理人力资源部开始A年初了解年度培训需求调查

39、表起草年度培训计划年度公司培训计划/实施一览表审批N设计培训课程、选择培训讲师及场地Y年中汇总各事业部的培训计划64流程名称：部门级培训流程流程名称：部门级培训流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部培训负责人参训人员人力资源部A培训现场的组织协调工作填写员工考核与考勤成绩表反映考勤情况的考核与考勤成绩表培训中填写相关培训表单并存档完成的考核与考勤成绩表培训实施汇报表填写培训评估表培训评估表复印员工考勤与考核成绩表及培训实施汇报表并送交人力资源部培训评估表培训结束后两周内存档事业部送交的培训表单结束65流程名称：联合培训流程流程名称：联合培训流程流程编号：流程编号：流程拥有者

40、：流程拥有者：时间事业部培训负责人事业部总经理人力资源部开始填写培训申请表培训申请表审批NY与事业部协商培训具体事宜培训地点、时间确定及参训人员安排培训内容制定及讲师安排培训现场协调A66流程名称：联合培训流程流程名称：联合培训流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部培训负责人参训人员人力资源部A填写员工考核与考勤成绩表反映考勤情况的考核与考勤成绩表填写相关培训表单并存档完成的考核与考勤成绩表培训实施汇报表填写培训评估表培训评估表复印员工考勤与考核成绩表及培训实施汇报表并送交人力资源部培训评估表存档事业部送交的培训表单结束67流程名称：一般员工考核流程流程名称：一般员工考核流

41、程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间被考核人员人力资源部直接主管上级部门考核工作负责人直接主管安排各部门员工进行考核开始组织员工进行考核填写考核表述职并自我评分一般员工考核用表面谈并申诉不同意见综合评定给复核评分和评语按照考核表给出要素评分直接主管评分面谈并陈述考核结果复核评分和考核评语汇总评分、考核等级和考核表A是年初68流程名称：一般员工考核流程流程名称：一般员工考核流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间人力资源部直接主管上级部门考核工作负责人公司核心会直接主管A汇总各部门考核结果核准考核结果同意通报最终的考核结果结束69流程名称：各事业部副总经理、总工、职能部

42、门副部长考核流程流程名称：各事业部副总经理、总工、职能部门副部长考核流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间被考核人员人力资源部主管副总裁部门考核工作负责人部门负责人安排考核工作开始填写考核表并在本部门述职中高层管理者考核用表面谈并发比表个人意见复核评分并填写考核评语给出直接主管评分直接主管评分进行面谈复核评分和考核评语汇总评分、考核等级和考核表A年初70流程名称：流程名称：各事业部副总经理、总工、职能部门副部长考核流程各事业部副总经理、总工、职能部门副部长考核流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间人力资源部部门考核工作负责人公司核心会A汇总各部门考核结果核准考核结果

43、同意通报最终的考核结果结束部门负责人主管副总裁71流程名称：各事业部总经理，职能部门部长、主任考核流程流程名称：各事业部总经理，职能部门部长、主任考核流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间被考核人员人力资源部主管领导安排考核工作开始填写考核表并述职自我评分中高层管理者考核用表总裁公司核心会聆听述职面谈并发表个人意见复核评分给出考核评语直接主管评分进行面谈并评分复核评分和考核评语接收通报汇总评分、考核等级和考核表结束通报最终的考核结果年初72流程名称：副总裁、总裁助理考核流程流程名称：副总裁、总裁助理考核流程流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间被考核人员人力资源部安排考

44、核工作开始填写考核表并述职自我评分中高层管理者考核用表面谈并发比表个人意见直接主管评分和考核评语进行面谈并评分，填写考核评语接收通报总裁公司核心会聆听述职结束通报最终的考核结果年初73n总部总部n惠普事业部惠普事业部管理流程分析管理流程分析 -人力资源人力资源74流程名称：惠普绩效考核流程名称：惠普绩效考核流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：直接主管开始行政部时间公司人力资源部总经理相关部门其他员工被考核员工下发绩效考核通知及绩效考核表绩效考核总表自我评价并填写绩效考核表绩效考核表评价被考核人并填写绩效考核表绩效考核表评价被考核人并填写绩效考核表绩效考核表汇总评定综合评价表面谈更改考核

45、成绩是否需要更改考核成绩确定考核工资工资变更申请单提供被考核人实际业绩数据业绩考核表审核签过字的工资变更申请单更新工资册结束YNYN75流程名称：内部培训流程（流程名称：内部培训流程（HP）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间行政部开始结束培训师接受培训人员制定月度计划月度培训计划通知培训师准备培训内容与行政部确认培训事宜通知受训人参加培训组织培训，并考勤考勤结果备案76流程名称：外部培训流程（流程名称：外部培训流程（HP）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间员工开始部门经理总经理行政部人力资源部财务部搜集外部培训信息并在公司网上公布填写培训申请表培训申请表审批N汇总培

46、训申请表审批NY备案，签字Y到财务部请支票开出支票A77流程名称：外部培训流程（流程名称：外部培训流程（HP）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间员工结束部门经理总经理行政部人力资源部财务部A将支票转交受训员工交款，参加培训拿回发票及培训教材备案，报销安排内训内训流程78管理流程分析管理流程分析采购仓储79n总部总部n信息产品本部信息产品本部n应用系统本部应用系统本部n惠普事业部惠普事业部n通用产品事业部通用产品事业部n智能交通事业部智能交通事业部管理流程分析采购仓储管理流程分析采购仓储80流程名称：公司市场部供应商选择流程（市场部大宗采购流程名称：公司市场部供应商选择流程（市场部

47、大宗采购)流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：时间结束事业部市场部开始拟定供应商名单审核供应商资质是否合格？供应商档案筛选供应商1 12 23 34 4YN81流程名称：供应商选择流程（市场部大宗采购流程名称：供应商选择流程（市场部大宗采购)编号：编号：流程拥有者：流程拥有者：流程步骤流程步骤工作内容的简要描述工作内容的简要描述重要输入重要输入重要输出重要输出相关表单相关表单1.1.事业部拟订供应商list缺少名单来源供应商名单供应商名单2.2.市场部对事业部拟订的供应商的信用和资质进行审核缺少审核标准3.3.市场部对审核通过的供应商进行筛选已确定供应商名单4.4.对所确定的供应商建立

48、档案供应商档案供应商档案82流程名称：公司市场部采购实施流程流程名称：公司市场部采购实施流程编号：编号：流程拥有者：流程拥有者：时间事业部市场部开始提交物资采购计划书审核编写购销合同填写合同签定申请表主管副总裁审批盖章企划部进出口公司办理进口事宜报销流程结束1 12 23 34 45 56 67 78 8YYNN83流程名称：储运管理原辅料入库流程名称：储运管理原辅料入库B（事业部大宗采购，目前仅为产品本部与惠普事（事业部大宗采购，目前仅为产品本部与惠普事业部）业部）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：仓储物流专员库管员开始打印入库单时间事业部市场部财务部材料会计财务部主管会计储运公司

49、通知到货接货清单接货清单关联生成入库单安排库位和接货时间接货并签收准备交货货物签收单签字后的货物签收单收货确认书收货确认书收货确认书录入K3系统收货确认书关联生成入库单月末入库单帐务处理帐务处理结束入库单更新台帐产品本部惠普产品部84流程名称：储运管理成品出库（此处为销售成品）流程名称：储运管理成品出库（此处为销售成品）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：储运公司库管员仓储物流专员事业部商务部时间代理商录入销售订单开始系统自动生成出库单代理商收货确认单审核出库通知单是否匹配安排出库联系储运出库提货接货并签收收货确认书收货确认书将签字后的收货确认书送给库管员签字后的收货确认书登记台帐查询

50、库存余额更新后的台帐接库存余额通知结束YYNN将签字后的收货确认书送给事业部85流程名称：储运管理调拨（平台之间）流程名称：储运管理调拨（平台之间）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：仓储物流专员开始时间事业部市场部平台1平台2结束调拨单审批审批过的调拨单录入K3系统更新库存台帐准备出库准备入库联系储运公司出库收货入库更新台帐更新台帐YN86流程名称：储运管理分货（一级仓库到二级仓库）流程名称：储运管理分货（一级仓库到二级仓库）流程编号：流程编号：流程拥有者：流程拥有者：仓储物流专员开始时间事业部市场部库管员平台结束分货清单审批审批过的分货清单Y安排储运公司准备分货更新库存数据分货清单