实体消费通路导入电子发票简介课件.ppt

1、報告單位：財政部電子發票推動小組報告日期：2022年12月23日實體消費通路導入電子發票簡介AgendaAgenda作業流程面電子發票流程介紹資訊系統面電子發票系統介面需求電子發票營業店面硬體需求電子發票格式說明傳統發票與紙本電子發票成本比較營業人建置投入規劃電子發票流程介紹營業人買受人發票1發票2發票發票3發票發票4會員編號:00001 ERP系統發票號碼AA00000001消費明細 飲料*1會員編號:00002 載具號碼:00023 載具號碼:00024 發票號碼AA00000002消費明細 餅乾*3發票號碼AA00000003消費明細 牛奶*1發票號碼AA00000003消費明細 糖果*

2、5捐贈註記NNNY營業人買受人捐贈註記捐贈註記發票1發票號碼AA00000001消費明細 可樂*1會員編號:00001 N發票2發票號碼AA00000002消費明細 餅乾*3會員編號:00002 N發票發票3發票號碼AA00000003消費明細 牛奶*1載具號碼:00023 N發票發票4發票號碼AA00000004消費明細 糖果*5載具號碼:00024 Y消費者查詢電子發票發票號碼會員編號消費明細捐贈持紙本電子發票至郵局領獎領獎換取等值商品或儲值發票號碼會員編號消費明細發票號碼會員編號消費明細兌領獎消費者至營業人列印紙本電子發票持紙本電子發票至郵局領獎領獎換取等值商品或儲值捐贈持紙本電子發票至

3、郵局領獎領獎換取等值商品或儲值捐贈紙本電子發票格式如下買受人為非營業人買受人為營業人0.5 cm5.7 cm4.5 cm2 cm1 cm0.5 cm1.5cm0.2 cm0.5 cm0.2 cm0.1 cm範例1A買受人為非營業人具備印 QRCode 設備範例1B買受人為非營業人不具備印 QRCode 設備範例2A買受人為營業人具備印 QRCode 設備銷售額與稅額不分開列示範例2A買受人為營業人不具備印 QRCode 設備銷售額與稅額不分開列示範例3A買受人為營業人不具備印 QRCode 設備銷售額與稅額分開列示範例3B買受人為營業人不具備印 QRCode 設備銷售額與稅額分開列示共通性載具

4、條碼結合消費流程何謂愛心碼？15社福團體可自行至大平台申請3-7碼之簡碼，代表該社福團體，例如創世基金會已經申請919。民眾可至大平台列印愛心碼條碼，消費時，出示愛心碼條碼，即代表欲捐贈該筆發票。營業人掃瞄該條碼成功後，即完成捐贈，並不得列印紙本電子發票。如何取得愛心碼條碼？(1/4)16如何取得愛心碼條碼？(2/4)17如何取得愛心碼條碼？(3/4)18如何取得愛心碼條碼？(4/4)19愛心碼完整說明20何謂共通性載具？211.共通性載具為電子發票載具的一種，其特性在於，民眾可在任一導入電子發票之營業店面（僅限具有一維條碼掃描器者）使用，用以索取電子發票。2.目前共通性載具為手機號碼。民眾如

5、何列印共通性載具？22Step.1 至財政部電子發票整合服務平台輸入手機號碼，大平台會傳送驗證碼簡訊至該手機號碼。Step.2 輸入E-mail信箱(在尚未完成認證前，雖可列印條碼並用以索取電子發票，但無法查詢發票資料)。Step.3 輸入手機收到的驗證碼。Step.4 列印條碼Step.5 自行黏貼於常用之卡片上。23民眾如何使用共通性載具？索取電子發票消費時出示共通性載具，營業人掃瞄成功後，即不列印紙本電子發票。查詢電子發票第一次登入：輸入手機號碼、驗證碼並通過E-mail認證。第二次以上登入：輸入手機號碼、驗證碼即可查詢。兌獎已經歸戶：直接匯款尚未歸戶：至KIOSK輸入手機號碼、驗證碼列

6、印紙本電子發票。營業人配合事項 結帳流程24101年102年以後口述出示條碼口述出示條碼*愛心碼*可選擇必須接受必須接受必須接受*共通性載具不接受必須接受不接受必須接受*民眾若未主動出示愛心碼或共通性載具，毋須主動詢問。另，利用愛心碼捐贈只適用於電子發票。*營業人可選擇是否接受消費者口述愛心碼1.消費者同時出示共通性載具以及會員卡時，並表明欲以共通性載具索取電子發票時，營業人不得拒絕。2.共通性載具與愛心碼條碼得以同時出示。25愛心碼條碼規格：39碼為3-7位數字，但有可能為0開頭，故欄位型態不可設定為Integer.MIG C0401NPOBAN：放掃瞄後結果DonateMark：1Prin

7、tMark：N共通性載具：手機條碼條碼規格：39碼以/開頭，總長度為8碼，煩請營業人自行檢核。MIG C0401載具類別號碼(CarrierType)：3J0002載具顯碼(CarrierID1)：掃瞄後結果營業人配合事項 資訊系統手機條碼:/RZR1DHQ 愛心碼:007電子發票系統介面需求資料交換介面會員中獎資料會員領獎資料營業人ERP系統電子發票整合服務平台電子發票營業店面硬體需求信用卡金融卡以信用卡作為載具以金融卡作為載具列印紙本電子發票營業人ERP系統電子發票格式說明-以開立發票、作廢發票格式為例項次元素名稱必要性備註1主檔代號()M固定填”M”2發票號碼(InvoiceNumber

8、)M含字軌，範例：QQ123456783發票日期(InvoiceDate)MYYYY/MM/DD，西元年月日，平台僅接收後的所有發票。4發票時間(InvoiceTime)OHH:MM:SS(24hr)00-23:00-59:00-59範例：23:59:59賣方資訊(Seller)僅標示用，不必填，請忽略5識別碼(Identifier)MB:賣方-營業人統一編號(BAN)。6名稱(Name)MB:賣方-營業人名稱。7地址(Address)M8負責人姓名(PersonInCharge)O9電話號碼(TelephoneNumber)M10傳真號碼(FacsimileNumber)O開立發票 (1/3

9、)項次項次元素名稱元素名稱必要必要性性備註備註11電子郵件地址(EmailAddress)O12客戶編號(CustomerNumber)O發票列印及沖銷用13營業人角色註記(RoleRemark)O賣方營業人角色的註記說明14識別碼(Identifier)M1.B2B:買方-營業人統一編號(BAN)。2.B2C:買方-填滿10位數字的”。(若不填滿10個”，因無法分辨是統編或消費者的區分，會影響抽獎資格)15名稱(Name)M1.B2B:買方-營業人名稱。當買方資訊-識別碼(Identifier)欄輸入統編後，本欄若不能填入買方-營業人名稱，則請填入買方-營業人統一編號(BAN)欄相同之內容值

10、B2C實體：會員卡號，無會員卡號以0000表示。共4位ASCII或2位全型中文。16地址(Address)O17負責人姓名(PersonInCharge)O18電話號碼(TelephoneNumber)O19傳真號碼(FacsimileNumber)O20電子郵件地址(EmailAddress)O項次項次元素名稱元素名稱必要性必要性備註備註21客戶編號(CustomerNumber)O發票列印及沖銷用22營業人角色註記(RoleRemark)O買方營業人角色的註記說明23發票檢查碼(CheckNumber)O可空白24買受人註記欄(BuyerRemark)O1：得抵扣之進貨及費用；2：得抵扣之

11、固定資產；3：不得抵扣之進貨及費用；4：不得抵扣之固定資產25總備註(MainRemark)O26通關方式註記(CustomsClearanceMark)O1：非經海關出口,2：經海關出口(零稅率時，為必要欄位)27稅捐稽徵處名稱(TaxCenter)O範例：財政部臺北市國稅局大安分局28核准日(PermitDate)OYYYY/MM/DD西元年月日(例如:)29核准文(PermitWord)O範例：財北國稅大安營業字30核准號(PermitNumber)O範例：094xxxxxx(內容不加第號)項次項次元素名稱元素名稱必要性必要性備註備註31沖帳別(Category)O32相關號碼(Rela

12、teNumber)O33發票類別(InvoiceType)M01:三聯式;02:二聯式;03:二聯式收銀機;04.特種;05:電子計算機;06:三聯式收銀機34彙開註記(GroupMark)O以”*”表示 彙開35捐贈註記(Donate Mark)M以”0”表示 非捐贈發票以”1”表示 為捐贈發票36載具類別號碼(CarrierType)O填入平台配發的載具類別號碼37載具顯碼id(CarrierId1)O填入載具外碼號碼38載具隱碼id(CarrierId2)O填入載具內碼號碼為該載具類別的唯一識別碼39紙本電子發票已列印註記(PrintMark)M內容為”Y”(有列印)or N(沒有列印)

13、40發票捐贈對象(NPOBAN)O受捐贈者的統一編號(BAN)41發票防偽隨機碼(RandomNumber)M前端隨機產生，一定是4個位數的內容值42換行MCR+LF項次項次元素名稱元素名稱必要性必要性備註備註1明細代號M固定填”D2品名(Description)M3數量(Quantity)M4單位(Unit)O可為空白5單價(UnitPrice)M6金額(Amount)M7明細排列序號(SequenceNumber)M系統使用,不重複發票明細項目之排列序號8項次(Item)O9單一欄位備註(Remark)O可為空白10相關號碼(RelateNumber)O11課稅別(TaxType)MOM:

14、二聯式收銀機發票O:非二聯式收銀機發票1：應稅 2：稅 3：免稅 4：應稅(特種稅率)9：混合應稅與免稅或零稅率(限收銀機發票無法分辨時使用限收銀機發票無法分辨時使用)12換行MCR+LF開立發票 (2/3)項次元素名稱必要性備註1彙總代號M固定填”A”2應稅銷售額合計(新台幣)(SalesAmount)M3免稅銷售額合計(新台幣)(FreeTaxSalesAmount)M4零稅率銷售額合計(新台幣)(ZeroTaxSalesAmount)M5課稅別(TaxType)M1：應稅 2：稅3：免稅 4：應稅(特種稅率)9：混合應稅與免稅或零稅率(限收銀機發票無法分辨時使用)6稅率(TaxRate)

15、M0.05007營業稅額(TaxAmount)M8總計(TotalAmount)M整(應稅銷售額合計+免稅銷售額合計+零稅率銷售額合計+營業稅額=此總計欄位)9扣抵金額(DiscountAmount)O供交易折扣使用10原幣金額(OriginalCurrencyAmount)O供營業人外幣報價特殊需求11匯率(ExchangeRate)O供營業人外幣報價特殊需求12幣別(Currency)O供營業人外幣報價特殊需求13換行MCR+LF開立發票 (3/3)項次元素名稱必要性備註1表頭M固定填”C”2作廢發票號碼(CancelInvoiceNumber)M含字軌範例：QQ123456783發票日期

16、(InvoiceDate)MYYYY/MM/DD西元年月日4買方識別碼(BuyerId)M請參閱C0401存放開立發票對應之欄位說明5賣方識別碼(SellerId)M賣方-營業人統一編號(BAN)6作廢日期(CancelDate)MYYYY/MM/DD西元年月日7作廢時間(CancelTime)MHH:MM:SS;(24hr);00-23:00-59:00-59範例：23:59:598專案作廢核准文號(ReturnTaxDocumentNumber)O若發票的作廢時間超過申報期間，則此欄位為必填欄位。若不填寫由上傳營業人自行負責。9備註(Remark)M請填寫作廢原因10換行MCR+LF作廢發

17、票項次元素名稱必要性備註1表頭M固定填”M”2折讓證明單號碼(AllowanceNumber)M開立方系統使用3折讓證明單日期(AllowanceDate)MYYYY/MM/DD西元年月日賣方資訊(Seller)4識別碼(Identifier)MB2B:賣方-營業人統一編號(BAN)。B:賣方-營業人統一編號(BAN)。5名稱(Name)MB2B:賣方-營業人名稱。B:賣方-營業人名稱。6地址(Address)O7負責人姓名(PersonInCharge)O8電話號碼(TelephoneNumber)O9傳真號碼(FacsimileNumber)O10電子郵件地址(EmailAddress)O

18、11客戶編號(CustomerNumber)O發票列印及沖銷用12營業人角色註記(RoleRemark)O賣方營業人角色的註記說明折讓發票 (1/3)項次元素名稱必要性備註買方資訊(Buyer)13識別碼(Identifier)M請參閱C0401存放開立發票對應之欄位說明14名稱(Name)M請參閱C0401存放開立發票對應之欄位說明15地址(Address)O16負責人姓名(PersonInCharge)O17電話號碼(TelephoneNumber)O18傳真號碼(FacsimileNumber)O19電子郵件地址(EmailAddress)O20客戶編號(CustomerNumber)O

19、發票列印及沖銷用21營業人角色註記(RoleRemark)O買方營業人角色的註記說明22折讓種類(AllowanceType)M1:買方開立折讓證明單;2:賣方折讓證明23換行MCR+LF項次元素名稱必要性備註ProductItem1明細M固定填”D”2發票日期(InvoiceDate)MYYYY/MM/DD 西元年月日3發票號碼(InvoiceNumber)M含字軌 範例：QQ123456784原明細排列序號(OriginalSequenceNumber)O系統使用對應原發票之明細排列序號欄位5項次(Item)O6原品名(OriginalDescription)M7數量(Quantity)M

20、8單位(Unit)O9單價(UnitPrice)M10金額(Amount)M此值為未稅的折退金額11營業稅額(Tax)M整數(小數點以下四捨五入)計算方式為未稅的折退金額乘以該張發票的稅率。整數部分第一位不能有零12折讓證明單明細排列序號(AllowanceSequenceNumber)M系統使用,不重複折讓證明單明細之排列序號13課稅別(TaxType)MOM:二聯式收銀機發票O:非二聯式收銀機發票1：應稅 2：零稅率 3：免稅4：應稅(特種稅率)9：混合應稅與免稅或零稅率(限收銀機發票無法分辨時使用)14換行MCR+LF折讓發票 (2/3)項次元素名稱必要性備註1彙總M固定填”A”2營業稅

21、額合計(TaxAmount)M整數(小數點以下四捨五入)整數部分第一位不能有零例如:9999999999993金額(不含稅之進貨額)合計(TotalAmount)M整數(小數點以下四捨五入)整數部分第一位不能有零例如:9999999999994換行MCR+LF折讓發票 (3/3)傳統發票與紙本電子發票成本比較二聯式發票二聯式發票 0.070.070.070.070.140.140.140.140.220.22三聯式發票三聯式發票 0.360.360.360.360.720.720.720.721.031.03紙本電子發票紙本電子發票 0.030.030.050.050.060.060.070.

22、070.080.081 1個品項個品項8 8個品項個品項9 9個品項個品項1616個品項個品項1717個品項個品項0 00.20.20.40.40.60.60.80.81 11.21.2發票紙張總成本電子計算機發票$2/張，成本最高。此計算假設為全數印出紙本電子發票，尚未考慮有載具即不印出紙本的節省成本。營業人建置投入規劃熱感印表機1.消費流程2.資訊系統營業人買受人捐贈注記發票1發票號碼AA00000001消費明細 可樂*1會員編號:00001 N發票2發票號碼AA00000002消費明細 餅乾*3會員編號:00002 N發票3發票號碼AA00000003消費明細 牛奶*1載具號碼:00023 N發票4發票號碼AA00000004消費明細 糖果*5載具號碼:00024 Y3.店面改變4.硬體設備提供傳統發票ERP系統需產生新的檔案POS機傳統發票機購買後台硬體設施歸戶開立查詢對獎領獎捐贈聯絡方式02-2763-1833#1523 電子發票小組