第4章-决策阶段造价的控制-建筑工程造价管理课件.ppt

1、第第4 4章章建设项目决策阶段工程造价管理建设项目决策阶段工程造价管理华南农业大学华南农业大学项目投资决策的程序项目投资决策的程序1 1、投资机会研究阶段、投资机会研究阶段 研究的目的是鉴别与选择项目，寻找投资机会；研究的任研究的目的是鉴别与选择项目，寻找投资机会；研究的任务是社会是否需要，有没有可以开展项目的基本条件。务是社会是否需要，有没有可以开展项目的基本条件。2 2、编制项目建议书阶段（初步可行性研究阶段）、编制项目建议书阶段（初步可行性研究阶段）目的是进一步判断是否有较高的经济效益，确定是否进行目的是进一步判断是否有较高的经济效益，确定是否进行详细可行性研究，筛选项目方案。详细可行性

2、研究，筛选项目方案。3 3、详细可行性研究阶段、详细可行性研究阶段 通过深入细致的技术经济分析，提出项目建设方案，择优通过深入细致的技术经济分析，提出项目建设方案，择优选择，确定项目投资的最终可行性。选择，确定项目投资的最终可行性。4 4、项目评估阶段、项目评估阶段 由咨询评估机构对拟建项目以及可行性研究报告进行技术由咨询评估机构对拟建项目以及可行性研究报告进行技术上可行、经济上合理的评价论证，为业主对项目的审批提供上可行、经济上合理的评价论证，为业主对项目的审批提供依据。依据。5 5、项目决策审批阶段、项目决策审批阶段 业主根据评估机构对可行性研究报告的评价结论，作出项业主根据评估机构对可行

3、性研究报告的评价结论，作出项目是否建设、何时建设进行审批和决策。目是否建设、何时建设进行审批和决策。v4.1 概述v4.2 建设项目建议书v4.3 建设项目可行性研究v4.4 建设项目投资估算第4章 投资决策阶段工程造价管理4.1 概述概述4.1.1 4.1.1 建设项目决策的含义建设项目决策的含义4.1.2 4.1.2 建设项目决策与工程造价的关建设项目决策与工程造价的关系系4.1.3 4.1.3 决策阶段影响工程造价的主要决策阶段影响工程造价的主要因素因素4.1.1 建设项目决策的含义v 建设项目决策建设项目决策是选择和决定投资方案的是选择和决定投资方案的过程过程。是对拟建项目的是对拟建项

4、目的必要性必要性和和可行性可行性进行技术经济论进行技术经济论证，对不同建设方案进行技术经济比较并做出判证，对不同建设方案进行技术经济比较并做出判断和决定的断和决定的过程过程。v决策阶段，造价管理人员和投资者对拟建项目决策阶段，造价管理人员和投资者对拟建项目的不同建设方案进行经济、技术分析论证，编制的不同建设方案进行经济、技术分析论证，编制工程投资估算，从而确定项目的建设方案。工程投资估算，从而确定项目的建设方案。4.1.2 建设项目决策与工程造价的关系（一）项目决策的正确性是工程造价合理性的前提（一）项目决策的正确性是工程造价合理性的前提 在拟建项目之前，对其进行科学的分析论证，在在拟建项目之

5、前，对其进行科学的分析论证，在拟定若干个有价值的方案中，优选出最佳的实施方拟定若干个有价值的方案中，优选出最佳的实施方案。案。（二）建设项目决策阶段是工程造价控制的关键阶段（二）建设项目决策阶段是工程造价控制的关键阶段 投资决策阶段是影响工程造价的关键环节，这一投资决策阶段是影响工程造价的关键环节，这一阶段影响工程造价的程度达到阶段影响工程造价的程度达到8090%。（三）项目决策的深度影响投资估算的精确度，也影（三）项目决策的深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果。响工程造价的控制效果。可研报告初步设计技术设计施工图设计施工准备施工竣工验收交付使用生产运营后评估估算20项目建议书匡

6、算30概算10修正概算10预算5标底报价合同价竣工决算工程结算结算价工程造价通过多次预估，最终通过竣工决算确定下来。每一次预估的过程就是对造价的控制过程，每一次估算都不能超过前一次估算的一定幅度。这种控制是在投资者财务能力的限度内为取得既定的投资效益所必需的。4.1.3项目决策阶段影响工程造价的主要因素（一）项目建设规模（二）建设地区及建设地点（厂址）（三）技术方案的选择（四）设备方案的选择n项目建设规模也称项目生产规模，是指项目设定的正常生产营运年份可能达到的最大年产量或年产值。n合理经济规模是指在一定技术条件下，项目投入产出比处于较优状态，资源和资金可以得到充分利用，并可获得较优经济效益的

7、规模。n项目规模合理化的制约因素有：1.市场因素 2.技术因素 3.环境因素（一）项目建设规模1.1.市场因素：市场的需求量是确定项目生产规模的前提。市场因素：市场的需求量是确定项目生产规模的前提。在在 确定项目的合理规模时，市场因素是需要考虑的首要制约确定项目的合理规模时，市场因素是需要考虑的首要制约因素。因素。A.A.项目的生产规模以市场调查和预测的需求量为限；项目的生产规模以市场调查和预测的需求量为限；B.B.项目产品投放市场后引起的连锁反应。按需求理论，当供项目产品投放市场后引起的连锁反应。按需求理论，当供给增加时，价格就会降低，这对项目的效益必然产生影响。给增加时，价格就会降低，这对

8、项目的效益必然产生影响。因此，项目规模的确定也要考虑供给增加所带来的影响；因此，项目规模的确定也要考虑供给增加所带来的影响；C.C.项目建设的原材料、能源、人力资源、资金的市场供求状项目建设的原材料、能源、人力资源、资金的市场供求状况，对项目建设规模的选择起着重要的制约作用。一般来况，对项目建设规模的选择起着重要的制约作用。一般来说，项目的规模越大，这种影响越大。说，项目的规模越大，这种影响越大。v2.技术因素：技术因素：技术上的可行性和先进性是项目决技术上的可行性和先进性是项目决策的基础，也是项目经济效益的保证。策的基础，也是项目经济效益的保证。技术的先技术的先进性不仅能保证项目生产规模的实

9、现，也能使生进性不仅能保证项目生产规模的实现，也能使生产成本降低以保障项目的经济效益。但技术水产成本降低以保障项目的经济效益。但技术水平的提高也应该适度，因为过高的技术水平也会平的提高也应该适度，因为过高的技术水平也会带来获取技术成本的增加和管理难度的提高。盲带来获取技术成本的增加和管理难度的提高。盲目的追求过高的技术水平，也可能导致难以充分目的追求过高的技术水平，也可能导致难以充分发挥技术效果，达不到预期的投资效益。发挥技术效果，达不到预期的投资效益。v3.环境因素：在项目规模决策中不仅要考虑可获环境因素：在项目规模决策中不仅要考虑可获得的自然环境条件（得的自然环境条件（土地与资源条件）土地

10、与资源条件），还要考，还要考虑的虑的主要环境因素有运输与通讯条件，投资政策，主要环境因素有运输与通讯条件，投资政策，产业政策以及区域经济发展规划，国家、地区、产业政策以及区域经济发展规划，国家、地区、行业制定的生产经济规模标准等，这些因素制约行业制定的生产经济规模标准等，这些因素制约着项目规模的确定。着项目规模的确定。4.1.3项目决策阶段影响工程造价的主要因素（一）项目建设规模（二）建设地区及建设地点（厂址）（三）技术方案的选择（四）设备方案的选择 1.建设地区的选择 建设地区选择得合理与否，在很大程度上决定着拟建项目的命运，影响着工程造价的高低、建设工期的长短、建设质量的好坏，还影响到项目

11、建成后的运营状况。因此，建设地区的选择要充分考虑各种因素的制约，具体要考虑以下因素：（二）建设地区及建设地点（厂址）（1 1）要符合国民经济发展战略规划、国家工业布局总体规）要符合国民经济发展战略规划、国家工业布局总体规划和地区经济发展规划的要求。划和地区经济发展规划的要求。（2 2）要根据项目的特点和需要，充分考虑原材料条件、能）要根据项目的特点和需要，充分考虑原材料条件、能源条件、水源条件、各地区对项目产品需求及运输条件等。源条件、水源条件、各地区对项目产品需求及运输条件等。（3 3）工业聚集规模适当。在工业布局中，通常是一系列相）工业聚集规模适当。在工业布局中，通常是一系列相关的项目聚集

12、成关的项目聚集成工业基地或专业镇工业基地或专业镇。（4 4）要充分考虑劳动力来源、生活环境、协作、施工力量、）要充分考虑劳动力来源、生活环境、协作、施工力量、风俗文化等社会环境因素的影响。风俗文化等社会环境因素的影响。v 南海市有以铝型材为支柱产业的大沥镇、以小五金业为主南海市有以铝型材为支柱产业的大沥镇、以小五金业为主业的金沙镇、制鞋业的平洲镇、玩具业的官窑镇、皮革业业的金沙镇、制鞋业的平洲镇、玩具业的官窑镇、皮革业的罗村镇等。中山市有古镇灯饰、小榄五金、沙溪服装等。的罗村镇等。中山市有古镇灯饰、小榄五金、沙溪服装等。顺德市有伦教的木工机械、乐从家具等。东莞市的专业镇顺德市有伦教的木工机械、

13、乐从家具等。东莞市的专业镇更是英姿勃发。虎门的服装、厚街的家具、大朗的毛织，更是英姿勃发。虎门的服装、厚街的家具、大朗的毛织，以及石龙、石碣、清溪的电子制造业，樟木头、常平的房以及石龙、石碣、清溪的电子制造业，樟木头、常平的房地产业等，都成为带动当地经济发展的龙头。地产业等，都成为带动当地经济发展的龙头。v 虎门服装虎门服装 东莞虎门镇有制衣厂逾家，织布、定型、东莞虎门镇有制衣厂逾家，织布、定型、漂染、拉链、刺绣等多家配套厂，年产服装逾亿件漂染、拉链、刺绣等多家配套厂，年产服装逾亿件（套）。经营服装的商铺达多间。产品畅销全国，（套）。经营服装的商铺达多间。产品畅销全国，远销欧美、东南亚等国家和

14、港澳台地区，年销售额逾远销欧美、东南亚等国家和港澳台地区，年销售额逾亿元。亿元。（1 1）要符合国民经济发展战略规划、国家工业布局总体规）要符合国民经济发展战略规划、国家工业布局总体规划和地区经济发展规划的要求。划和地区经济发展规划的要求。（2 2）要根据项目的特点和需要，充分考虑原材料条件、能）要根据项目的特点和需要，充分考虑原材料条件、能源条件、水源条件、各地区对项目产品需求及运输条件等。源条件、水源条件、各地区对项目产品需求及运输条件等。（3 3）工业聚集规模适当。在工业布局中，通常是一系列相）工业聚集规模适当。在工业布局中，通常是一系列相关的项目聚集成关的项目聚集成工业基地或专业镇工业

15、基地或专业镇。（4 4）要充分考虑劳动力来源、生活环境、协作、施工力量、）要充分考虑劳动力来源、生活环境、协作、施工力量、风俗文化等社会环境因素的影响。风俗文化等社会环境因素的影响。2.建设地点（厂址）的选择建设地点（厂址）的选择选择建设地点的要求：选择建设地点的要求：n1 1）符合项目拟建地区城镇规划和工业布局的要求）符合项目拟建地区城镇规划和工业布局的要求n2 2）节约土地，少占耕地，减少拆迁移民。）节约土地，少占耕地，减少拆迁移民。n3 3）应尽量选在工程地质、水文地质条件较好的地）应尽量选在工程地质、水文地质条件较好的地段。严防选在断层、熔岩、流沙层与有用矿床上等段。严防选在断层、熔岩

16、、流沙层与有用矿床上等 n4 4）要有利于厂区合理布置和安全运行，适合按科）要有利于厂区合理布置和安全运行，适合按科学的工艺流程布置厂房和构筑物，并留有发展余地。学的工艺流程布置厂房和构筑物，并留有发展余地。n5 5）尽量靠近交通运输条件和水电等供应条件好的）尽量靠近交通运输条件和水电等供应条件好的地方。地方。n6)6)厂区地形力求平坦而略有坡度，以减少平整土地厂区地形力求平坦而略有坡度，以减少平整土地的土方工程量，又便于排水。的土方工程量，又便于排水。n7 7）应尽量减少对环境的污染。对于排放有害气体）应尽量减少对环境的污染。对于排放有害气体和烟尘的项目，不能建在城市的上风口等。和烟尘的项目

17、，不能建在城市的上风口等。4.1.3项目决策阶段影响工程造价的主要因素（一）项目建设规模（二）建设地区及建设地点（厂址）（三）工艺方案的选择（四）设备方案的选择（三）生产工艺技术方案（三）生产工艺技术方案工艺方案选择的基本原则工艺方案选择的基本原则n先进适用 先进与适用，是对立的统一。先进性能带来产品质量、生产成本的优势。世界上最先进的工艺对原材料要求比较高、现有设备不配套或技术不容易掌握等原因不适合实际需要。还要考察工艺是否符合我国的资源条件、经济发展水平和管理水平，是否符合我国的技术发展政策。n安全可靠 项目所采用的技术或工艺，必须经过多次试验和实践证明是成熟的，技术过关，质量可靠，有详尽

18、的技术分析数据和可靠性记录，并且生产工艺的危害程度控制在国家规定的标准之内，才能确保生产安全运行，发挥项目的经济效益。n经济合理 经济合理是指所用的技术或工艺应能以尽可能小的投入获得最大的经济效果 4.1.3项目决策阶段影响工程造价的主要因素（一）项目建设规模（二）建设地区及建设地点（厂址）（三）工艺方案的选择（四）设备方案的选择（四）设备方案（四）设备方案 在工艺流程确定后，就要根据工厂生产规模和工艺过程的在工艺流程确定后，就要根据工厂生产规模和工艺过程的要求，选择设备的型号和数量。要求，选择设备的型号和数量。主要设备方案选择，应符合以主要设备方案选择，应符合以下要求：下要求：（1 1）主要

19、设备方案应与确定的建设规模、产品方案相适应，并）主要设备方案应与确定的建设规模、产品方案相适应，并满足项目投产后生产或使用的要求。满足项目投产后生产或使用的要求。（2 2）主要设备之间、主要设备与辅助设备之间能力要相互匹配。）主要设备之间、主要设备与辅助设备之间能力要相互匹配。（3 3）设备质量可靠、性能成熟，保证生产和产品质量稳定。）设备质量可靠、性能成熟，保证生产和产品质量稳定。（4 4）在保证设备性能前提下，力求经济合理。）在保证设备性能前提下，力求经济合理。（5 5）选择的设备应符合政府部门或专门机构发布的技术标准要）选择的设备应符合政府部门或专门机构发布的技术标准要求。求。另外，另外

20、，在设备选用中应注意的问题是：尽量选用国在设备选用中应注意的问题是：尽量选用国产设备；注意进口设备间、国内外设备间的衔接产设备；注意进口设备间、国内外设备间的衔接配套问题；进口设备与原国产设备、厂房之间配配套问题；进口设备与原国产设备、厂房之间配套问题；进口设备与原材料、备品备件、维修能套问题；进口设备与原材料、备品备件、维修能力间配套问题。力间配套问题。练习练习1在确定项目的合理规模时，需要考虑的首要制约因素是在确定项目的合理规模时，需要考虑的首要制约因素是（）。）。A A 资金因素资金因素 B B 市场因素市场因素 C C 技术因素技术因素 D D 环境因素环境因素2、建设项目规模的合理选

21、择关系到项目的成败，决定着项目工、建设项目规模的合理选择关系到项目的成败，决定着项目工程造价的合理与否。影响项目规模合理化的制约因素主要包程造价的合理与否。影响项目规模合理化的制约因素主要包括（括（）A资金因素、技术因素和环境因素资金因素、技术因素和环境因素 B资金因素、技术因素和市资金因素、技术因素和市场因素场因素C市场因素、技术因素和环境因素市场因素、技术因素和环境因素 D市场因素、环境因素和资市场因素、环境因素和资金因素金因素3、技术方案的确定应符合的标准是、技术方案的确定应符合的标准是()A 中等适用中等适用 B 国内先进国内先进 C 国际先进国际先进 D 先进适用、经济合理先进适用、

22、经济合理BCD4、对于铁砂石、大豆等初步加工建设工程项目，、对于铁砂石、大豆等初步加工建设工程项目，在进行建设地区选择时应遵循的原则是在进行建设地区选择时应遵循的原则是()A 靠近大中城市靠近大中城市 B 靠近燃料提供地靠近燃料提供地 C 靠近产品消费地靠近产品消费地 D 靠近原料产地靠近原料产地D4.1.3项目决策阶段影响工程造价的主要因素（一）项目建设规模（二）建设地区及建设地点（厂址）（三）技术方案的选择（四）设备方案的选择4.2 建设项目建议书建设项目建议书建设项目建议书的内容（1 1）建设项目提出的必要性和依据。）建设项目提出的必要性和依据。n引进技术和进口设备的，还要说明国内外技术

23、差距和引进技术和进口设备的，还要说明国内外技术差距和概况以及进口的理由。概况以及进口的理由。（2 2）产品方案，拟建规模和建设地点的初步设想。）产品方案，拟建规模和建设地点的初步设想。n拟在城市规划区建设的非生产性建设项目，还要说明拟在城市规划区建设的非生产性建设项目，还要说明城市规划和行政主管部门的初步审城市规划和行政主管部门的初步审 核意见。核意见。（3 3）资源情况、建设条件、协作关系和引进国别、厂商的初）资源情况、建设条件、协作关系和引进国别、厂商的初步分析。步分析。（4 4）投资估算和资金筹措设想。）投资估算和资金筹措设想。n利用外资项目要说明利用外资的可能性，以及偿还贷利用外资项目

24、要说明利用外资的可能性，以及偿还贷款能力的大体测算。款能力的大体测算。（5 5）项目的进度安排。）项目的进度安排。（6 6）经济效益和社会效益的初步估计。）经济效益和社会效益的初步估计。4.3 建设项目可行性研究建设项目可行性研究4.3.1 4.3.1 建设项目可行性研究的概念和作用建设项目可行性研究的概念和作用4.3.2 4.3.2 建设项目可行性研究的内容与编制建设项目可行性研究的内容与编制4.3.3 4.3.3 建设项目可行性研究报告的审批建设项目可行性研究报告的审批4.3.1 可行性研究的概念和作用（一）可行性研究的概念v建设项目的可行性研究是在投资决策前，对与拟建项目有关的社会、经济

25、、技术、环境等各方面进行深入细致的调查研究，对各种可能的拟建方案进行认真的技术、经济分析和比较论证，研究项目在在、，以及，以及由此得出该项目是否应该投资、选定最佳投资建设方案等结论性意见，为项目投资决策提供可靠的科学依据。v 安德鲁说，安德鲁说，“我对中国国家大剧院的理解主要有点：第我对中国国家大剧院的理解主要有点：第一，地点决定了它的象征意义，旁边的人民大会堂象征国一，地点决定了它的象征意义，旁边的人民大会堂象征国家的最高权力，而大剧院则应该成为文化的代表；第二，家的最高权力，而大剧院则应该成为文化的代表；第二，它是一个新的、庞大的重要建筑，一个可代表新世纪的建它是一个新的、庞大的重要建筑，

26、一个可代表新世纪的建筑，一个倾注了人们强烈愿望的建筑；第三，要有完备的筑，一个倾注了人们强烈愿望的建筑；第三，要有完备的社会功能，就是说，好用，而且人们爱用；第四，外观要社会功能，就是说，好用，而且人们爱用；第四，外观要吸引人，有文化感、历史感。吸引人，有文化感、历史感。”悉尼歌剧院鸟瞰图悉尼歌剧院鸟瞰图 （1 1）作为建设项目投资决策的依据。）作为建设项目投资决策的依据。（2 2）作为编制设计文件的依据。）作为编制设计文件的依据。（3 3）作为筹集资金和向银行贷款的依据。银行在接受业主的）作为筹集资金和向银行贷款的依据。银行在接受业主的建设工程项目贷款申请后，通过审查项目可行性研究报告，确建

27、设工程项目贷款申请后，通过审查项目可行性研究报告，确认了建设工程项目的经济效益水平和资金偿还能力，确认自身认了建设工程项目的经济效益水平和资金偿还能力，确认自身承担的风险不大时，才会同意贷款。承担的风险不大时，才会同意贷款。（4 4）作为环保部门审查建设工程项目对环境影响的依据。）作为环保部门审查建设工程项目对环境影响的依据。（5 5）作为向项目所在地政府和规划部门申请建设执照的依据。）作为向项目所在地政府和规划部门申请建设执照的依据。（6 6）作为施工组织、设备订货、施工准备、工程进度安排及）作为施工组织、设备订货、施工准备、工程进度安排及竣工验收的依据。竣工验收的依据。（7 7）作为建设工

28、程项目考核的依据。）作为建设工程项目考核的依据。项目投产后，应依可行项目投产后，应依可行性研究报告制订的生产纲要、技术标准、经济效益和社会效益性研究报告制订的生产纲要、技术标准、经济效益和社会效益指标作为项目考核的标准。指标作为项目考核的标准。（二）可行性研究的作用（二）可行性研究的作用4.3.2 可行性研究的内容与编制（一）可行性研究的内容 一般工业建设项目的可行性研究应包含以下几个方面内容：1.1.总论总论（1 1）项目提出的背景，投资的必要性和经济意义等。（2 2）项目概况。n包括项目拟建地点、拟建规模与目标、主要建设条件、项目投入总资金及效益情况和主要技术经济指标等。（3 3）问题与建

29、议）问题与建议。n可行性研究的主要结论、存在的可能对拟建项目造成影响的问题及相关解决建议。2.2.市场预测市场预测 国内国外需求情况的预测；国内现有工厂生产能力的估计；国内国外需求情况的预测；国内现有工厂生产能力的估计；销售预测、价格分析、产品竞争能力、进入国际市场的前景。销售预测、价格分析、产品竞争能力、进入国际市场的前景。3.3.资源、原材料、燃料及公用设施情况资源、原材料、燃料及公用设施情况 原料、辅助材料、燃料的种类、数量、质量、价格、来源原料、辅助材料、燃料的种类、数量、质量、价格、来源和供应可能。所需公共设施的数量、供应方式和供应条件。和供应可能。所需公共设施的数量、供应方式和供应

30、条件。资源条件评价包括资源可利用量、资源品质情况、资源资源条件评价包括资源可利用量、资源品质情况、资源赋存条件和资源开发价值。赋存条件和资源开发价值。4.4.建设规模与产品方案建设规模与产品方案n在市场预测和资源评价的基础上，论证拟建项目在市场预测和资源评价的基础上，论证拟建项目的建设规模和产品方案，为项目技术方案、设备的建设规模和产品方案，为项目技术方案、设备方案、工程方案、原材料燃料供应方案及投资估方案、工程方案、原材料燃料供应方案及投资估算提供依据。算提供依据。（1 1）建设规模。包括建设规模方案比选和比选的结）建设规模。包括建设规模方案比选和比选的结果果推荐方案及理由。推荐方案及理由。

31、（2 2）产品方案。包括产品方案构成、产品方案比选）产品方案。包括产品方案构成、产品方案比选和比选的结果和比选的结果推荐方案及理由。推荐方案及理由。5.5.厂址选择厂址选择n可行性研究阶段的厂址选择是在项目建议书的基可行性研究阶段的厂址选择是在项目建议书的基础上，进行具体坐落位置选择。础上，进行具体坐落位置选择。6.6.技术方案、设备方案和工程方案技术方案、设备方案和工程方案 （1 1）技术方案。包括生产方法、工艺流程、工艺技术来）技术方案。包括生产方法、工艺流程、工艺技术来源及推荐方案的主要工艺。源及推荐方案的主要工艺。（2 2）主要设备方案。包括主要设备选型、来源和推荐的）主要设备方案。包

32、括主要设备选型、来源和推荐的设备清单。设备清单。（3 3）工程方案。主要包括建筑物、构筑物的建筑特征、）工程方案。主要包括建筑物、构筑物的建筑特征、结构及面积方案，特殊基础工程方案、建筑安装工程量及结构及面积方案，特殊基础工程方案、建筑安装工程量及“三材三材”用量估算和主要建筑物、构筑物工程一览表。用量估算和主要建筑物、构筑物工程一览表。7.7.主要原材料、燃料供应方案主要原材料、燃料供应方案8.8.总图布置方案、场内外运输方案与公用辅助工程方案。总图布置方案、场内外运输方案与公用辅助工程方案。9.9.能源、资源节约措施：节能措施和能耗指标分析。能源、资源节约措施：节能措施和能耗指标分析。10

33、.10.环境影响评价环境影响评价n建设项目一般会对所在地的自然环境、社会环境和生态环境产生不同程度的影响；环境保护措施。11.11.劳动、安全、卫生与消防劳动、安全、卫生与消防n在技术方案和工程方案确定的基础上，分析论证在建设和生产过程中存在的对劳动者和财产可能产生的不安全因素，并提出相应的防范措施 12.12.组织机构与人力资源配置组织机构与人力资源配置 （1 1）组织机构。）组织机构。n主要包括项目法人组建方案、管理机构组织方案和体系图及机构适应性分析。（2 2）人力资源配置。）人力资源配置。n包括生产作业班次、劳动定员数量及技能素质要求、职工工资福利、劳动生产力水平分析、员工来源及招聘计

34、划、员工培训计划等。13.13.项目实施进度项目实施进度n根据勘查设计、设备制造、工程施工、安装、试生产所需时间与进度要求，选择项目实施方案和总进度，并用甘特图或网络图来表述最佳实施方案。14.14.投资估算投资估算n投资估算是在项目建设规模、技术方案、设备方案、工程方案及项目进度计划基本确定的基础上，估算项目投入的总资金，包括投资估算依据、建设投资估算（建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其它费用、基本预备费、涨价预备费、建设期利息）、流动资金估算和投资估算表等方面的内容。（一）可行性研究的内容 15.融资方案n在投资估算的基础上，研究拟建项目的资金渠道、融资组织形式、资本金

35、筹措、债务资金筹措和融资风险。16.项目的经济评价n项目的经济评价包括财务评价财务评价和国民经济评价国民经济评价。财务评价包括进行销售收入与成本费用估算、财务评价报表、项目盈利能力、偿债能力等分析，国民经济评价包括影子价格及评价参数选取、国民经济评价报表等，得出经济评价结论。17.社会评价n社会评价社会评价是分析拟建项目对当地社会的影响和当地社会条件对项目的适应性和可接受程度，评价项目的社会可行性。评价的内容包括项目的社会影响分析，项目与所在地区的互适性分析和社会风险分析，并得出评价结论。（一）可行性研究的内容18.风险分析n项目风险分析贯穿于项目建设和生产运营的全过程。首先，识别风险，揭示风

36、险来源。识别拟建项目在建设和运营中的主要风险因素（比如市场风险、资源风险、技术风险、工程风险、政策风险、社会风险等）；其次，进行风险评价，判别风险程度；再者，提出规避风险的对策，降低风险损失。19.研究结论与建议n在前面各项研究论证的基础上，从技术、经济、社会、财务等各个方面综合论述项目的可行性，推荐一个或几个方案供决策参考，指出项目存在的问题以及结论性意见和改进建议。（一）可行性研究的内容项目可行性研究报告的内容可概括为三大部分。首先是，包括产品的市场调查和预测研究，这是项目可行性研究的前提和基础，其主要任务是要解决项目的“必要性”问题；第二是，即技术方案和建设条件研究，这是项目可行性研究的

37、技术基础，它要解决项目在技术上的“可行性”问题；第三是，即经济效益的分析和评价，这是项目可行性研究的核心部分，主要解决项目在经济上的“合理性”问题。v市场研究、技术研究和效益研究共同构成项目可行性研究的三大支柱。练习练习1 1、项目可行性研究的核心部分是（、项目可行性研究的核心部分是（）A A 市场研究市场研究 B B 技术研究技术研究 C C 效益研究效益研究 D D结论与建议结论与建议2 2、建设项目可行性研究报告可作为（、建设项目可行性研究报告可作为（）的依据。）的依据。A A 调整合同价调整合同价 B B 编制标底和投标报价编制标底和投标报价C C 工程结算工程结算 D D 项目后评估

38、项目后评估3 3、项目可行性研究的前提和基础是（、项目可行性研究的前提和基础是（）A A 市场调查和预测研究市场调查和预测研究 B B 建设条件建设条件C C 设计方案研究设计方案研究 D D经济评价经济评价CDA（二）可行性研究的编制 （1 1）书（初步可行性研究报告）及其批复文件书（初步可行性研究报告）及其批复文件 （2 2）国家和地方的经济和社会发展规划，行业部门发展规）国家和地方的经济和社会发展规划，行业部门发展规划划 （3 3）国家有关法律、法规、政策）国家有关法律、法规、政策 （4 4）对于大中型骨干项目，必须具有国家批准的资源报告、）对于大中型骨干项目，必须具有国家批准的资源报告

39、、国土开发整治规划、区域规划、江河流域规划、工业基国土开发整治规划、区域规划、江河流域规划、工业基地规划等有关文件。地规划等有关文件。（5 5）有关机构发布的工程建设方面的标准、规范、定额。）有关机构发布的工程建设方面的标准、规范、定额。（6 6）合资、合作项目各方签订的协议书或意向书。）合资、合作项目各方签订的协议书或意向书。（7 7）（8 8）经国家统一颁布的有关项目评价的基本参数和指标）经国家统一颁布的有关项目评价的基本参数和指标 （9 9）v4.4.1 项目投资估算的含义和作用v4.4.2 投资估算的阶段划分与精度要求 v4.4.3 投资估算的内容v4.4.4 投资估算的依据、要求及步

40、骤 v4.4.5 投资估算方法 4.4 投资估算4.4.1 项目投资估算的概念和作用一、项目投资估算的概念 投资估算是在对项目的建设规模、产品方案、工艺技术及投资估算是在对项目的建设规模、产品方案、工艺技术及设备方案、工程方案及项目实施进度等进行研究并基本确定设备方案、工程方案及项目实施进度等进行研究并基本确定的基础上，估算项目所需资金总额并测算的基础上，估算项目所需资金总额并测算建设期各年资金使建设期各年资金使用计划用计划。它是项目建设前期编制项目建议书和可行性研究报。它是项目建设前期编制项目建议书和可行性研究报告的重要组成部分，是项目决策的重要依据之一。告的重要组成部分，是项目决策的重要依

41、据之一。（1 1），是项目主管部门，是项目主管部门审批项目建议书的依据之审批项目建议书的依据之，并对项目的规划、规，并对项目的规划、规模起参考作用。模起参考作用。（2 2），是项目投资，是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效益的重要条件。经济效益的重要条件。二、投资估算在项目开发建设过程中的作用二、投资估算在项目开发建设过程中的作用（3），设计概算不得突破批准的投资估算额，并应控制在投资估算额以内。当可行性研究报告被批准之后，其投资估算额就是作为设计任务书中下达的投资限额，即作为建设项目投资的最高限额，不得随意突破。（4），建设

42、单位可根据批准的项目投资估算额，进行资金筹措和向银行申请贷款。（5）项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据。二、投资估算在项目开发建设过程中的作用二、投资估算在项目开发建设过程中的作用4.4.2 投资估算的阶段划分与精度要求1.项目规划阶段的投资估算n对投资估算精度的要求是允许误差大于对投资估算精度的要求是允许误差大于30%30%。2.项目建议书阶段的投资估算n对投资估算精度的要求是误差控制在对投资估算精度的要求是误差控制在30%30%以内。以内。3.初步可行性研究阶段的投资估算n对投资估算精度的要求是误差控制在对投资估算精度的要求是误差控制在20%20%

43、以内。以内。4.详细可行性研究阶段的投资估算 。n对投资估算精度的要求是误差控制在对投资估算精度的要求是误差控制在10%10%以内。以内。4.4.3 投资估算的内容 建设项目投资的估算包括和两部分。的内容按照费用的性质划分，包的内容按照费用的性质划分，包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费、建设期利息、其他费用、基本预备费、涨价预备费、建设期利息、固定资产投资方向调节税固定资产投资方向调节税(现已停征现已停征)构成。构成。是生产经营项目投产后，用于购买原材料，是生产经营项目投产后，用于购买原材料，支付工资及

44、其他经营费用等所需的周转资金。伴随着支付工资及其他经营费用等所需的周转资金。伴随着固定资产投资而发生的长期占用的流动资产投资。固定资产投资而发生的长期占用的流动资产投资。4.4.4 投资估算的依据、要求及步骤（一）投资估算依据n项目建议书 n项目建设规模、产品方案 n工程项目、辅助工程一览表 n工程设计方案、图纸及主要设备、材料表 n设备价格运杂费率，当地材料预算价格 n同类型建设项目的投资资料（二）投资估算的步骤（1）分别估算各单项工程所需的建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费；（2）在汇总各单项工程费用的基础上，估算工程建设其他费用和基本预备费；（3）估算涨价预备费和建设期利息；（4

45、）估算流动资金。基本预备费基本预备费:基本预备费基本预备费=（设备及工器具购置费（设备及工器具购置费+建筑安装工程费建筑安装工程费+工程建设其他费）工程建设其他费）基本预备基本预备费率费率v基本预备费率（按国家及部门规定）基本预备费率（按国家及部门规定）估算：估算：810 概算：概算：58 预算：预算：35（二）投资估算的步骤（1）分别估算各单项工程所需的建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费；（2）在汇总各单项工程费用的基础上，估算工程建设其他费用和基本预备费；（3）估算涨价预备费和建设期利息；（4）估算流动资金。4.4.5 投资估算的方法（一）固定资产投资静态投资部分的估算 不同阶段的

46、投资估算，其方法和允许误差都是不同的。项目规划和项目建议书阶段，投资估算的精度低，可采取简单的匡算法，如、等。在可行性研究阶段尤其是详细可行性研究阶段，投资估算精度要求高，需采用相对详细的投资估算方法，即。（一）固定资产投资静态投资部分的估算 资金周转率产品单价产品年产量总投资总投资产品单价产品年产量总投资年销售总额资金周转率1.资金周转率估算方法资金周转率估算方法已建相似项目已建相似项目拟建项目预计年产拟建项目预计年产量及单价量及单价2.2.单位生产能力估算法 依据调查的统计资料，利用已建类似项目的单位生已建类似项目的单位生产能力投资乘以拟建项目建设规模，即得拟建项目投资。产能力投资乘以拟建

47、项目建设规模，即得拟建项目投资。其计算公式为：其计算公式为：式中 C1已建类似项目的静态投资额C2拟建项目静态投资额Q1已建类似项目的生产能力Q2拟建项目的生产能力f不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数1221CCQ fQ2.2.单位生产能力估算法单位生产能力估算法 【例【例】假定某地拟建一座假定某地拟建一座200200套客房的豪华宾馆，另有一套客房的豪华宾馆，另有一座豪华宾馆最近在该地竣工，且掌握了以下资料：它有座豪华宾馆最近在该地竣工，且掌握了以下资料：它有250250套客房，有门厅、餐厅、会议室、游泳池、夜总会、网球场套客房，有门厅、餐厅、会议室、游泳池、夜总会、网球

48、场等设施。总造价为等设施。总造价为1025010250万美元。估算新建项目的总投资。万美元。估算新建项目的总投资。【解】根据资料，可首先推算出折算为每套客房的造价：据此，即可很迅速地计算出在同一个地方，且各方面有据此，即可很迅速地计算出在同一个地方，且各方面有可比性的具有可比性的具有200200套客房的豪华旅馆造价估算值为：套客房的豪华旅馆造价估算值为：4141万美元万美元200=8200200=8200万美元万美元1025041/250总造价万美元 套客房总套数3.3.生产能力指数法生产能力指数法 又称生产规模指数估算法，它是根据已建成的类似项目生产能力和投资额来粗略估算拟建项目投资额的方法

49、，是对单位生产能力估算法的改进。其计算公式为：C2=C1(Q2/Q1)nfv式中 n生产能力指数，ff不同时期、不同地点的定额、不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数单价、费用变更等的综合调整系数.其他符号含义同前。计算公式表明造价与规模计算公式表明造价与规模(或容量或容量)呈非线性关系。在正常情呈非线性关系。在正常情况下，况下，0n10n1。C2=C1(Q2/Q1)nf【例例】1988年在某地兴建一座年在某地兴建一座30万吨合成氨的化肥厂，投资额万吨合成氨的化肥厂，投资额为为28000万元，假如万元，假如2010年在该地开工兴建年在该地开工兴建45万吨合成氨的万吨合成氨的工

50、厂，合成氨的生产能力指数为工厂，合成氨的生产能力指数为0.81，则所需静态投资为多少？，则所需静态投资为多少？（假定从（假定从1988年到年到2010年每年年平均工程造价综合调整指数年每年年平均工程造价综合调整指数为为1.10）【解解】0.810.81Q45222CCf280001.10316541.7721Q301 万元3.生产能力指数法生产能力指数法例例：已知建设年产已知建设年产30万吨乙烯装置的投资额为万吨乙烯装置的投资额为60000万元，试估计建设年产万元，试估计建设年产70万吨乙烯装置的投万吨乙烯装置的投资额（资额（n=0.6，f=1.2）。）。解：解：C2=C1(Q2/Q1)nf