绩效考核部分概念的解释BSC+KPI课件.ppt

1、关于绩效考核部分概念的解释BSC+KPI李春雷2010-平衡计分卡 Balanced Score Card，简称BSC。称做平衡计分卡(其简称BSC)，是一种全新企业综合测评体系,代表了国际上最前沿的管理思想。平衡计分卡的历史产生于1992年的优秀思想，2006年发展成为管理科学权威2003199220001996l“过去75年来最有影响力的管理工具”.l 全球财富1000强中超过55%的企业和很多政府组织都已经实施了平衡计分卡l 23种语言的翻译2006Kaplan Norton 平衡计分卡四个纬度指标指标目标目标指标指标目标目标指标指标目标目标指标指标目标目标学习和学习和发展发展维度维度如

2、何如何直接创造更多利润直接创造更多利润？如何提高生产效率？如何提高生产效率？内部内部流程流程维度维度财务维度财务维度客户维度客户维度如何更好地服务好客户如何更好地服务好客户？如何不断改进和增值？如何不断改进和增值？主要经营绩效衡量指标什么样的财务结果是我们计划建立的核心战略？销售额回款额利润率费用节约投资回报率等满足客户需求，提升竞争力外部客戶市场份额新品占有率满意度利润率投诉率流失率内部客户及时性完整性内部员工服务满意度投诉次数提升组织效率的核心流程出勤率制度执行计划完成率合格率安装周期废品率培训参加率合理化建议人员流失率企业文化建设公司策略公司策略&愿景愿景平衡计分卡是一种策略性管理模式宗

3、旨宗旨及及愿景愿景战略战略 目标目标财务财务客户客户內部內部流程流程学习与发展学习与发展 KPI指标指标 战略分解图战略分解图投资回报财务销售额利润率客户市场占有率新品占有率内部流程政策执行客户满意度装机及时率学习与发展培训计划完成率 核心员工流失率业务体系满意度平衡计分卡的特点 短期与长期的平衡 财务与非财务的平衡 弥补了KPI的随意性 更适合组织 突出了横向跨部门的流程KPI KPI是Key Performance Indication，即关键业绩指标或称关键任务指标的缩写，是把企业的战略目标分解为可运作的远景目标的工具，是企业绩效管理系统的基础。KPI的历史 杜拉克在1954年提出目标管

4、理,由此衍生出的关键绩效指标(KPI),既保留了目标管理（把企业的工作目的和任务自上而下地转化为全体员工的明确目标:制订目标,下放目标,然后考核）从上到下的指标分解过程,也结合了有形财务指标和无形指标(如工作态度、公共责任）等等的思路，但更侧重过程中的辅导和沟通。每位员工的每位员工的KPIKPI选择标准一般是对工作选择标准一般是对工作绩效产生重大影响或占用大量工作时间的内绩效产生重大影响或占用大量工作时间的内容。容。KPI的作用-监察绩效，指明改进方向监察绩效，指明改进方向KPI4 员工流失率KPI3 市场占有率KPI2 收入增长率KPI1 销售收入KPI4 员工流失率KPI3 市场占有率KP

5、I2 收入增长率KPI1 销售收入KPI定义的SMART原则 Specific 目标应该是明确的 Measurable 目标应该是可衡量的 Attainable 目标应该是行为导向的 Realistic 目标应该是切实可行的 Time-based 目标应该是有时间限制的SMART原则一 S（Specific）明确性 所谓明确就是要用具体的语言清楚地说明要达成的行为标准。明确的目标几乎是所有成功团队的一致特点。很多团队不成功的重要原因之一就因为目标定的模棱两可，或没有将目标有效的传达给相关成员。示例：示例：目标“增强客户意识”。这种对目标的描述就很不明确，因为增强客户意识有许多具体做法，如：减少

6、客户投诉，过去客户投诉率是，现在把它减低到或者。提升服务的速度，使用规范礼貌的用语，采用规范的服务流程，也是客户意识的一个方面。有这么多增强客户意识的做法，我们所说的“增强客户意识”到底指哪一块？不明确就没有办法评判、衡量。所以建议这样修改，比方说，我们将在月底前把前台收银的速度提升至正常的标准，这个正常的标准可能是两分钟，也可能是一分钟，或分时段来确定标准。实施要求：实施要求：目标设置要有项目、衡量标准、达成措施、完成期限以及资源要求，使考核人能够很清晰的看到部门或科室月计划要做哪些那些事情，计划完成到什么样的程度。SMART原则二 M（Measurable）衡量性 衡量性就是指目标应该是明

7、确的，而不是模糊的。应该有一组明确的数据，作为衡量是否达成目标的依据。如果制定的目标没有办法衡量，就无法判断这个目标是否实现。比如领导有一天问“这个目标离实现大概有多远？”团队成员的回答是“我们早实现了”。这就是领导和下属对团队目标所产生的一种分歧。原因就在于没有给他一个定量的可以衡量的分析数据。但并不是所有的目标可以衡量，有时也会有例外，比如说大方向性质的目标就难以衡量。比方说，“为所有的老员工安排进一步的管理培训”。进一步是一个既不明确也不容易衡量的概念，到底指什么？是不是只要安排了这个培训，不管谁讲，也不管效果好坏都叫“进一步”？改进一下：改进一下：准确地说，在什么时间完成对所有老员工关

8、于某个主题的培训，并且在这个课程结束后，学员的评分在分以上，低于分就认为效果不理想，高于分就是所期待的结果。这样目标变得可以衡量。实施要求：实施要求：目标的衡量标准遵循“能量化的量化，不能量化的质化”。使制定人与考核人有一个统一的、标准的、清晰的可度量的标尺，杜绝在目标设置中使用形容词等概念模糊、无法衡量的描述。对于目标的可衡量性应该首先从数量、质量、成本、时间、上级或客户的满意程度五个方面来进行，如果仍不能进行衡量，其次可考虑将目标细化，细化成分目标后再从以上五个方面衡量，如果仍不能衡量，还可以将完成目标的工作进行流程化，通过流程化使目标可衡量。SMART原则三 A（Attainable）可

9、实现性 目标是要可以让执行人实现、达到的，如果上司利用一些行政手段，利用权利性的影响力一厢情愿地把自己所制定的目标强压给下属，下属典型的反映是一种心理和行为上的抗拒：我可以接受，但是否完成这个目标，有没有最终的把握，这个可不好说。一旦有一天这个目标真完成不了的时候，下属有一百个理由可以推卸责任：你看我早就说了，这个目标肯定完成不了，但你坚持要压给我。“控制式”的领导喜欢自己定目标，然后交给下属去完成，他们不在乎下属的意见和反映，这种做法越来越没有市场。今天员工的知识层次、学历、自己本身的素质，以及他们主张的个性张扬的程度都远远超出从前。因此，领导者应该更多的吸纳下属来参与目标制定的过程，即便是

10、团队整体的目标。定目标成长，就先不要想达成的困难，不然热情还没点燃就先被畏惧给打消念头了。实施要求：实施要求：目标设置要坚持员工参与、上下左右沟通，使拟定的工作目标在组织及个人之间达成一致。既要使工作内容饱满，也要具有可达性。可以制定出跳起来“摘桃”的目标，不能制定出跳起来“摘星星”的目标。SMART原则四 R（Relevant）相关性 目标的相关性是指实现此目标与其他目标的关联情况。如果实现了这个目标，但对其他的目标完全不相关，或者相关度很低，那这个目标即使被达到了，意义也不是很大。因为毕竟工作目标的设定，是要和岗位职责相关联的，不能跑题。比如一个前台，你让她学点英语以便接电话的时候用得上，

11、这时候提升英语水平和前台接电话的服务质量有关联，即学英语这一目标与提高前台工作水准这一目标直接相关。若你让她去学习6sigma，就比较跑题了，因为前台学习6sigma这一目标与提高前台工作水准这一目标相关度很低。SMART原则五 T（Time-based）时限性 目标特性的时限性就是指目标是有时间限制的。例如，我将在年月日之前完成某事。月日就是一个确定的时间限制。没有时间限制的目标没有办法考核，或带来考核的不公。上下级之间对目标轻重缓急的认识程度不同，上司着急，但下面不知道。到头来上司可以暴跳如雷，而下属觉得委屈。这种没有明确的时间限定的方式也会带来考核的不公正，伤害工作关系，伤害下属的工作热

12、情。实施要求：实施要求：目标设置要具有时间限制，根据工作任务的权重、事情的轻重缓急，拟定出完成目标项目的时间要求，定期检查项目的完成进度，及时掌握项目进展的变化情况，以方便对下属进行及时的工作指导，以及根据工作计划的异常情况变化及时地调整工作计划。总之，无论是制定团队的工作目标，还是员工的绩效目标，都必须符合上述原则，五个原则缺一不可。制定的过程也是对部门或科室先期的工作掌控能力提升的过程，完成计划的过程也就是对自己现代化管理能力历练和实践的过程。岗位KPI鱼骨图分解法产品研发产品研发部门管理部门管理专利创新专利创新产品质量控制产品质量控制文档管理文档管理用户问题解决率文档评审合格率产品开发二

13、级计划完成率千行代码Bug率人均培训时数技术积累（货架化/平台/模块化程度）人员流失率人均专利数人均优化创新建议数（流程、成本等）人均新产品构思数文档按时提交率资源（人力、设备等）利用率文档齐套率流程合作流程合作周边调查满意度使命：使命：创造优质软件，开发稳定易用的应用产品软件重大问题数测试问题解决率绩效管理计划完成率部门信息传递准确、及时性量产工具的效能支持的及时性突发事件处理及时性、有效性常见营销常见营销KPIKPI销售额销量销售增长某产品/服务的销售额/销量应收款销售成本毛利净利合同执行率销售预测准确率拜访频率老客户的稳定客户信息反馈资金回收率销售费用控制市场份额市场份额增长客户满意度知

14、名度美誉度新增客户数/率客户维持率投诉率客户档案完整率行业评比排名常见卖场部KPI销售额导购管理工作计划达成率年销售增长率导购管理费用节省率导购培训计划完成率导购考核达标率客户意见处理及时率客户满意率下属员工技能提升率常见市场部常见市场部KPIKPI广告宣传计划按时完成率广告策划方案通过率广告投放有效率千人成本广告成功度广告认知度大型活动组织的次数危机公关处理认可度媒体正面曝光次数品牌市场价值增长率企业美誉度常见客服常见客服KPIKPI客户满意度投诉率响应时间解决问题时间客户服务覆盖率新增客户数/率客户维持率客户档案完整率客户服务成本客户培训满意度（分类）常见物流常见物流KPIKPI物流总成本

15、采购运输仓储其他备货时间采购运输产品可得率产品质量货损率订单处理准确率库存报告准确率 库存天数/库存周转率常见财务常见财务KPIKPI资金充足率资金成本预算时间预算监控预算达成财务分析满意度应收帐应付帐会计审核差错率开票时间，差错率纳税申报时间，差错率财务档案完整率产品成本测算准确率固定资产盘点频率和准确性报表时间报表差错数内部制度不符合数率财务法规不符合数常见人力资源常见人力资源KPIKPI人事费用率人均劳动生产力（人均产值）人均劳动生产力变化率人员增长率与营业额增长率比人事费用投入产出率薪资占营业额比例平均薪资产出率薪资占人事费用比例平均薪资增长率福利费用率人均培训费用（按层级高层、中层、

16、普通分）年度培训费用率(占人事费用比例）年度培训费用率(占营业额比例）年度离职率（主动、被动）学历结构（本科以上）管理幅度（按层级中、高层）HR人员服务比年度全员受训率年度员工人均受训时数小时培训成本培训费用总额各类培训费用占总额的比例常见培训部常见培训部KPIKPI人才培养计划完成率培训计划完成率培训成本控制率员工职业生涯辅导计划完成率培训考核达标率职称评定申报及时率员工任职资格达标率终端培训体系建设里程碑计划完成率培训计划的完成情况培训效果培训课程的开发与完善培训档案管理培训费用的控制内部讲师队伍的建设部门经理通用部门经理通用KPIKPI内部客户满意度制度和流程建设时间和数量部门成本控制部

17、门员工流失率部门员工满意度培训计划完成率抽取KPI容易出现的问题 1、容易忽略最重要的指标 2、标准能统一的要统一 3、考核对象易混淆 4、不能自己考自己 5、大小概念混淆并列 6、计算方法不对，无法准确衡量 7、统计口径不一致注意事项 满分：达到公司领导的要求 加分：超越公司领导的期望 归零：严重影响的常见抽取KPI的方法考次数考次数考比例考比例及时性及时性准确性准确性完整性完整性工作量工作量性质性质单向浮动单向浮动双向浮动双向浮动1、考结果、考结果每月报表及时上每月报表及时上交交因单据录入错误被投诉一因单据录入错误被投诉一次扣次扣1分分文案出现错别字文案出现错别字1个扣个扣1分分客户档案的

18、完客户档案的完整性整性单据处理（每月处理单据处理（每月处理单据超过单据超过_单单以上单加以上单加1分，分，超过超过_单单加加2分）分）品牌正面曝光率：品牌正面曝光率：出出现负面报道现负面报道1次次扣扣2分分非正常流失一人次扣非正常流失一人次扣1分分回款金额完回款金额完成率成率销售计划完销售计划完成率成率（20%）2、考过程和、考过程和行为行为录入单据不及时录入单据不及时被投诉一被投诉一次扣次扣1分分制度完善性：制度不完善制度完善性：制度不完善造成严重纠纷无制造成严重纠纷无制度依据归零度依据归零培训缺席培训缺席1次，次，扣扣1分分每周拜访每周拜访2个以上客个以上客户户发生一次野蛮装卸扣发生一次野蛮装卸扣1分分