理财规划书案例课件.ppt

1、非凡理财工作室非凡理财工作室小组成员小组成员 组长：）家庭理财规划书目录 责任声明 客户基本资料 财务状况及分析 客户理财目标 理财方案 非凡理财工作室声明：非凡理财工作室声明：尊敬的程先生您好：非常荣幸给您提供理财服务，请您如实提供家庭财务信息，以避免您造成不必要的经济损失。非凡理财室本着客观、公正、勤勉、谨慎、保密的原则，精心为您量身定做理财方案。为了规避风险，请您与我们保持联系，如有重大变动，我们将为您提供升级版服务。客户基本信息客户基本信息 程建国程建国 先生先生 年龄年龄 4242岁岁 家庭成员家庭成员 ：妻子：王子玲（妻子：王子玲（3737岁）岁）儿子：程儿子：程 果（果（1212

2、岁）岁）资产情况资产情况：自有房子自有房子一栋（一栋（9 9年前以总价年前以总价7878万元、万元、2020年按揭购买），年按揭购买），目前现值目前现值100100万元，贷款余万元，贷款余额额23235 5万。万。储蓄存款储蓄存款 万元万元股票股票 5.65.6万元（现值，成万元（现值，成本价本价 为为3 3万元）万元）汽车汽车一部，市值一部，市值7 7万元万元个人信用贷款个人信用贷款5.55.5万元，每月万元，每月还款还款50005000元，元，1212个月还清个月还清客户基本信息客户基本信息 程太太资产情况程太太资产情况 自有房子一栋（自有房子一栋（4 4年前以总价年前以总价6565万元、

3、万元、2020年按揭购买），年按揭购买），目前市场价目前市场价8080万元，现出租，每月租金收入万元，现出租，每月租金收入20002000元，正元，正 好抵每月按揭款好抵每月按揭款活期储蓄存款活期储蓄存款1 1万元万元定期存款定期存款 1212万万股票型基金股票型基金6 6万元（现值，成本价为万元（现值，成本价为3 37 7万元，每年税后利万元，每年税后利息收入息收入25002500元）元）收入情况收入情况 程先生每月税前收入程先生每月税前收入75007500元，已有元，已有1111年的工作年资；年的工作年资；程太太每月税前收入程太太每月税前收入80008000元，已有元，已有6 6年年资。年

4、年资。支出情况支出情况 家庭月生活费家庭月生活费50005000元，学杂费元，学杂费12001200元（不含贷款）元（不含贷款）家庭资产负债表家庭资产负债表资产项资产项目目成本成本市价市价负债项负债项目目金金额额净净值值项项目目成本成本市价市价现现金金信用卡信用卡负债负债5.55.5-5.5-5.5-5.5-5.5活存活存4 44 4信用卡每月信用卡每月还还款款0 04 44 4流流动动性性资产资产4 44 4 消消费费性性负债负债5.55.5 流流动净动净值 值-1.5-1.5-1.5-1.5定存定存12121212股票股票3 35.65.63 35.65.6基金基金3.73.76 63.7

5、3.76 6债权债权0 00 00 0投投资资用房用房产产65658080 投投资资用房用房贷贷58.1158.116.896.8921.8921.89终终身身寿险寿险0 00 00 0养养老老寿险寿险0 00 00 0投投资资型保型保单单0 00 00 0投投资资性性资产资产83.783.7103.6103.6 投投资资性性负债负债58.1158.11 投投资净资净值值25.5925.5945.4945.49自用汽自用汽车车7 77 77 77 7自用房自用房产产7878100100 自用房自用房贷贷23.523.554.554.576.576.5自用性自用性资产资产8585107107 自

6、用性自用性负债负债23.523.5 自用自用净净值值61.561.583.583.5总资总资 产产172.7172.7214.6214.6 总负债总负债87.1187.11 总净总净值值85.5985.59127.5127.5现金流量表现金流量表项目金额项目金额一、生活现金流量三、借贷现金流量税前工作收入15,500.00借入本金0税后工作收入13,150.00利息支出0生活支出-6,200.00还款本金-7,000.00生活现金流量6,950.00借贷现金流量-7,000.00二、投资现金流量投资收益2,208.00 投资现金流量2,208.00现金增减2,158.00风险态度评分表风险态度

7、评分表忍受亏损忍受亏损%1010分分8 8分分6 6分分4 4分分2 2分分客户得客户得分分1010不能容忍任何损失不能容忍任何损失0 0分，每增加分，每增加1%1%加加2 2分，可容忍分，可容忍2525得得5050分分1010首要考虑首要考虑赚短现赚短现差价差价长期利得长期利得年现金收年现金收益益抗通膨保抗通膨保值值保本保保本保息息8 8认赔动作认赔动作预设停预设停损点损点事后停损事后停损部分认赔部分认赔持有待回持有待回升升加码摊加码摊平平8 8赔钱心理赔钱心理学习经学习经验验照常过日照常过日子子影响情绪影响情绪小小影响情绪影响情绪大大难以成难以成眠眠1010最重要特最重要特性性获利性获利性

8、收益兼成收益兼成长长收益性收益性流动性流动性安全性安全性8 8避免工具避免工具无无期货期货股票股票外汇外汇不动产不动产6 6总分总分5050风险承受能力分析风险承受能力分析年龄年龄1010分分8 8分分6 6分分4 4分分2 2分分客户客户得分得分4242总分总分5050分，分，2525岁以下者岁以下者5050分，每多一岁少分，每多一岁少1 1分，分，7575岁以上者岁以上者0 0分分3232就业状况就业状况公教人员公教人员上班族上班族佣金收入者佣金收入者自营事业自营事业者者失业失业7 7家庭负担家庭负担未婚未婚双薪无双薪无子女子女双薪有子女双薪有子女单薪有子单薪有子女女单薪养三单薪养三代代6

9、 6置产状况置产状况投资不动产投资不动产自宅无自宅无房贷房贷房贷房贷505050无自宅无自宅6 6投资经验投资经验1010年以上年以上6 61010年年2 25 5年年1 1年以内年以内无无9 9投资知识投资知识有专业证照有专业证照财金科财金科系毕系毕自修有心得自修有心得懂一些懂一些一片空白一片空白7 7总分总分6767家庭财务诊断结论家庭财务诊断结论程先生夫妇作为家庭的经济支柱，除了基本社保以程先生夫妇作为家庭的经济支柱，除了基本社保以外没有购买任何商业保险，应对风险的能力较脆弱，外没有购买任何商业保险，应对风险的能力较脆弱，应适当补充一定的商业险种。应适当补充一定的商业险种。家庭投资的股票

10、型基金和股票都是高风险资产，家庭投资的股票型基金和股票都是高风险资产，而且长期定期存款占比过大，限制了流动性而且长期定期存款占比过大，限制了流动性。从程先生家庭的资产负债表中看出，房产占资产总从程先生家庭的资产负债表中看出，房产占资产总额的额的83.8883.88，固定资产所占比例较重，在整个家，固定资产所占比例较重，在整个家庭资产配置中并不合理，应该相对减少固定资产的庭资产配置中并不合理，应该相对减少固定资产的比例，以抵抗突发性的财务需求。比例，以抵抗突发性的财务需求。理财目标1.1.儿子在国内念大学，在国外读两年硕士，儿子在国内念大学，在国外读两年硕士，年支出现值大学年支出现值大学20,0

11、00 20,000 元，留学元，留学200,000200,000元。元。2.2.程家夫妇均期望程家夫妇均期望60 60 岁退休，退休生活费为岁退休，退休生活费为每月现值每月现值5,000 5,000 元。夫妻皆在元。夫妻皆在80 80 岁终岁终老。老。3.3.希望三年后换一部现值希望三年后换一部现值150,000 150,000 元的汽车。元的汽车。相关假设 贷款利率6%，通货膨胀率3%,学费成长率5%,房贷利率7%，车价零成长，换车时残值率为10%。理财规划目标一Add Your Title1、理财目标能否达成？、理财目标能否达成？年龄年龄净现金流量净现金流量期末资产期末资产43276000

12、 276000 276000 276000 4426582 26582 302582 302582 4529297 29297 331878 331878 4632130 32130 364008 364008 47(121821)(121821)242187 242187 4838174 38174 280361 280361 4934856 34856 315217 315217 5037890 37890 353107 353107 5141054 41054 394161 394161 5244353 44353 438514 438514 53(245410)(245410)1931

13、04 193104 54(226689)(226689)(33585)(33585)购车年出国留学年目标一从上表可以看出，程先生对于三年后一从上表可以看出，程先生对于三年后一次性买车的自用性资产购买，是绝对可次性买车的自用性资产购买，是绝对可以实现的。以实现的。另外，由于学费的增长，程先生的孩子在读另外，由于学费的增长，程先生的孩子在读硕的第二年，如果无投资，现金流会出现负硕的第二年，如果无投资，现金流会出现负值，也就是说，该项理财目标无法实现，缺值，也就是说，该项理财目标无法实现，缺口为口为3358533585元。元。基于程先生一家的初始净资产有基于程先生一家的初始净资产有276000276

14、000元，由资元，由资产派生的投报率需要产派生的投报率需要1.051.05（N N：1111，PVPV：276000276000，FVFV：309585309585，PMTPMT：0 0），因此，若从客户的角度），因此，若从客户的角度出发，普通储蓄即可达成目标。出发，普通储蓄即可达成目标。1，小结从其一生的现金流量来看，假设情况不变化，从其一生的现金流量来看，假设情况不变化，孩子的出国留学及退休目标都不可能实现。而孩子的出国留学及退休目标都不可能实现。而此前所说，出国留学的投资报酬率仅需此前所说，出国留学的投资报酬率仅需1.051.05，但要实现退休的目标，整个人生的投报率需要但要实现退休的目

15、标，整个人生的投报率需要6.796.79。2、需要多少的投资回报率？如果报酬率达不如果报酬率达不到到6 67979，一定要在一定要在6060岁退休呢？岁退休呢？要准备要准备3030万元的退休金，即使把现有万元的退休金，即使把现有的所有资产（的所有资产（27.627.6万元），用于退休万元），用于退休金，亦不足以满足。金，亦不足以满足。对于对于6.79的投资报酬率，我们认为该目标不难的投资报酬率，我们认为该目标不难实现，大致配置实现，大致配置30股票型基金、股票型基金、70的债券型的债券型基金可实现。基金可实现。此外，我们仍考虑到最坏的打算，即如果客户此外，我们仍考虑到最坏的打算，即如果客户30

16、的股票型基金完全亏损，假若的股票型基金完全亏损，假若70的资产可保的资产可保持持8的投报率，仍可派生的投报率，仍可派生45万元，完全可以实万元，完全可以实现孩子的出国留学目标，当然，这类情况也不可现孩子的出国留学目标，当然，这类情况也不可能出现，即使出现，在接下来的能出现，即使出现，在接下来的10年中，年中，30股股票基金损失仍将翻盘！票基金损失仍将翻盘！投资组合建议投资组合建议可以预见，由于家庭期初资产充足，家庭收入可以预见，由于家庭期初资产充足，家庭收入高（每月家庭收入高（每月家庭收入1550015500税前税前)，生活支出，生活支出50005000，仅占收入的仅占收入的32.2632.2

17、6，其余资产完全可以通过财，其余资产完全可以通过财务杠杆来实现超额收益，故该家庭的资产流量务杠杆来实现超额收益，故该家庭的资产流量并不需要我们过多的担心，反而由于夫妻双方并不需要我们过多的担心，反而由于夫妻双方的收入均等，任何一方的失业或丧失劳动力，的收入均等，任何一方的失业或丧失劳动力，都会对家庭造成巨大的影响。都会对家庭造成巨大的影响。题目上假设其妻子被迫解聘，我们来看下图。题目上假设其妻子被迫解聘，我们来看下图。如果程太太被公司解聘收入收入养老养老金金住房、医疗、住房、医疗、失业失业生活支生活支出出学费支学费支出出购屋购屋购车购车出租出租收收入入净现金净现金流流量量期末资期末资产产 32

18、4000 324000 324000 324000 84552 84552(6764)(6764)(12683)(12683)(61800)(61800)(15876)(15876)(29796)(29796)(42367)(42367)354596 354596 87934 87934(7035)(7035)(13190)(13190)(63654)(63654)(16669)(16669)(29796)(29796)(42410)(42410)392040 392040 91451 91451(7316)(7316)(13718)(13718)(65564)(65564)(17503)(1

19、7503)(29796)(29796)(42445)(42445)437881 437881 95110 95110(7609)(7609)(14266)(14266)(67531)(67531)(18378)(18378)(29796)(29796)(156909)(156909)(199380)(199380)337110 337110 98914 98914(7913)(7913)(14837)(14837)(69556)(69556)(19297)(19297)(29796)(29796)(42486)(42486)370540 370540(154505)(154505)2000 2

20、000(152505)(152505)521222 521222(159140)(159140)2000 2000(157140)(157140)481460 481460(163914)(163914)2000 2000(161914)(161914)427968 427968(168832)(168832)2000 2000(166832)(166832)357514 357514(173897)(173897)2000 2000(171897)(171897)266128 266128(179114)(179114)2000 2000(177114)(177114)148945 1489

21、45(184487)(184487)2000 2000(182487)(182487)(0)(0)CFjCFj每期流每期流量量NjNj该流量次数该流量次数计算计算23%23%22.52%22.52%由上表观察可知，如果妻子失业，投资报酬率由上表观察可知，如果妻子失业，投资报酬率需要达到需要达到22.5222.52才能实现所有的目标。如果未才能实现所有的目标。如果未做规划，则第做规划，则第4 4年，该家庭的现金流便会出现问年，该家庭的现金流便会出现问题。对于此，我们提出以下建议：题。对于此，我们提出以下建议：假设能够实现假设能够实现1010的投资报酬率，并且放弃换新的投资报酬率，并且放弃换新车的

22、打算，客户初时资产需要达到车的打算，客户初时资产需要达到690000690000元，而元，而客户现有资产仅为客户现有资产仅为324000324000，缺口为，缺口为366000366000。如何。如何实现？实现？结结 论：论：二、以前面的假设作为条件，如果将妻子的房二、以前面的假设作为条件，如果将妻子的房子卖出，得到的补偿金加上初时资金，有子卖出，得到的补偿金加上初时资金，有87.7587.75万，在万，在1010的投资报酬率条件下，买车的投资报酬率条件下，买车的目标可同样实现。的目标可同样实现。三、条件给出丈夫的房子现值为三、条件给出丈夫的房子现值为10000001000000，贷款，贷款余

23、额余额235000235000，卖出后，若能保证，卖出后，若能保证7.347.34的投资报的投资报酬率，则换车的目标同样能实现。酬率，则换车的目标同样能实现。一、假设妻子所买房的房贷利率为一、假设妻子所买房的房贷利率为6 6，贷款，贷款2020年，年，PMT2000PMT2000，可计算出当时贷款，可计算出当时贷款2828万，假设现万，假设现在即刻卖出，剩余房贷在即刻卖出，剩余房贷24.624.6万万（48F AMORT48F AMORT），），卖出房间后，可得到卖出房间后，可得到55.455.4万万，补缺剩余缺口。，补缺剩余缺口。建建 议议：日前存在的问题日前存在的问题如何实现如何实现7.3

24、410的投资报酬的投资报酬率？率？从程太太的失业，我们发现，任何一方的失能从程太太的失业，我们发现，任何一方的失能（失业、离婚、去世）对这个家庭的影响都是（失业、离婚、去世）对这个家庭的影响都是巨大的，故从安全的角度来看，夫妻双方至少巨大的，故从安全的角度来看，夫妻双方至少购买一种保险来保障生活。购买一种保险来保障生活。4 4、保险规划、保险规划退休前弥补收入的寿险需求退休前弥补收入的寿险需求本人本人配偶配偶被保险人当前年龄被保险人当前年龄42 42 37 37 预计几岁退休预计几岁退休60605555离退休年数离退休年数18.0 18.0 18.0 18.0 当前的个人年收入当前的个人年收入

25、$90,000$90,000$96,000$96,000当前的个人年支出当前的个人年支出$30,000$30,000$30,000$30,000当前的个人年净收入当前的个人年净收入$60,000$60,000$66,000$66,000折现率折现率(实质投资报酬率实质投资报酬率)4%4%4%4%个人未来净收入的年金现值个人未来净收入的年金现值$759,558$759,558$835,514$835,514弥补收入应有的的寿险保额弥补收入应有的的寿险保额$759,558$759,558$835,514$835,514弥补遗属需要的寿险需求弥补遗属需要的寿险需求本人本人配偶配偶配偶当前年龄配偶当前

26、年龄42 42 37 37 当前的家庭生活费用当前的家庭生活费用$60,000$60,000$60,000$60,000减少个人支出后之家庭费用减少个人支出后之家庭费用$30,000$30,000$30,000$30,000家庭未来生活费准备年数家庭未来生活费准备年数43 43 38 38 家庭未来支出的年金现值家庭未来支出的年金现值$611,124$611,124$581,036$581,036 当前子女学费支出当前子女学费支出$494,400$494,400$494,400$494,400 未成年子女数未成年子女数1 11 1应备子女教育支出应备子女教育支出$494,400$494,400

27、$494,400$494,400 家庭房贷余额及其他负债家庭房贷余额及其他负债$235,000$235,000$235,000$235,000 丧葬最终支出当前水平丧葬最终支出当前水平$50,000$50,000$50,000$50,000 家庭生息资产家庭生息资产$276,000$276,000$276,000$276,000 遗属需要法应有的寿险保额遗属需要法应有的寿险保额$1,114,524$1,114,524$1,084,436$1,084,436 保额调整分析保额调整分析本人寿险本人寿险配偶寿险配偶寿险已经投保的金额已经投保的金额$0$0$0$0 我们假设市场的实际投资回报率仅为10

28、11，按此额度计算，该家庭每年只能购买价值25000元的保险，从保险规划分析可以知道，丈夫的保额需求为111万，妻子的保额需求为108万，因此，两者年保费大致只能介于100110之间，通过查表，该家庭可选择的险种为20年定期联合，如有盈余，可增加购买附加险。5 5、养老规划、养老规划程建国工作收入程建国工作收入王子玲工作收入王子玲工作收入程建国养老个人账户程建国养老个人账户王子玲养老个人账户王子玲养老个人账户两人养老金账户合计两人养老金账户合计84552 84552 89544 89544 6764 6764 7164 7164(13928)(13928)87934 87934 93126 9

29、3126 7035 7035 7450 7450(14485)(14485)91451 91451 96851 96851 7316 7316 7748 7748(15064)(15064)95110 95110 100725 100725 7609 7609 8058 8058(15667)(15667)98914 98914 104754 104754 7913 7913 8380 8380(16293)(16293)102870 102870 108944 108944 8230 8230 8716 8716(16945)(16945)106985 106985 113302 11330

30、2 8559 8559 9064 9064(17623)(17623)111265 111265 117834 117834 8901 8901 9427 9427(18328)(18328)115715 115715 122547 122547 9257 9257 9804 9804(19061)(19061)120344 120344 127449 127449 9628 9628 10196 10196(19823)(19823)125158 125158 132547 132547 10013 10013 10604 10604(20616)(20616)130164 130164 1

31、37849 137849 10413 10413 11028 11028(21441)(21441)135370 135370 143363 143363 10830 10830 11469 11469(22299)(22299)140785 140785 149097 149097 11263 11263 11928 11928(23191)(23191)146417 146417 155061 155061 11713 11713 12405 12405(24118)(24118)152273 152273 161264 161264 12182 12182 12901 12901(250

32、83)(25083)158364 158364 167714 167714 12669 12669 13417 13417(26086)(26086)合合计：计：160294 160294 169758 169758 按国家的有关要求：按国家的有关要求：18年后退休费用为：年后退休费用为：FV（18，3，5000）8512元元全部退休费用：全部退休费用：PV（20，3，8512，0）153.86万万按书本月平均工资增长，本人退休后每月退休金：按书本月平均工资增长，本人退休后每月退休金：（43000/127000）/2*36%+160294/1393056元元其妻子退休后每月退休金：（其妻子退休

33、后每月退休金：（43000/127500）/2*36%+169758/1702995元元可见：其退休总工资仅为可见：其退休总工资仅为6051，离其退休费用，离其退休费用8512元有距离！元有距离！但是，由于他们拥有生息资产，退休后可不完全靠国家养老金但是，由于他们拥有生息资产，退休后可不完全靠国家养老金生活，其中的生活，其中的2461元，完全可以由租金收入解决（按正常道理，元，完全可以由租金收入解决（按正常道理，租金是增长的）！租金是增长的）！结论：养老金问题无需担心！结论：养老金问题无需担心！养老金问题养老金问题无需担心！无需担心！程先生与程太太现在协议离婚，程先生与程太太现在协议离婚，程先

34、生离婚后程先生离婚后希望能够正常生活而且还要达到希望能够正常生活而且还要达到3 3年后换车的年后换车的目标，目标，儿子跟谁？财产如何分割？以下是三种儿子跟谁？财产如何分割？以下是三种方案方案6、离婚规划离婚方案一 程先生拥有9年前按揭购买的房子1和一部汽车 孩子程果归程先生抚养，程太太一次性给付121700元抚养费。程先生资产总额107万，负债总额23.5万 程太太拥有4年前按揭购买的房子2 程太太资产总额107.6万,负债总额55.4程先生程先生资产项目资产项目资产（成本计价）资产（成本计价）资产（市值计价）资产（市值计价）负债项目负债项目负债金额负债金额活存活存0.000.00定存定存0.

35、000.00流动性资产流动性资产0.000.00股票基金股票基金0.000.00股票股票0.000.00投资性资产投资性资产0.000.00投资负债投资负债0.00房产房产780,000.001,000,000.00自用房贷（程建国）自用房贷（程建国）235,000.00汽车汽车70,000.00自用资产自用资产1,070,000.00自用性负债自用性负债235,000.00资产总额资产总额780,000.001,070,000.00负债总额负债总额235,000.00程太太程太太资产项目资产项目资产（成本计价）资产（成本计价）资产（市值计价）资产（市值计价）负债项目负债项目负债金额负债金额活

36、存活存40,000.0040,000.00定存定存120,000.00120,000.00流动性资产流动性资产160,000.00160,000.00股票基金股票基金37,000.0060,000.00股票股票30,000.0056,000.00投资房产投资房产650,000.00800,000.00投资房贷（程太太）投资房贷（程太太）554,000.00投资性资产投资性资产717,000.00916,000.00投资负债投资负债554,000.00资产总额资产总额877,000.001,076,000.00负债总额负债总额554,000.00按夫妻财产平均分配原则:储蓄存款120000300

37、0010000160000元，股票、基金资产现值56000+60000=116000元，程先生按揭房净值1000000235000765000元，程太太按揭房净值800000554000246000元（房贷余额6500004122000554000元），汽车净值70000元。离婚后财产分配：（16000011600076500024600070000）2678500元房子1和汽车归程先生：76500070000678500156500元，15650012170034800元，所以程先生要再给程太太34800元。程太太应得：24600016000011600034800556800元离婚后程太太

38、生活有富余,但程先生每月税后6375元收入无法同时负担6636元的还贷、生活支出和学杂费支出，也无法负担共同财产平均分配后应给程太太的34800元。财产分配计算：解决办法：程先生可以考虑变现房产后进行投资，暂时租房居程先生可以考虑变现房产后进行投资，暂时租房居住。假设租金为每月住。假设租金为每月20002000元元。离婚方案二程先生继续拥有程先生继续拥有9年前按揭购买年前按揭购买的房子的房子1和一部汽车和一部汽车7650007650007000070000678500678500156500156500元，元，156500+162000=318500156500+162000=318500元元

39、,所以程先生要再给程太太所以程先生要再给程太太318500318500元元程太太拥有程太太拥有4年前按揭购买的房年前按揭购买的房子子2，孩子程果归程太太抚养，孩子程果归程太太抚养，程先生一次性给付程先生一次性给付162000元抚养元抚养费费 程太太分得程太太分得:246000:246000160000160000116000116000318500318500840500840500元元由于要再给程太太由于要再给程太太318500318500元元,所以程先生需要变所以程先生需要变现房产现房产,租房居住租房居住.假设租金为每月假设租金为每月20002000元元.此种此种情况下离婚，程先生无任何现

40、金资产，只能通情况下离婚，程先生无任何现金资产，只能通过出售房产来维持，可将维持金保持过出售房产来维持，可将维持金保持5.575.57的的投资报酬率即可！投资报酬率即可！解决办法：解决办法：离婚方案三:两所房子和一部汽车均给程生两所房子和一部汽车均给程生,孩子程果也归程先生抚养孩子程果也归程先生抚养,程太太一次性给付程太太一次性给付172800172800元抚养费元抚养费.765000+70000+246000-765000+70000+246000-678500=402500678500=402500元元,402500-,402500-172800=229700172800=229700元元

41、,所以程所以程先生要再给程太太先生要再给程太太229700229700元元.程太太分程太太分得得:160000+116000+229700:160000+116000+229700=505700=505700元元因为要再给程太太因为要再给程太太318500元元,而且工作收入也不而且工作收入也不足以负担房贷、生活支出和学杂费支出，所以需足以负担房贷、生活支出和学杂费支出，所以需要变现价值要变现价值100万房产进行投资，住入另一处房万房产进行投资，住入另一处房子，子，3年后能实现换车的目标。年后能实现换车的目标。解决办法：以上三个方案都不是最佳方案希望程先生程太太能够和和美美共渡一生感谢各位老师的辛勤指导感谢各位同学的精诚协作，祝愿同学们早日拿到A直到C！自由自由 自主自主 自在自在致致 谢谢