商业银行合规讲义(柜员和客户经理)(简化)解析课件.ppt
- 【下载声明】
1. 本站全部试题类文档,若标题没写含答案,则无答案;标题注明含答案的文档,主观题也可能无答案。请谨慎下单,一旦售出,不予退换。
2. 本站全部PPT文档均不含视频和音频,PPT中出现的音频或视频标识(或文字)仅表示流程,实际无音频或视频文件。请谨慎下单,一旦售出,不予退换。
3. 本页资料《商业银行合规讲义(柜员和客户经理)(简化)解析课件.ppt》由用户(晟晟文业)主动上传,其收益全归该用户。163文库仅提供信息存储空间,仅对该用户上传内容的表现方式做保护处理,对上传内容本身不做任何修改或编辑。 若此文所含内容侵犯了您的版权或隐私,请立即通知163文库(点击联系客服),我们立即给予删除!
4. 请根据预览情况,自愿下载本文。本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
5. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007及以上版本和PDF阅读器,压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 商业银行 合规 讲义 客户经理 简化 解析 课件
- 资源描述:
-
1、123柳某柳某宁波宁波*投资有限公司投资有限公司象山象山*投资有限公司投资有限公司象山象山*石化有限公司石化有限公司宁波某银行宁波某银行客户经理姚某客户经理姚某临柜人员临柜人员金某金某中间人中间人存入3000万借取开户印鉴卡刻制存款企业公章和财务章,购买两家公司的转账支票将两家公司1497万元划出,将另一家公司1495万元通过网银划出持相关资料办理网银卡户手续和领取usb-key4一、合规管理概述一、合规管理概述 2005年年4月巴塞尔委员会发布了月巴塞尔委员会发布了合规与银行内部合规与银行内部合规部门合规部门,正式提出了合规的概念和合规风险管理,正式提出了合规的概念和合规风险管理的基本要求。
2、的基本要求。2006年年4月浙江银监局发布了月浙江银监局发布了浙江辖内银行业金浙江辖内银行业金融机构合规风险管理指导意见融机构合规风险管理指导意见,探索开展合规风险,探索开展合规风险管理工作。管理工作。2006年年10月中国银监会发布了月中国银监会发布了商业银行合规风险商业银行合规风险管理指引管理指引,全面实施合规风险管理。,全面实施合规风险管理。2007年年4月浙江银监局开展月浙江银监局开展“合规建设和风险管理合规建设和风险管理年活动年活动”5 合规的定义:合规的定义:合规,是指使我行的经营活动与所合规,是指使我行的经营活动与所适用的法律、法规和准则相一致。适用的法律、法规和准则相一致。法律
3、、法规和准则,是指适用于银行法律、法规和准则,是指适用于银行业经营活动的业经营活动的法律法律、行政法规行政法规、部门规章部门规章及其他规范性文件其他规范性文件、经营规则经营规则、自律性组自律性组织的行业准则织的行业准则、行为守则行为守则和职业操守职业操守。一、合规管理概述一、合规管理概述6 遵守企业伦理和内部规章遵守企业伦理和内部规章 遵守社会道德规范遵守社会道德规范 诚信正直、履行企业的社会责任诚信正直、履行企业的社会责任 遵守法律法规、准则遵守法律法规、准则广义和狭义的合规广义和狭义的合规78 合规法律、法规和准则即规制的渊源:合规法律、法规和准则即规制的渊源:一、合规管理概述一、合规管理
4、概述规规制制渊渊源源立法机关制定的法律法规立法机关制定的法律法规宪法宪法法律法律行政法规行政法规地方性法规地方性法规监管机构及其他有权部门发布的规则和准则监管机构及其他有权部门发布的规则和准则行业协会制定的行业规则行业协会制定的行业规则银行内部的规章制度银行内部的规章制度9 合规风险的定义:合规风险的定义:所谓合规风险,是指商业银行因未所谓合规风险,是指商业银行因未遵循合规法律、法规和准则,而可能遵循合规法律、法规和准则,而可能遭受遭受法律制裁法律制裁,监管处罚监管处罚,重大财务重大财务损失损失和和声誉损失声誉损失的风险。的风险。一、合规管理概述一、合规管理概述10浙江民泰商业银行浙江民泰商业
5、银行授信工作人员廉洁经营授信工作人员廉洁经营“八项规定八项规定”:一、本行的授信工作人员是指从事客户调查、业务一、本行的授信工作人员是指从事客户调查、业务受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题受理、分析评价、授信决策与实施、授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动的相关人员。授信管理等各项授信业务活动的相关人员。二、授信工作人员必须严格遵守以下二、授信工作人员必须严格遵守以下“八项规定八项规定”:(一)不准由客户支付或补贴自己业务活动的费用,(一)不准由客户支付或补贴自己业务活动的费用,如住宿费、餐费、交通费等。如住宿费、餐费、交通费等。(二)不准使用客户的交通工具、通讯工具等办公
6、(二)不准使用客户的交通工具、通讯工具等办公条件办理与业务工作无关的事项。条件办理与业务工作无关的事项。(三)不准参加客户安排的宴请、旅游、娱乐等活(三)不准参加客户安排的宴请、旅游、娱乐等活动。动。(四)不准接受客户赠送的现金、贵金属、消费卡(四)不准接受客户赠送的现金、贵金属、消费卡和有价证券等礼物。和有价证券等礼物。11 (五)不准在客户单位报销任何因公因(五)不准在客户单位报销任何因公因私费用。私费用。(六)不准利用职权或知晓的客户商业(六)不准利用职权或知晓的客户商业秘密和内部信息,为自己和他人谋利。秘密和内部信息,为自己和他人谋利。(七)不准从事经营性活动,如经商或(七)不准从事经
7、营性活动,如经商或在企业中参股等。在企业中参股等。(八)不准向客户借款或者提出其他任(八)不准向客户借款或者提出其他任何与业务营销工作无关的要求。何与业务营销工作无关的要求。12 合规风险的表现形式:合规风险的表现形式:违规可能遭受法律制裁、监管处罚,财务损违规可能遭受法律制裁、监管处罚,财务损失,声誉损失。按责任承担的种类来讲具体表现失,声誉损失。按责任承担的种类来讲具体表现为民事责任、行政责任、刑事责任。为民事责任、行政责任、刑事责任。民事责任:民事责任:是指自然人或法人因违反法律或是指自然人或法人因违反法律或合同规定的民事义务,从而侵犯了他人的财产或合同规定的民事义务,从而侵犯了他人的财
8、产或人身权利时,应当承担的法律后果。包括:人身权利时,应当承担的法律后果。包括:1.违违约责任约责任,即不履行、不适当履行或不完全履行合,即不履行、不适当履行或不完全履行合同规定的义务的民事责任。同规定的义务的民事责任。2.侵权行为侵权行为,如非法,如非法查询、冻结、扣划。查询、冻结、扣划。3.不履行约定义务不履行约定义务,如保密,如保密义务,保护消费者合法权益。义务,保护消费者合法权益。一、合规管理概述一、合规管理概述13 合规风险的表现形式:合规风险的表现形式:行政责任:行政责任:是指行政法律关系主体因违反行是指行政法律关系主体因违反行政法律规范而依法应承担的法律后果。这里所讲政法律规范而
9、依法应承担的法律后果。这里所讲的是行政相对人的行政责任。主要依据是的是行政相对人的行政责任。主要依据是金融金融违法行为处罚办法违法行为处罚办法。行政处罚:行政处罚:(1)警告;()警告;(2)没收非法所得;)没收非法所得;(3)罚款;()罚款;(4)责令停业整顿;()责令停业整顿;(5)吊销许)吊销许可证;(可证;(6)取消董事与高管的任职资格等。)取消董事与高管的任职资格等。一、合规管理概述一、合规管理概述14 合规风险的表现形式:合规风险的表现形式:刑事责任:刑事责任:是指犯罪行为应当承担的是指犯罪行为应当承担的法律责任,即对犯罪分子依照刑事法律的法律责任,即对犯罪分子依照刑事法律的规定追
10、究的法律责任,我国刑法涉及银行规定追究的法律责任,我国刑法涉及银行从业人员犯罪的规定有:从业人员犯罪的规定有:一、合规管理概述一、合规管理概述1516一、修正案(六)的立法背景一、修正案(六)的立法背景 我国现行的刑法是我国现行的刑法是1997年重新制定颁布的,随年重新制定颁布的,随着我国经济社会的发展变化,一些新的犯罪问题着我国经济社会的发展变化,一些新的犯罪问题不断产生,从不断产生,从1999年至年至2008年,全国人大常委会年,全国人大常委会根据打击刑事犯罪的需要,先后对刑法进行了八根据打击刑事犯罪的需要,先后对刑法进行了八次修正。刑法修正案(六)是次修正。刑法修正案(六)是2006年年
11、6月月29日经十日经十届全国人大常委会第二十二次会议表决通过的,届全国人大常委会第二十二次会议表决通过的,自公布之日起施行。自公布之日起施行。17 二、刑法内容简介二、刑法内容简介 第三章第三章 破坏社会主义市场经济秩序罪破坏社会主义市场经济秩序罪 第一节第一节 生产、销售伪劣商品罪生产、销售伪劣商品罪 第二节第二节 走私罪走私罪 第三节第三节 妨害对公司、企业的管理秩序罪妨害对公司、企业的管理秩序罪 第四节第四节 破坏金融管理秩序罪破坏金融管理秩序罪 第五节第五节 金融诈骗罪金融诈骗罪 第六节第六节 危害税收征管罪危害税收征管罪 第七节第七节 侵犯知识产权罪侵犯知识产权罪 第八节第八节 扰乱
12、市场秩序罪扰乱市场秩序罪 第四章第四章 侵犯公民人身权利、民主权利罪侵犯公民人身权利、民主权利罪 第五章第五章 侵犯财产罪侵犯财产罪 第六章第六章 妨害社会管理秩序罪妨害社会管理秩序罪 第八章第八章 贪污贿赂罪贪污贿赂罪 第九章第九章 渎职罪渎职罪18三、与金融相关的条文简介三、与金融相关的条文简介 1.违法发放贷款罪(刑法违法发放贷款罪(刑法186条第条第1款):构成要件款):构成要件一是违反国家规定发放贷款;二是数额巨大造成重大损失一是违反国家规定发放贷款;二是数额巨大造成重大损失。2.违法向关系人发放贷款罪(刑法违法向关系人发放贷款罪(刑法186条第条第2款):款):比照违法发放贷款罪从
13、重处罚。比照违法发放贷款罪从重处罚。19 原条文:原条文:银行或者其他金融机构的工作人员银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、违反法律、行政法规规定行政法规规定,向关系人以外的其他人发放贷款,向关系人以外的其他人发放贷款,造成重造成重大损失的大损失的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处一万元以,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处一万元以上十万元以下罚金;上十万元以下罚金;造成特别重大损失的造成特别重大损失的,处五年以上有,处五年以上有期徒刑,并处二万元以上二十万元以下罚金。期徒刑,并处二万元以上二十万元以下罚金。银行或者其他金融机构的工作人员银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法违反法律
14、、行政法规规定规规定,向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件,向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件,造成较大损失的,处五优于其他借款人同类贷款的条件,造成较大损失的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处一万元以上十万元以下罚年以下有期徒刑或者拘役,并处一万元以上十万元以下罚金;金;造成重大损失的造成重大损失的,处五年以上有期徒刑,并处二万元,处五年以上有期徒刑,并处二万元以上二十万元以下罚金。以上二十万元以下罚金。20 修订后条文:修订后条文:银行或者其他金融机构的工作人银行或者其他金融机构的工作人员员违反国家规定违反国家规定发放贷款,发放贷款,数额巨大或者造
15、成重大损数额巨大或者造成重大损失的失的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处一万元以,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处一万元以上十万元以下罚金;上十万元以下罚金;数额特别巨大或者造成特别重大数额特别巨大或者造成特别重大损失的损失的,处五年以上有期徒刑,并处二万元以上二十,处五年以上有期徒刑,并处二万元以上二十万元以下罚金。万元以下罚金。银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定,银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定,向关系人发放贷款的,依照前款的规定从重处罚。向关系人发放贷款的,依照前款的规定从重处罚。21 3.帐外吸收资金罪(刑法帐外吸收资金罪(刑法187条):构成要件一是条):构成要件一
16、是吸收客户资金不入帐,二是数额巨大或者造成重大损失。吸收客户资金不入帐,二是数额巨大或者造成重大损失。22 原条文:原条文:银行或者其他金融机构的工作人员银行或者其他金融机构的工作人员以牟利以牟利为目的为目的,采取吸收客户资金不入账的方式,采取吸收客户资金不入账的方式,将资金用于非将资金用于非法拆借、发放贷款,造成重大损失的法拆借、发放贷款,造成重大损失的,处五年以下有期徒,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;造成特造成特别重大损失的别重大损失的,处五年以上有期徒刑,并处五万元以上五,处五年以上有期徒刑,并处五万元以上五十万元
17、以下罚金。十万元以下罚金。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚 23 修订后条文:修订后条文:银行或者其他金融机构的工作人员银行或者其他金融机构的工作人员吸收吸收客户资金不入账客户资金不入账,数额巨大或者造成重大损失的数额巨大或者造成重大损失的,处五年,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;金;数额特别巨大或者造成特别重大损失的数额特别巨大或者造成特别重大损失的,处五年以上
18、,处五年以上有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金。有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。24 4.非法出具金融票证罪(刑法非法出具金融票证罪(刑法188条):构成要件一是违反条):构成要件一是违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明;二规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明;二是情节严重。是情节严重。25 原条文:原条文:银行或者其他金融机构的工作人员违反规银行或
19、者其他金融机构的工作人员违反规定,为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信定,为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明,证明,造成较大损失的造成较大损失的,处五年以下有期徒刑或者拘役;,处五年以下有期徒刑或者拘役;造成重大损失的造成重大损失的,处五年以上有期徒刑。,处五年以上有期徒刑。修订后条文:修订后条文:银行或者其他金融机构的工作人员违银行或者其他金融机构的工作人员违反规定,为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、反规定,为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明,资信证明,情节严重的情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役;,处五年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严
20、重的情节特别严重的,处五年以上有期徒刑。,处五年以上有期徒刑。26 5.违法票据承兑、付款、保证罪(刑法违法票据承兑、付款、保证罪(刑法189条):构成要件一是对违反票据法规定的票据予条):构成要件一是对违反票据法规定的票据予以承兑、付款或者保证;二是造成重大损失的。以承兑、付款或者保证;二是造成重大损失的。27 条文:条文:银行或者其他金融机构的工作人员违反规定,银行或者其他金融机构的工作人员违反规定,为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明,为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明,情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役;情节特别严情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役
21、;情节特别严重的,处五年以上有期徒刑。重的,处五年以上有期徒刑。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。案例:案例:如对明知是伪造、变造的票据,无可靠资金来源票如对明知是伪造、变造的票据,无可靠资金来源票据,票据记载要素不全等票据予以承兑、付款或保证等。据,票据记载要素不全等票据予以承兑、付款或保证等。2829 6.洗钱罪(刑法洗钱罪(刑法191条):条):构成要件一是明知毒构成要件一是明知毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私品犯
22、罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪,破坏金融管理秩序犯罪、金融诈犯罪、贪污贿赂犯罪,破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益;二是为掩饰、隐瞒其来骗犯罪的所得及其产生的收益;二是为掩饰、隐瞒其来源和性质;三是有下列行为之一:源和性质;三是有下列行为之一:1.提供资金账户、协助将资产转换为现金、金融提供资金账户、协助将资产转换为现金、金融票据和有价证券的;票据和有价证券的;2.通过转账及其他结算方式协助资金转移的;通过转账及其他结算方式协助资金转移的;3.协助将资金汇往境外的;协助将资金汇往境外的;4.以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源以其他方式
23、掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。和性质的。30313233343536373839 7.增加增加“实施虚假破产罪实施虚假破产罪”。(刑法第(刑法第162条)条)条文:条文:公司、企业通过隐匿财产、承担虚构的公司、企业通过隐匿财产、承担虚构的债务或者以其他方法转移、处分财产,实施虚假债务或者以其他方法转移、处分财产,实施虚假破产,严重损害债权人或者其他人利益的,对其破产,严重损害债权人或者其他人利益的,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以
24、下罚金。以上二十万元以下罚金。408.增加增加“骗取贷款、承兑、信用证、保函罪骗取贷款、承兑、信用证、保函罪”。(刑法第(刑法第175条)条):条文:条文:以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等,给银行或者其他金融款、票据承兑、信用证、保函等,给银行或者其他金融机构造成机构造成重大损失重大损失或者或者有其他严重情节有其他严重情节的,处三年以下的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;给银行或者其有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;给银行或者其他金融机构造成他金融机构造成特别重大损失特别重大损失或者或者有其他特别严重情节有其他
25、特别严重情节的的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负单位犯前款罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处责的主管人员和其他直接责任人员,依照前款的规定处罚。罚。41 9.增加增加“擅自运用客户资金财产罪擅自运用客户资金财产罪”(刑法第(刑法第185条)条)商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构,违背受托义期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构,违背受托义务,擅自运用客户资金或者务,
展开阅读全文