全过程造价管理咨询课件.ppt

1、2009.092009.09中国建设工程造价管理协会中国建设工程造价管理协会 吴吴 佐佐 民民 建设项目全过程造价咨询规程建设项目全过程造价咨询规程CECA/GC4-CECA/GC4-20092009 2010 3 2010 3 北京北京建设项目全过程造价咨询规程建设项目全过程造价咨询规程CECA/GC4-CECA/GC4-20092009 中国建设工程造价管理协会中国建设工程造价管理协会中价协【中价协【20092009】008008号号关于发布关于发布建设项目全过程造价咨询规程建设项目全过程造价咨询规程的通知的通知各省、自治区、直辖市建设工程造价管理协会，各专业委员会各省、自治区、直辖市建设

2、工程造价管理协会，各专业委员会 为了加强行业的自律，提高全过程工程造价管理咨询的成果质量，规范建为了加强行业的自律，提高全过程工程造价管理咨询的成果质量，规范建设项目全过程造价管理咨询程序和深度要求，我协会组织有关单位编制了设项目全过程造价管理咨询程序和深度要求，我协会组织有关单位编制了建建设项目全过程造价咨询规程设项目全过程造价咨询规程，编号为，编号为CECA/GC4-2009CECA/GC4-2009，现予以发布，自，现予以发布，自20092009年年8 8月月1 1日起试行。日起试行。本规程由中国计划出版社出版发行。本规程由中国计划出版社出版发行。建设项目全过程造价咨询规程建设项目全过程

3、造价咨询规程CECA/GC4-2009CECA/GC4-2009 前前 言言 为了加强行业的自律管理，规程工程造价咨询企业承担建设项目全过程造为了加强行业的自律管理，规程工程造价咨询企业承担建设项目全过程造价咨询的内容、范围、格式、深度要求和质量标准，提高全过程工程造价管理价咨询的内容、范围、格式、深度要求和质量标准，提高全过程工程造价管理咨询的成果质量，依据国家的有关法律、法规、规章和规范性文件，中国建设咨询的成果质量，依据国家的有关法律、法规、规章和规范性文件，中国建设工程造价管理协会组织有关单位制定了工程造价管理协会组织有关单位制定了建设项目全过程造价咨询规程建设项目全过程造价咨询规程（

4、以（以下称本下称本规程规程）。）。本规程的主要内容包括：总则、术语、一般规定、决策阶段、设计阶段、本规程的主要内容包括：总则、术语、一般规定、决策阶段、设计阶段、交易阶段、实施阶段、竣工各阶段等。交易阶段、实施阶段、竣工各阶段等。各工程造价咨询企业和造价工程师、造价员在承担建设项目全过程造价咨各工程造价咨询企业和造价工程师、造价员在承担建设项目全过程造价咨询业务时应认真按照本询业务时应认真按照本规程规程的有关要求执业和从业，各地方工程造价协会的有关要求执业和从业，各地方工程造价协会和中国建设工程造价管理协会各工作委员会可以依据本和中国建设工程造价管理协会各工作委员会可以依据本规程规程对建设项目

5、全对建设项目全过程造价咨询的成果进行检查。过程造价咨询的成果进行检查。建设项目全过程造价咨询规程建设项目全过程造价咨询规程CECA/GC4-2009CECA/GC4-20091 1总 则 6 6交易阶段2 2术语6.16.1招标文件与合同相关条款的拟定3 3一般规定6.26.2工程量清单与招标控制价编制3.13.1任务、内容和阶段划分6.36.3投标报价分析3.23.2项目组织与实施6.46.4工程合同价款的确定3.33.3风险管理7 7施工阶段3.43.4信息管理7.17.1工程预付款3.53.5质量管理7.27.2工程计量支付3.63.6档案管理7.37.3工程变更4 4决策阶段7.47.

6、4过程索赔4.14.1投资估算的编制与审查7.57.5偏差调整4.24.2建设项目的经济评价8 8竣工验收5 5设计阶段8.18.1工程竣工结算5.15.1设计概算的编制与审核8.28.2工程竣工决算5.25.2施工图预算的编制与审核目 录条目条文内容 条文说明与解读1总则1.0.1 为规范工程造价咨询企业承担建设项目全过程造价管理咨询的内容、范围、格式、深度要求和质量标准等，提高全过程工程造价管理咨询成果质量，制定本规程。本条规定了本规程编制的目的是为了规范建设项目全过程造价管理咨询的内容、范围、程序、格式、深度要求和质量标准等，以提高建设项目全过程工程造价管理咨询的执业质量。1.0.2 本

7、规程是依据中华人民共和国建筑法、中华人民共和国招标投标法、中华人民共和国合同法、中华人民共和国审计法等法律、法规、规章和规程性文件等编制的。编制依据条目条文内容 条文说明与解读1总则1.0.3 本规程适用于新建、扩建、改建等建设项目全过程造价管理咨询的咨询服务与工程造价咨询成果质量监督检查。本条规定了本规程的适用范围，并规定中价协依据本规程对工程造价咨询成果质量监督检查职责。1.0.4 工程造价咨询企业承担建设项目全过程造价管理咨询服务应树立以工程造价管理为核心的项目管理理念，发挥造价管理的核心作用；应针对建设项目决策、设计、交易、施工、竣工的不同阶段，依据相关规范编制各阶段的工程造价成果文件

8、，真实反映各阶段的工程造价。对工程造价咨询企业承担全过程造价咨询的原则要求条目条文内容 条文说明与解读1总则1.0.5 工程造价咨询企业应主动地配合项目管理人员和设计人员通过方案比选、优化设计和限额设计等价值分析手段，进行工程造价主动控制与分析，确保建设项目在经济合理的前提下技术先进。工程造价咨询企业在进行全过程造价管理咨询服务时,应主动地配合项目管理人员和设计人员通过方案比选、优化设计和限额设计等价值分析手段，进行工程造价控制与分析，确保建设项目在经济合理的前提下技术先进。1.0.6 工程造价咨询企业承担建设项目全过程造价管理咨询服务应签订书面工程造价咨询合同，合同文本宜选择建设工程造价咨询

9、合同（示范文本）GF20020212，合同中应明确工程造价咨询服务的内容、范围、双方的义务、权利、责任、成果文件表现形式等要求。本条规定工程造价咨询企业承担建设项目全过程造价管理咨询服务应依据建设工程造价咨询合同（示范文本）GF20020212签订书面工程造价咨询合同，在合同中应明确工程造价咨询服务的内容、范围、双方的义务、权利、责任、成果文件表现形式等具体要求。条目条文内容 条文说明与解读1总则1.0.7 大型或复杂的建设项目当委托多个单位共同承担建设项目全过程造价管理咨询服务时，委托单位应指定主体承担单位，由主体承担单位负责具体咨询业务的总体规划、标准的统一、各阶段部署、资料汇总等综合性工

10、作，其他单位负责其所承担的各个单项、单位或分部分项工程或各阶段的工程造价咨询业务。一般大型或复杂的建设项目，需委托委托多个单位共同承担建设项目全过程造价管理咨询服务，此时委托单位应指定并明确主体承担单位，主体承担单位应负责具体咨询业务的总体规划、标准的统一、各阶段部署、资料汇总等综合性工作，其他单位负责其所承担的各个单项、单位或分部分项工程或各阶段的工程造价咨询业务，使工程造价咨询成果完整全面、时间基准统一、价格取定时点一致。条目条文内容 条文说明与解读1总则1.0.8 建设项目全过程造价管理咨询业务应由有相应工程造价咨询资质的企业承担。工程造价咨询企业应在各阶段成果文件或需确认的相关文件上签

11、章，对成果质量或出具的报告承担相应法律责任；注册造价工程师和造价员应在各自完成的成果文件上签署执业（从业）印章，并承担具体责任。本条明确了工程造价咨询企业、造价工程师和造价员的签章要求和责任。条目条文内容 条文说明与解读1总则1.0.9 工程造价咨询企业应关注质量、工期等要素对工程造价的影响，当质量标准、建设工期发生变化时，应依据合同条款的有关规定，对工程造价进行及时调整。本条明确工程造价咨询企业应关注质量、工期等影响工程造价的要素对工程造价的影响，当质量标准、建设工期发生变化时，应依据建设工程施工合同条款的有关规定，对工程造价进行及时调整。1.0.10 工程造价咨询企业承担建设项目全过程造价

12、管理咨询服务除应遵循本规程外，尚应符合国家现行有关标准的规定。本条明确了本规程与国家现行有关标准的关系。本部分术语是对本规程特有术语给予的定义，尽可能避免本贯彻实施过程中由于不同理解造成的争议。本规程术语共计17个。条目 序号内容2术语2.0.1建设项目：需要一定的投资，经过决策和实施的一系列程序，在一定的约束条件下，以形成固定资产为明确目标的一次性的活动，是按一个总体规划或设计范围内进行建设的，实行统一施工、统一管理、统一核算的工程，往往是由一个或数个单项工程所构成的总和，也可以称为基本建设项目。2.0.2工程造价：完成一个建设项目预期开支或实际开支的全部建设费用，即该工程项目从建设前期到竣

13、工投产全过程所花费的费用总和，包括建筑安装工程费用、设备工器具购置费用、工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息和固定资产投资方向调节税等。2.0.3工程造价的确定：在工程建设的各个阶段，合理计算和确定投资估算价、设计概算价、施工图预算价、合同价、竣工结算价、竣工决算价的过程。条目 序号内容2术语2.0.4工程造价的控制：在优化建设方案、设计方案的基础上，在建设程序的各个阶段，采用一定的方法和措施把工程造价控制在合理的范围和核定的造价限额以内的过程。2.0.5全过程造价管理咨询：受委托方的委托，运用工程造价管理的知识和技术，为寻求解决建设项目决策、设计、交易、施工、结算等各个阶段工程造价管理的

14、最佳途径而提供的智力服务。2.0.6可行性研究：通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的经济、社会、环境效益进行预测，为项目决策提供依据的一种综合性的系统分析方法。条目 序号内容2术语2.0.7投资估算：在建设项目决策阶段，依据现有的资料和一定的方法，预先测算和确定建设项目投资数额（包括工程造价和流动资金）的文件。2.0.8设计概算：在建设项目设计阶段，在投资估算控制下，根据设计要求和设计文件，采用一定的方法计算和确定建设项目从筹建至竣工交付使用所需全部费

15、用的文件。2.0.9施工图预算：在施工图设计完成后，根据施工图设计文件和相关依据，采用一定方法计算和确定建设项目工程造价的文件。条目 序号内容2术语2.0.10竣工结算：承包人按照合同约定的内容完成全部工作，经发包人或有关机构验收合格，承、发包双方依据约定的合同价款和价款调整内容以及索赔事项，最终计算和确定实际工程造价的文件。2.0.11竣工决算：在建设项目全部建成后，由建设单位以实物数量和货币指标为计量单位，编制综合反映建设项目从筹建到竣工投产为止的全部建设费用、建设成果和财务状况的总结性文件。2.0.12招标控制价：招标人根据国家或省级、行业建设主管部门颁发的有关计价依据和办法，以及招标人

16、发布的工程量清单，对招标工程限定的最高工程造价。（注意与规范的区别）2.0.13投标价：投标人投标时报出的工程造价。条目序号内容2术语2.0.14合同价：发、承包双方在施工合同中约定的工程造价。2.0.15竣工结算价：发、承包双方依据国家有关法律、法规和标准规定，按照合同约定确定的最终工程造价。2.0.16索赔：在合同履行过程中，对于非己方的过错而应由对方承担责任的情况造成的损失，向对方提出经济补偿的要求。2.0.17现场签证：发包人现场代表与承包人现场代表就施工过程中涉及合同价款之外的责任事件所作的签认证明。3.1 3.1 任务、内容和阶段划分任务、内容和阶段划分 3.2 3.2 项目组织与

17、实施项目组织与实施 3.3 3.3 风险管理风险管理 3.4 3.4 信息管理信息管理 3.5 3.5 质量管理质量管理 3.6 3.6 档案管理档案管理 本章6节共31条条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.1任 务、内容和阶段划分3.1.1 建设项目全过程工程造价管理咨询的任务是依据国家有关法律、法规和建设行政主管部门的有关规定，通过对建设项目各阶段工程的计价，实施以工程造价管理为核心的项目管理，实现整个建设项目工程造价有效控制与调整，缩小投资偏差，控制投资风险，协助建设单位进行建设投资的合理筹措与投入，确保工程造价的控制目标。本条明确了建设项目全过程工程造价管理咨询的任务。3.1.2

18、 建设项目全过程工程造价管理咨询依据建设项目的建设程序可划分为五个阶段，分别是决策阶段、设计阶段、交易阶段、施工阶段、竣工阶段。本条将建设项目的建设程序划分为五个阶段，内容和要求在其他章节中均有具体体现。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.1任 务、内容和阶段划分3.1.3 建设项目全过程工程造价管理咨询企业可负责或参与的主要工作包括：1.建设项目投资估算的编制、审核与调整；2.建设项目经济评价；3.设计概算的编制、审核与调整；4.施工图预算的编制或审核；5.参与工程招标文件的编制；6.施工合同的相关造价条款的拟定；7.招标工程工程量清单的编制；8.招标工程招标控制价的编制或审核；9.各

19、类招标项目投标价合理性的分析；10.建设项目工程造价相关合同履行过程的管理；11.工程计量支付的确定，审核工程款支付申请，提出资金使用计划建议；12.施工过程的设计变更、工程签证和工程索赔的处理；13.提出工程设计、施工方案的优化建议，各方案工程造价的编制与比选；14.协助建设单位进行投资分析、风险控制，提出融资方案的建议；15.各类工程的竣工结算审核；16.竣工决算的编制与审核；17.建设项目后评价；18.建设单位委托的其他工作。本条规定了建设项目全过程工程造价管理咨询的主要工作，一般包括的内容共18项，根据委托人与咨询人合同的要求可能会有增加或减少，该内容应在合同或工作大纲中加以明确，以此

20、约定其具体工作内容及要求程度。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.1任 务、内容和阶段划分3.1.4 工程造价管理咨询可分为项目的全过程工程造价管理咨询和某一阶段或若干阶段的工程造价管理咨询。工程造价咨询企业可按合同要求承担全过程工程造价管理咨询，即条文第3.1.3条的全部内容，或按合同要求承担某一阶段或若干阶段的工程造价管理咨询，即条文第3.1.3条的部分内容。3.1.5 承担全过程、某一阶段或若干阶段工程造价管理咨询业务，应依据本规程第3.1.3条规定的工作内容，在工程造价咨询合同中具体约定服务内容、范围、深度或参与程度。本条规定有利于责任、权利、义务的进一步明确。条目条文内容 条文

21、说明与解读3一般规定3.1任 务、内容和阶段划分3.1.6 工程造价咨询企业承担全过程工程造价管理咨询业务的，应关注各阶段工程造价的关系，力求建设项目在实施过程中做到工程造价的有效控制。在相同的口径下，使设计概算不突破投资估算，建设项目的工程决算不突破设计概算。在不能满足上述要求时，工程造价咨询企业应及时与建设单位进行沟通，采取必要的工程造价控制措施或进行投资调整。本条说明了各阶段工程造价咨询成果的关联性。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.2项目组织与实施 3.2.1 工程造价咨询企业承担工程造价管理咨询项目后应编制工程造价管理咨询项目工作大纲，完善工程造价咨询企业承担咨询项目本身的管

22、理内容。工作大纲的内容应包括项目概况、咨询服务范围、工作组织、工作进度、人员安排、实施方案、质量管理等内容。本条明确工程造价咨询企业承担全过程工程造价管理咨询项目应编制工程造价管理咨询项目工作大纲，并明确了工作大纲的内容。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.2项目组织与实施 3.2.2 工程造价咨询企业应建立有效的内部组织管理和外部组织管理体系。内部组织管理体系主要包括承担咨询项目的管理模式、企业各级组织管理的职责与分工、现场管理和非现场管理的协调方式等。外部组织是以咨询合同约定的服务内容为核心，在确保工程项目参与各方权利与义务的前提下，努力协调好与建设项目参与各方的关系，促进项目的顺利

23、实施。本条明确承担工程造价咨询项目的企业应建立有效的内部组织管理和外部组织管理体系，以有效实施承接咨询项目的组织管理。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.2项目组织与实施 3.2.3 工程造价咨询企业应按工程造价咨询合同的要求制定工作进度计划，进度计划应服从整个建设项目的总体进度要求，各类工程造价咨询成果文件的提交时间与总体进度相协调，各类咨询成果的编制应有合理的工作周期。本条规定了工程造价咨询企业制订工作进度计划的要求。3.2.4 工程造价咨询项目的人员包括现场和非现场的管理、编制、审核、审定人员。各类人员的安排除应符合咨询合同要求外，还应符合项目质量管理、信息管理、档案管理等其他方面

24、的要求。本条明确了工程造价咨询项目的人员包括现场和非现场的管理、编制、审核、审定人员。同时规定在安排各类人员时，除应符合咨询合同要求外，还应符合项目的质量、信息、档案管理等其他要求。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.2项目组织与实施 3.2.5 工程造价咨询企业应编制工程造价管理咨询实施方案，实施方案应重点突出，内容全面，方法明确，措施具体，全面反应各阶段项目管理、工程造价确定、工程造价的控制、投资分析方案或措施。本条明确了工程造价咨询企业在签订咨询合同后，一般应根据合同的工作内容和所承担项目的具体情况编制工程造价管理咨询实施方案。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.3风险管理

25、3.3.1 工程造价咨询企业应参与建设项目的风险管理。关注建设工程全过程的决策、设计、施工及移交的各个阶段可能发生的风险，正确分析和控制涉及人为、经济、自然灾害等诸多方面的风险因素。重点关注合同文件、建设条件、人工及设备材料价格、质量、进度、施工措施、汇率、自然灾害等风险因素。工程造价咨询企业在项目实施中应进行正确的风险分析与风险评估，风险评估应包括对建设项目工程造价的影响和整个建设项目经济评价指标的影响。工程造价咨询企业应根据咨询合同的要求参与建设项目的风险管理，以发挥全过程造价管理咨询的作用。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.3风险管理 3.3.2 承担建设项目工程造价管理咨询时，

26、应在工作大纲中拟定建设项目风险管理方案，提出或分析主要风险因素。工程造价咨询企业应根据风险分析与风险评估的预测结果，向建设单位提出风险回避、风险分散、风险转移的措施。本条规定工程造价咨询企业在承担建设项目工程造价管理咨询时，应在项目计划或工作大纲中拟定建设项目风险管理方案。3.3.3 工程造价咨询企业对于已经发生的风险事件应进行风险的分析与评估，为处理风险事件、工程索赔等问题提出合理建议，降低风险损失，避免风险而带来的损失扩大。本条明确了工程造价咨询企业风险管理的目的和要求。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.4信息管理 3.4.1信息管理应包括工程造价信息数据库建立、工程造价软件使用及

27、咨询企业管理系统的建设，利用计算机及网络通讯技术为工程造价全过程信息化管理服务。本条明确了工程造价咨询企业利用计算机及网络通讯技术为工程造价进行全过程信息化管理时应从工程造价信息数据库建立、工程造价软件使用及咨询企业管理系统建设的三方面着手，全面提高企业信息化水平。3.4.2 信息管理应贯穿建设工程项目的全过程，包括投资估算、设计概算、施工图预算、合同价确定、工程计量与支付及竣工结（决）算，对所收集的工程造价信息资料应及时处理，并应用于工程造价的确定、审核及成本分析等环节。本条规定工程造价咨询企业的信息管理应贯穿建设工程项目的全过程。对管理过程中所收集的工程造价信息资料应及时处理，并要求很好地

28、应用于工程造价确定、审核及成本分析等咨询过程中。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.4信息管理 3.4.3 工程造价咨询企业应利用现代化的信息管理手段，自行建立或充分利用市场已有的有关工程造价信息资料和工程项目各阶段积累的工程价格信息。建立并完善工程造价信息数据库，主要包括政策法规、工程计价定额、市场价格、工程造价指标数据库等。工程造价咨询企业利用信息管理手段自行建立或利用市场已有的有关工程造价信息资料进行积累数据库包括：1 工程造价相关法律、法规及规范性文件为内容的政策法规数据库；2 工程造价管理机构发布的概预算定额和企业自行积累的企业定额等为内容的工程定额数据库；3 工程造价管理机构

29、发布的造价信息和自行调研掌握的人工、材料、机械、设备等价格信息为内容的人工、材料、机械、设备价格数据库；4 各类工程案例分析指标为内容的工程造价指标数据库；5 其他与工程造价有关为内容的资料数据库。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.4信息管理 3.4.4 工程造价咨询企业应通过现场和非现场两种渠道，建立可靠的信息来源途径，随时掌握工程计价在不同阶段和不同时期的人工、材料、机械、设备等价格信息的变化，利用编码体系，做好信息获取、分析整理、信息利用、信息更新及信息淘汰。信息来源的渠道和要求条目 条文内容 条文说明与解读3一般规定3.4信息管理 3.4.5 工程造价咨询企业应遵循统一化、标准

30、化、网络化的原则，应在工程项目各阶段有效地应用工程项目全过程工程造价软件。主要包括基础数据管理软件、工程项目估算、概算、预（结）算编审软件、招投标管理软件、施工阶段全过程工程造价控制软件等。工程造价咨询企业应遵循以下一些原则有效地应用工程项目全过程工程造价软件：1 为保证项目信息沟通渠道畅通，应充分利用统一、科学和规范的材料分类编码体系；2 为保证工程造价软件之间数据交换，应采用标准数据接口；3 在建设项目决策、设计、交易、施工、竣工各阶段应采用先进的网络信息化技术，进行全过程造价数据的集中管理和工程造价软件的充分利用。全过程工程造价软件主要包括服务于决策阶段段的估算编审软件；服务设计阶段段的

31、概算；施工图预算编审软件；服务于交易阶段控制价编审软件及招投标管理软件；服务于施工阶段的变更、计量及合同管理软件；服务于竣工阶段竣工结算软件；服务于工程计价、计量、审核的基础数据管理软件。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.4信息管理 3.4.6 工程造价咨询企业应逐步建立项目管理系统和企业管理系统，项目管理系统涉及咨询合同管理、咨询的核心业务管理等。企业管理系统在项目管理系统基础上，考虑自动化办公（OA）、人力资源及财务管理等内容。信息管理系统应包括为项目服务的项目管理系统和企业管理系统。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.5质量管理 3.5.1 工程造价咨询企业应建立相应的质量

32、管理体系。对其承担各阶段工程造价咨询的基础资料的收集、归纳和整理，各类成果文件的编制、审核和修改，成果文件的提交、报审和归档等，都要有具体的规定。本条提出了对工程造价咨询企业应建立相应的质量管理体系的要求。3.5.2 工程造价咨询企业应对委托者提供的书面资料（委托者提供的书面资料应加盖公章或有效合法的签名）进行有效性和合理性核对，应保证自身收集的或已有的造价基础资料和编制依据全面、现行、有效。工程造价咨询企业应要求委托者提供的书面资料加盖公章或有效合法的签名，甄别其有效性和合理性。并应保证自身收集的或已有的造价基础资料和编制依据全面、现行、有效。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.5质量

33、管理 3.5.3 工程造价咨询企业编制的各类工程造价咨询成果应在已评定的编制大纲基础上进行。成果文件应经相关责任人的审核、审定二级审查。工程造价咨询成果文件的编制、审核、审定人员应在工程造价咨询的成果文件上签署注册造价工程师执业资格专用章或造价员从业资格专用章。审查和签章要求3.5.4 工程造价咨询企业出具的各阶段工程造价咨询成果文件质量应符合国家或行业工程计价的有关规定、标准、规范的要求。工程造价咨询合同应约定具体的工程咨询质量精度标准。本条规定了工程造价咨询企业出具的各阶段工程造价咨询成果文件质量要求和精度标准的一般要求。且要求在工程造价咨询合同中应约定具体的工程咨询质量精度标准。条目条文

34、内容 条文说明与解读3一般规定3.5质量管理 3.5.5 投资估算、工程概算、工程预算的预备费费率，工程交易阶段的暂定金额的预备费率应控制在行业或地方工程造价管理机构发布的计价依据的合理范围内。无相应规定者执行表3.5.5工程咨询预备费费率参考标准。工程咨询成果的精度受投资估算、工程概算、工程预算的预备费费率，工程交易阶段的暂定金额的预备费率的影响，本条规定了各阶段的参考费率。3.5.6 工程造价咨询企业在各阶段工程造价咨询服务完成后，项目负责人应组织有关人员对咨询业务委托方进行回访，听取委托方对服务质量的评价意见，及时总结咨询服务的优、缺点和经验教训，将存在的问题纳入质量改进计划，提出相应的

35、改进措施。本条规定了咨询回访和成果质量改进的原则要求。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.6档案管理 3.6.1 工程造价咨询企业应依照中华人民共和国档案法的有关规定，建立、健全档案管理的各项规章制度，包括：档案收集制度、统计制度、保密制度、借阅制度和库房管理制度，以及档案管理人员守则等。本条明确了工程造价咨询企业档案管理的依据，以及建立、健全档案管理的各项规章制度的内容。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.6档案管理 3.6.2 工程造价技术档案可分为过程文件和成果文件两类。过程文件应按照造价咨询项目的类别各自制定文件目录。主要包括：委托服务合同、工程施工合同或协议书、补充合同或

36、补充协议书、中标通知书、投标文件及其附件、招标文件及招标补遗文件、竣工验收报告及完整的竣工验收资料、工程结算书及完整的结算资料、图纸会审记录、工程的洽商、变更、会议纪要等书面协议或文件、施工过程中甲方确认的材料、设备价款、甲供材料、设备清单、承包人的营业执照及资质等级证书等。成果文件包括：投资估算、工程概算、工程预算、工程量清单、招标控制价、工程计量支付文件、工程索赔处理报告、工程结算等。工程造价技术档案可分为过程文件和成果文件两类。成果文件包括：投资估算、工程概算、工程预算、工程量清单、招标控制价、工程计量支付文件、工程索赔处理报告、工程结算等。过程文件各类成果文件的编审底稿，包括工程量计算

37、书、价格来源资料等。其他文件主要包括：委托服务合同、工程施工合同或协议书、补充合同或补充协议书、中标通知书、投标文件及其附件、招标文件及招标补遗文件、竣工验收报告及完整的竣工验收资料、图纸会审记录、工程的洽商、变更、会议纪要等书面协议或文件、施工过程中甲方确认的材料、设备价款、甲供材料、设备清单等。条目条文内容 条文说明与解读3一般规定3.6档案管理 3.6.3 工程造价技术档案应按委托服务合同建立，按服务项目分类整理归纳。本条规定了工程造价技术档案分类整理要求。3.6.4 工程造价技术档案过程文件自归档之日起，保存期应为5年；成果文件自归档之日起保存期应为10年。本条规定了工程造价技术档案保

38、存年限的要求。3.6.5 工程造价咨询企业应加强造价咨询档案现代化管理，运用计算机对档案进行编目、检索、借阅管理和综合利用，为造价咨询工作提供准确、方便快捷的信息与服务。档案管理的发展要求 本章2节共12条。4.14.1 投资估算的编制与审查投资估算的编制与审查4.24.2 建设项目的经济评价建设项目的经济评价条目条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.1投资估算的编制与审查 4.1.1 投资估算的主要工作内容为编制建设项目投资估算，估算建设项目流动资金。投资估算的主要工作内容为计算和确定建设项目总投资，即计算和确定建设项目的建安工程费用、设备及工器具购置费、工程建设其他费用、预备费、建设期贷

39、款利息、固定资产投资方向调节税；估算建设项目的流动资金。4.1.2 投资估算编制应内容全面、费用构成完整、计算合理，深度应满足建设项目决策的不同阶段对其进行经济评价的要求。由于投资估算是进行建设项目技术经济评价和投资决策的基础，所以投资估算的深度应满足项目在项目建议书、预可行性研究、可行性研究、方案设计等不同阶段对建设项目进行经济评价的要求；另一方面只有投资估算编制内容全面、费用构成完整、计算合理，才能保证投资决策的正确性。条目条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.1投资估算的编制与审查 4.1.3 项目建议书阶段投资估算的编制可采用生产能力指数法、系数估算法、比例估算法、混合法、指标估算法

40、。可行性研究阶段投资估算应采用指标估算法。本条规定了项目建议书阶段和可行性研究阶段投资估算采用的估算方法。1.生产能力指数法。生产能力指数法是根据已建成的类似建设项目生产能力和投资额，进行粗略估算拟建建设项目相关投资额的方法。本办法主要应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建设项目的规模不同，设计定型并系列化，行业内相关指数和系数等基础资料完备的情况。其计算公式为：C2=C1（Q2/Q1）X f式中 C1已建成类似建设项目的投资额；C2拟建建设项目的投资额；Q1已建成类似建设项目的生产能力；Q2拟建建设项目的生产能力；X 生产能力指数（0 X 1）；f 不同的建设时期、不同的建设地点而产生的定

41、额水平、设备购置和建筑安装材料价格、费用变更和调整等综合调整系数。条目条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.1投资估算的编制与审查 4.1.3 项目建议书阶段投资估算的编制可采用生产能力指数法、系数估算法、比例估算法、混合法、指标估算法。可行性研究阶段投资估算应采用指标估算法。2.系数估算法。系数估算法是根据已知的拟建建设项目主体工程费或主要生产工艺设备费为基数，以其他辅助或配套工程费占主体工程费或主要生产工艺设备费的百分比为系数，进行估算拟建建设项目相关投资额的方法。本办法主要应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建设项目的主体工程费或主要生产工艺设备投资比重较大，行业内相关系数等基础资料

42、完备的情况。其计算公式为：C=E（1+f1P1+f2P2+f3P3+）+I式中 C 拟建建设项目的投资额；E 拟建建设项目的主体工程费或主要生产工艺设备费；P1、P2、P3 已建成类似建设项目的辅助或配套工程费占主体工程费或主要生产工艺设备费的比重；f1、f2、f3 由于建设时间地点而产生的定额水平、建筑安装材料价格、费用变更和调整等综合调整系数；I 根据具体情况计算的拟建建设项目各项其他基本建设费用。条目条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.1投资估算的编制与审查 4.1.3 项目建议书阶段投资估算的编制可采用生产能力指数法、系数估算法、比例估算法、混合法、指标估算法。可行性研究阶段投资估

43、算应采用指标估算法。3.比例估算法。比例估算法是根据已知的同类建设项目主要生产工艺设备投资占整个建设项目的投资比例，先逐项估算出拟建建设项目主要生产工艺设备投资，再按比例进行估算拟建建设项目相关投资额的方法。同样本办法主要应用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建设项目的主要生产工艺设备投资比重较大，行业内相关系数等基础资料完备的情况。其计算公式为：C=QiPi/k 式中 C 拟建建设项目的投资额；K 主要生产工艺设备费占拟建建设项目投资的比例；n 主要生产工艺设备的种类；Qi第I种主要生产工艺设备的数量；Pi 第I种主要生产工艺设备的购置费（到厂价格）。条目 条文内容 条文说明与解读4决策阶段

44、段4.1投资估算的编制与审查 4.1.3 项目建议书阶段投资估算的编制可采用生产能力指数法、系数估算法、比例估算法、混合法、指标估算法。可行性研究阶段投资估算应采用指标估算法。4.混合法。混合法是根据主体专业设计的阶段和深度，投资估算编制者所掌握的国家及地区、行业或部门相关投资估算基础资料和数据（包括造价咨询机构自身统计和积累的可靠的相关造价基础资料），对一个拟建建设项目采用生产能力指数法与比例估算法或系数估算法与比例估算法混合进行估算其相关投资额的方法。5.指标估算法。指标估算法是把拟建建设项目以单项工程或单位工程，按建设内容纵向划分为各个主要生产设施、辅助及公用设施、行政及福利设施、各项其

45、他基本建设费用，按费用性质横向划分为建筑工程、设备购置、安装工程等。根据各种具体的投资估算指标，进行各单位工程或单项工程投资的估算，在此基础上汇成拟建建设项目的各个单项工程费用和拟建建设项目的工程费用投资估算。再按相关规定估算工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息等，最后形成拟建建设项目总投资。条目 条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.1投资估算的编制与审查 4.1.4 投资估算的编制与审查应依据建设项目投资估算编审规程CECA/GC1-2007的有关规定进行。建设项目投资估算编审规程CECA/GC1-2007对于建设项目决策阶段段投资估算编制与审查的工作内容、文件组成、费用构成、编审依

46、据、编审方法、格式要求和质量标准等都做了详细的规定，所以全过程工程造价管理活动中的投资估算应依据建设项目投资估算编审规程CECA/GC1-2007进行编制。条目 条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.1投资估算的编制与审查 4.1.5 投资估算审查应审查投资估算编制内容与要求的一致性；审查投资估算的费用项目的准确性、全面性和合理性。投资估算审核主要是审核投资估算编制所采用的编制依据的全面性、时效性和准确性；审核投资估算方法选择的适应性、科学性；审核投资估算编制内容与要求的一致性；审核投资估算的费用项目的准确性、全面性和合理性，避免在投资估算编制中出现费用的重复或遗漏。4.1.6 投资估算编制

47、的有关表格宜参照本规程附录A。投资估算成果文件的编制一般应参考本条规定的表格形式来表现，如行业有特殊要求可从其规定。条目 条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.2建设项目的经济评价4.2.1 建设项目经济评价应执行国家发改委、建设部发布的建设项目经济评价方法和参数的有关规定。承担全过程工程造价管理咨询建设项目经济评价工作的主要内容为财务评价。建设项目经济评价应按国家发改委、建设部发布的建设项目经济评价方法和参数规定的方法和表格编制。工程造价咨询企业承担全过程工程造价管理咨询建设项目经济评价工作的主要内容为财务评价。一般项目仅要求进行财务评价，部分特殊的工业项目有时还要求进行国民经济评价。财务

48、评价主要内容包括财务评价基础数据与参数选取、销售收入与成本费用估算、财务评价报表编制、盈利能力分析、偿债能力分析、不确定性分析、财务评价结论。国民经济评价主要内容包括影子价格及评价参数选取、效益费用范围与数值调整、国民经济评价报表编制、国民经济评价结论。条目 条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.2建设项目的经济评价4.2.2 财务评价的内容应包括财务分析与财务评价两个部分，财务分析与评价工作包括项目盈利能力分析、清偿能力分析和不确定性分析。财务评价是项目可行性研究中经济评价的重要组成部分，它是根据国家现行财税制度和价格体系，分析、计算项目直接发生的财务效益和费用，编制财务报表，计算评价指标

49、，考察项目的盈利能力、清偿能力以及外汇平衡等财务状况，据以判别项目的财务可行性。其评价结果是决定项目取舍的重要决策依据。4.2.3 建设项目财务评价应遵循以下程序：1.收集、整理和计算有关财务评价基础数据与参数等资料；2.估算各期现金流量；3.编制基本财务报表；4.进行财务评价指标的计算与分析；5.进行不确定性分析；6.作出项目财务评价的最终结论。本条明确了建设项目财务评价一般程序。条目 条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.2建设项目的经济评价4.2.4 建设项目盈利能力分析应通过编制全部现金流量表、自有资金现金流量表和损益表等基本财务报表，计算财务内部收益率、财务净现值、投资回收期、投资

50、收益率等指标来进行定量判断。建设项目盈利能力分析主要考察项目的盈利水平。为此目的，首先需编制全部投资现金流量表、自有资金现金流量表和损益表3个基本财务报表，在此基础上，通过这3个基本财务报表中的有关数据计算财务内部收益率、财务净现值、投资回收期、投资收益率等指标来分析确定建设项目的盈利水平。条目 条文内容 条文说明与解读4决策阶段段4.2建设项目的经济评价4.2.5 建设项目清偿能力分析应通过编制资金来源与运用表、资产负债表等基本财务报表，计算借款偿还期、资产负债率、流动比率、速动比率等指标来进行定量判断。建设项目清偿能力分析主要考察项目的偿债水平。为此目的，首先需编制资金来源与运用表和资产负