天逸系统制作课件.ppt

1、應收帳款承購業務應收帳款承購業務FACTORING本行已於92年5月2日開辦應收帳款承購業務。承購標的為一般工商企業基於買賣或提供勞務所產生之應收帳款債權。本行為您分憂解勞本行為您分憂解勞增加資金融通管道增加資金融通管道管理應收帳款帳務管理應收帳款帳務協助解決商業糾紛協助解決商業糾紛讓您全心提升競爭力讓您全心提升競爭力取得營運資金取得營運資金降低營運成本降低營運成本全力衝刺業績全力衝刺業績強化財務結構強化財務結構Single-factor FactoringFACTORING 之類型一之類型一國內應收帳款承購國內應收帳款承購國外應收帳款承購國外應收帳款承購有追索權有追索權無追索權無追索權有追索

2、權有追索權無追索權無追索權賣方賣方買方買方臺灣銀行臺灣銀行Single Factor Factoring 作業流程作業流程訂貨訂貨6出貨或履行勞務契約出貨或履行勞務契約申請額度申請額度通知額度及報價通知額度及報價簽訂合約簽訂合約文件及債權文件及債權8撥撥付付預預支支價價金金如如有有者者徵信徵信通知付款通知付款10支付貨款支付貨款11支付餘款支付餘款FACTORING 之類型二之類型二Two-factor Factoring 國內應收帳款承購國內應收帳款承購國外應收帳款承購國外應收帳款承購有追索權有追索權無追索權無追索權有追索權有追索權無追索權無追索權臺灣銀行臺灣銀行合作承購商合作承購商賣方賣方

3、買方買方Two-factor Factoring 作業流程作業流程1訂貨訂貨出貨或履行勞務契約出貨或履行勞務契約2申請額度申請額度7簽約對保簽約對保9文件及債權移轉文件及債權移轉11撥付預支價金如有者撥付預支價金如有者15支付餘款支付餘款13支付貨款支付貨款12通知付款通知付款4徵信調查徵信調查3申請額度申請額度5通知額度及報價通知額度及報價10文件及債權轉移文件及債權轉移14付款付款6通知額度及報價通知額度及報價Back-to-back International Factoring背對背國際應收帳款承購背對背國際應收帳款承購以無追索權模式辦理以無追索權模式辦理Two-factor Fact

4、oring 之特殊狀況之特殊狀況Back-to-Back International Factoring作業流程2.告知洽談結果告知洽談結果17.通通知知付付款款4申請買方額度6審核結果通知15單據通知19付款13.出貨或履行勞務契約出貨或履行勞務契約8.審核結果通知審核結果通知11.出貨或履行勞務契約出貨或履行勞務契約5.徵徵信信1.訂貨訂貨買方買方賣方賣方合作承購商合作承購商臺灣銀行臺灣銀行或發貨倉庫或發貨倉庫境外子公司境外子公司10簽約簽約14債權轉移債權轉移7通知額度及報價通知額度及報價3申請額度申請額度9簽約及對保簽約及對保12債權轉移債權轉移20支付餘款支付餘款16撥付預支價金如有

5、者撥付預支價金如有者18支付貨款支付貨款FACTORING實例實例以無追索權模式以無追索權模式承做國際應收帳款承購業務承做國際應收帳款承購業務 3/1 3/3 3/5 4/29 5/4 6/1 7/1 7/28出貨轉讓文件預支價金到期日買方付款日保證付款日催款期90天&買方付款日係指本行實際入帳日；如以票據入帳者，則以票據兌現日為準。&利息以實際使用天數計算(3/5-5/3),如買方到期未付款,且無貿易糾紛,Import Factor應於7/28付款,此時利息計算3/5-7/27。付款條件60天還尾款還尾款：貴行對於帳款天期有無任何限制？：各筆應收帳款之到期日，視賣方與買方間實際交易之付款期限

6、定之，但該付款期限最長不得超過120天。應收帳款承購業務相關問題之：帳款轉讓給貴行後，是否就能拿到全部款項？：若貴公司有融資需求，可向本行申請預支價金，最高可墊付發票金額之八成，餘款將於買方還款後，扣除賣方之相關費用及預支價金本金、利息後，撥入賣方帳戶。：貴行如何提供帳務管理及帳款收回服務？：由於記帳交易產生之應收帳款既費時又花人力，若債權轉讓予本行，則於帳款到期前由本行寄發付款通知予買方，且按月寄送應收帳款到期明細表、入帳明細表等，在在均使貴公司能節省人力及相關成本。：應向何單位申請該業務？：如需申請服務或詢問詳細業務訊息，請洽本行各營業單位或應收帳款作業中心，服務專線：（02）23493456分機轉3159/3169/3171/3177。