商业银行第一章商业银行概述解答课件.ppt

1、商业银行经营管理金融学科体系微观金融学宏观金融学证券投资公司金融金融市场学金融工程商业银行管理投资银行学保险学信托与租赁货币银行学中央银行学货币经济学金融决策金融决策金融机构金融机构国际金融学金融监管学为什么要学习这门课？商业银行是现代社会必不可少的金融中介机构商业银行是现代社会必不可少的金融中介机构q全社会货币流通的中心全社会货币流通的中心q个人、企业、单位融资的主要渠道个人、企业、单位融资的主要渠道q个人、企业财富管理的专业机构个人、企业财富管理的专业机构q是社会资本运动中心，资本的是社会资本运动中心，资本的“集散地集散地”q国家实施宏观经济调控的重要途径和基础国家实施宏观经济调控的重要途

2、径和基础商业银行经营管理是金融专业、经济学专业必商业银行经营管理是金融专业、经济学专业必修课修课为在金融机构、企业单位就业提供必要的银行为在金融机构、企业单位就业提供必要的银行业务基本知识业务基本知识本课程学习资源本课程学习资源杂志q金融研究、中国金融、国际金融研究q银行家、当代金融家、现代商业银行导刊、金融与保险（人大复印资料）报纸q金融时报（中国）参考书吴念鲁，商业银行经营管理（第二版），高等教育出版社唐纳德R 弗雷泽等著，商业银行业务对风险的管理，中国金融出版社彼得S 罗斯美 商业银行管理，经济科学出版社。马丁迈耶，大银行家，海南出版社郑先炳，解读花旗银行，中国金融出版社q中国人民银行

3、http:/q中国银监会 http:/q银行家 http:/qFT中文网 http:/q华尔街日报 http:/q花旗银行 https:/q各大银行网站互联网资源商业银行经营管理商业银行经营管理主要学习内容主要学习内容商业银行概述商业银行概述商业银行的业务经营商业银行的业务经营商业银行管理理论与策略商业银行管理理论与策略商业银行经营绩效评价商业银行经营绩效评价商业银行经营风险与内控商业银行经营风险与内控本课程学习的基本要求按时上课，听课时数不少于总学时的90%做好课堂笔记。平时成绩加分上课不准不经允许随便外出。认真做好课后布置的作业多阅读纸质和网络资源鼓励课堂发言课程成绩：q平时40%：考勤、

4、作业、发言、笔记q期末60%：闭卷考试第一章第一章 商业银行导论商业银行导论导论商业银行的产生与发展商业银行的基本业务商业银行的组织结构商业银行经营原则商业银行制度商业银行经营环境1 1 商业银行的产生和发展商业银行的产生和发展 现代银行的产生现代银行的产生 银行与金融体系银行与金融体系 商业银行的性质、职能商业银行的性质、职能 商业银行的组织形式商业银行的组织形式银行的前身是什么？银行的前身是什么？q现代银行的前身是货币兑换商和银钱业现代银行的前身是货币兑换商和银钱业q货币兑换商的主要业务货币兑换商的主要业务n 金属货币的兑换n 货币保管n 异地银钱汇兑n 一、现代银行的产生一、现代银行的产

5、生两条途径两条途径q早期的高利贷性质银行转变而成（降低利率）早期的高利贷性质银行转变而成（降低利率）q资本家按股份制形式组建而成资本家按股份制形式组建而成n最早的股份制商业银行是最早的股份制商业银行是1694年成立英格兰银行年成立英格兰银行q英国政府支持下由私人创办英国政府支持下由私人创办q贴现率规定为贴现率规定为4.5%-6%4.5%-6%，大大低于早期银行业贷款利率，大大低于早期银行业贷款利率n1818世纪末到世纪末到1919世纪初，西方各国纷纷建立起现代银行制度世纪初，西方各国纷纷建立起现代银行制度英格兰银行英格兰银行The Bank of EnglandOld Lady of Thre

6、adneedle Street,London中国现代银行制度的建立中国现代银行制度的建立1845年中国出现第一家新式外资银行年中国出现第一家新式外资银行丽如银行丽如银行q一直到19世纪末，西方国家纷纷在华设立银行q整个19世纪，外资银行在中国金融业处于垄断地位我国第一家现代银行是我国第一家现代银行是1897年成立的中国通商银行，年成立的中国通商银行，官商合办的股份制银行官商合办的股份制银行1904年成立官商合办的年成立官商合办的户部银行户部银行 1908年改为大清银行 1912年改为中国银行20世纪初旧的钱庄、票号纷纷倒闭世纪初旧的钱庄、票号纷纷倒闭私人银行迅速发展，私人银行迅速发展，1912

7、1927年间成立了年间成立了186家家银行银行小结：银行产生银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物银行的产生经历了三个阶段：银行的产生经历了三个阶段：u货币兑换商和银钱业货币兑换商和银钱业u早期的银行早期的银行。货币兑换商兼营货币借贷业务，便发货币兑换商兼营货币借贷业务，便发展为早期的银行（高利贷性质）展为早期的银行（高利贷性质）u现代银行（降低利率）现代银行（降低利率）英格兰银行中国农业银行中国农业银行商业银行的与其他金融机构的区别是什么？其他金融中介机构有哪些？二、商业银行与金融中介机构二、商业银行与金融中介机构金融中介机构的类型金融中介机构的类型q银

8、行中央银行货币当局商业银行存款货币银行q非银行金融机构n数量众多、业务分工明确n名称各异非银行中介机构政策性银行政策性银行投资银行、证券公司投资银行、证券公司期货公司期货公司储蓄银行储蓄银行信用合作社信用合作社互助合作的性的金融组织互助合作的性的金融组织保险公司保险公司信托公司信托公司基金公司：证券投资基金公司、产业投资基金、私募基金公司基金公司：证券投资基金公司、产业投资基金、私募基金公司风险投资公司风险投资公司财务公司财务公司企业集团设立的附属金融机构企业集团设立的附属金融机构汽车金融公司汽车金融公司金融租赁公司金融租赁公司金融资产管理公司金融资产管理公司融资担保公司融资担保公司典当行典当

9、行v我国的银行机构类型我国的银行机构类型中央银行中央银行q中国人民银行政策性银行政策性银行q国家开发银行q中国农业发展银行q中国进出口银行商业银行商业银行q大型国有控股商业银行大型国有控股商业银行q中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行q全国性股份制商业全国性股份制商业q城市商业银城市商业银q农村合作银行农村合作银行q农村商业银行农村商业银行q村镇银行村镇银行q外资商业银行外资商业银行我国目前的商业银行我国目前的商业银行五家国有控股商业银行q工行、农行、中行、建行、交行2007年成立：中国邮政储蓄银行全国性股份制商业银行q交通银行、兴业银行、上海浦东发展银行交通银行、兴业银行、上海浦东发展银行q广东

10、发展银行、深圳发展银行、中信实业银行广东发展银行、深圳发展银行、中信实业银行q招商银行、华夏银行、民生银行、光大银行招商银行、华夏银行、民生银行、光大银行q恒丰银行、浙商银行、渤海银行恒丰银行、浙商银行、渤海银行城市商业银行农村合作银行农村商业银行农村信用社村镇银行截至2010年12月份末，银行业金融机构本外币资产总额为95.3万亿元，比上年同期增长19.9%；负债总额89.5万亿元，比上年同期增长19.2%2 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能一、商业银行性质一、商业银行性质不同于其他金融机构的特征不同于其他金融机构的特征n吸收公众活期存款吸收公众活期存款n办理转账支付办理转账支付n信

11、用创造功能信用创造功能商业银行是一个特殊的金融企业商业银行是一个特殊的金融企业q具有一般企业特征具有一般企业特征q经营货币信用业务的特殊企业经营货币信用业务的特殊企业二、商业银行职能二、商业银行职能信用中介信用中介支付中介支付中介信用创造信用创造金融服务金融服务法定准备金率原始存款派生存款总额 3 商业银行的业务商业银行的业务资产负债及所有者权益现金35804.703479.17 -短期17918.97358.03 -长期17885.731456.88同业存款同业存款2932.3526594.66同业拆放同业拆放319.94-短期贷款15999.04借入款项借入款项327.26-中长期贷款10

12、595.62发行债券发行债券0.27 减：贷款准备金80.46-短期0514.65-长期0.277944.52其他负债1886.25固定资产840.77所有者权益所有者权益1909.94 减：累计折旧204.02 实收资本1674.17其他资产2018.92 资本公积11.47 盈余公积147.61 未分配利润76.69资产总计资产总计43180.71负债及所有者权益总计负债及所有者权益总计43180.712001年中国工商银行资产负债表年中国工商银行资产负债表（亿元）（亿元）一、负债业务一、负债业务储蓄存款储蓄存款活期存款活期存款定期存款定期存款非存款性负债非存款性负债企业存款企业存款银行同

13、业拆借银行同业拆借向中央银行借款向中央银行借款证券回购协议证券回购协议向国际金融市场借款向国际金融市场借款发行金融债券发行金融债券负债业务的构成负债业务的构成资本金资本金银行资本金占负债银行资本金占负债总额的不到总额的不到10%活期储蓄存款活期储蓄存款定期储蓄存款定期储蓄存款二、资产业务二、资产业务现金业务现金业务贷款业务贷款业务贴现业务贴现业务商业票据贴现商业票据贴现证券投资业务证券投资业务商业汇票样式之一商业汇票样式之二三、表外业务三、表外业务无风险的表外业务（中间业务）无风险的表外业务（中间业务）q支付结算支付结算q代收代付代收代付q理财业务理财业务q咨询咨询有风险的表外业务（狭义的表外

14、业务）有风险的表外业务（狭义的表外业务）q担保业务担保业务q票据发行便利票据发行便利q远期利率协议远期利率协议q互换互换q期货与期权期货与期权4 银行经营原则与组织制度银行经营原则与组织制度安全性安全性一、商业银行的经营原则（方针）一、商业银行的经营原则（方针）流动性流动性盈利性盈利性1.安全性安全性也称为风险性。银行的资产、收入、信誉、以及也称为风险性。银行的资产、收入、信誉、以及所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度所有经营生存发展条件免遭损失的可靠性程度原因原因u银行经营的特殊性银行经营的特殊性负债经营负债经营u银行信贷业务充满了不确定性银行信贷业务充满了不确定性u同行竞争激烈同行竞争

15、激烈u衍生金融工具交易等表外业务风险衍生金融工具交易等表外业务风险2.流动性流动性银行能够随时应付客户提款，满足必要贷款银行能够随时应付客户提款，满足必要贷款的能力的能力区分两种性质的银行流动性区分两种性质的银行流动性q资产流动性资产在不发生损失的情况下迅速变资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力现的能力q负债流动性能够以较低的成本获得负债的能力能够以较低的成本获得负债的能力三性经营原则的关系三性经营原则的关系 流流动动性性安全性正相关正相关盈利性盈利性经营总目标经营总目标负相关负相关银行经营管理过程：谋求三性尽可能的合银行经营管理过程：谋求三性尽可能的合理搭配与协调理搭配与协调前提要求前提要

16、求条条 件件负相关负相关 属性属性资产资产安全性安全性流动性流动性盈利性盈利性现金*无存放中央银行款项*同业拆借*短期贷款*中长期贷款*正相关关系正相关关系负相关关系负相关关系银行不同资产的安全性、流动性、盈利性比较银行不同资产的安全性、流动性、盈利性比较二、商业银行的设立与组织结构二、商业银行的设立与组织结构（一）商业银行设立的基本程序（一）商业银行设立的基本程序1、向金融主管部门申请设立股份公司形式n金融业务许可证n最低资本要求英国500万英镑 美国500万美元 日本10亿日元中国10亿（全国性股份制银行）、1亿（城市商业银行）、5000万元（农村商业银行）、村镇银行300万（县）或者10

17、0万（乡镇）2、登记注册3、招募股份4、公示开业 （二）银行的组织结构（二）银行的组织结构温州银行决策机构执行机构监督机构三、商业银行的类型与制度三、商业银行的类型与制度不设立分支行，银行业务由总行直接办理，不设立分支行，银行业务由总行直接办理，仅有美国实行这种制度仅有美国实行这种制度1、单一银行制（单元制）、单一银行制（单元制）在中心城市建立总行，在国内以至国外在中心城市建立总行，在国内以至国外设立分支机构，多数国家的银行采取这一设立分支机构，多数国家的银行采取这一形式形式2、总分行制、总分行制（一）按组织形式划分（一）按组织形式划分银行制度：银行制度：国家法律规定的银行体系、结构及其原则的

18、总和3、控股公司制、控股公司制同时拥有银行、证券、保险以及其他金融公司等两种以上同时拥有银行、证券、保险以及其他金融公司等两种以上金融机构为子公司的金融控股集团。金融机构为子公司的金融控股集团。金融控股集团金融控股集团商业银行商业银行证券公司证券公司保险公司保险公司其他金融公司其他金融公司持股公司制、集团制银行持股公司制、集团制银行花旗集团 City Group花旗集团花旗集团花旗银行花旗银行(citybank)旅行者人寿和旅行者人寿和养老保险养老保险 美邦证券公司美邦证券公司Smith Barney Banamex（墨西哥银行）（墨西哥银行）Citi-financial 花旗理财花旗理财Pr

19、imerica普瑞玛瑞卡金融服务公司普瑞玛瑞卡金融服务公司 中国的金融控股公司中国光大银行中国光大银行光大投资管理公司光大投资管理公司光大证券光大证券光大永明人寿光大永明人寿中国光大集团中国光大集团中信银行中信银行信诚人寿保险信诚人寿保险中信证券中信证券中信信托投资中信信托投资中国中信集团中国中信集团中信泰富中信泰富美国五大投资银行转型次贷危机爆发后，美国投资银行陷入危机。q2008年3月第五大投资银行贝尔斯(Bear Stearns)登濒临破产，被摩根大通银行收购q9月，第四大投资银行雷曼兄弟公司(Lehman Brothers Holdings Inc.)破产；第三大投资银行美林公司（Me

20、rrill Lynch）被美国银行收购q9月21高盛公司（Goldman Sachs）、摩根斯坦利（Morgan Stanley）被美联储批准转为银行控股公司（BHS）银行控股公司是金融控股公司的一种形式（二）全能银行制与分业银行制二）全能银行制与分业银行制全能银行制q综合银行制。实行混业经营，银行可以经营各种不综合银行制。实行混业经营，银行可以经营各种不同类型的金融业务同类型的金融业务q德国式全能银行：德国式全能银行：银行、保险、证券业务，可投银行、保险、证券业务，可投资企业股票。资企业股票。瑞士、奥利地、荷兰瑞士、奥利地、荷兰q英国式全能银行：银行设立独立法人从事证券业务，英国式全能银行：

21、银行设立独立法人从事证券业务，不能持有企业股票，不从事保险业务。不能持有企业股票，不从事保险业务。加拿大、澳加拿大、澳大利亚大利亚q归纳全能银行的优点、缺点归纳全能银行的优点、缺点n 混业经营的银行客户只要在混业经营的银行客户只要在一家银行开户，就可以办理各一家银行开户，就可以办理各种金融服务种金融服务n混业经营混业经营“全能型银行全能型银行”分业银行制分业银行制q职能银行制。实行分业经营，不同类型的金融业职能银行制。实行分业经营，不同类型的金融业务由不同的金融机构经营。务由不同的金融机构经营。q特点：银行业务、证券业务、保险业务、信托租特点：银行业务、证券业务、保险业务、信托租赁业务分别由专

22、门的机构经营赁业务分别由专门的机构经营q19991999年以前的美国、日本属于分业经营年以前的美国、日本属于分业经营q19991999年美国颁布法令，放松了对银行业务范围的年美国颁布法令，放松了对银行业务范围的分业限制分业限制q归纳分业银行制的优点、缺点归纳分业银行制的优点、缺点问题：我国目前是那一种制度？问题：我国目前是那一种制度？四、现代商业银行的发展趋势四、现代商业银行的发展趋势u业务多元化、全能化，混业经营成为趋势业务多元化、全能化，混业经营成为趋势u经营国际化经营国际化u业务经营手段电子化、网络化业务经营手段电子化、网络化u通过不断的金融创新提供更丰富的金融服务通过不断的金融创新提供

23、更丰富的金融服务u通过并购扩张规模，获得新的竞争优势通过并购扩张规模，获得新的竞争优势第五节第五节 商业银行经营环境商业银行经营环境 商业银行经营的内部条件商业银行经营的内部条件 商业银行经营的外部条件商业银行经营的外部条件 商业银行经营环境的变化商业银行经营环境的变化 商业银行经营环境的优化商业银行经营环境的优化目的 认识银行经营环境的复杂性认识银行经营环境的复杂性制定防范各类金融风险预案制定防范各类金融风险预案一、商业银行经营的内部条件1、适度的资本金、适度的资本金q设立时的资本金设立时的资本金 q子公司资本金拨付子公司资本金拨付q运营中的资本金补充运营中的资本金补充 8%2、合理的产权制

24、度（治理结构）、合理的产权制度（治理结构）q股份公司、治理结构股份公司、治理结构3、优秀的金融人才、优秀的金融人才q组织管理人才、营销人才组织管理人才、营销人才q风险管理人才、信息技术人才风险管理人才、信息技术人才一、商业银行经营的内部条件4、高效的内部组织结构、高效的内部组织结构q职能型职能型部门银行部门银行q流程型流程型流程银行：银行流程银行：银行业务以流程为中心纵向展开。n公司金融部、个人银行部5、严密的内控制度、严密的内控制度q各项内部管理制度q会计核算体系q内部控制体系q风险管理体系二、商业银行经营的外部条件（一）宏观条件（一）宏观条件q国际经济金融环境国际经济金融环境n受美国次贷危

25、机影响，美国出现大量中小银行倒闭。受美国次贷危机影响，美国出现大量中小银行倒闭。n2009美国倒闭银行家数分别为美国倒闭银行家数分别为140家（另还有家（另还有“问题银行问题银行”500家）家）n2010年倒闭年倒闭157家（家（2008年只有年只有26家倒闭）家倒闭）q国民经济发展状况国民经济发展状况q金融制度与法律（混业经营与分业经营）金融制度与法律（混业经营与分业经营）q社会文化条件社会文化条件n伊斯兰银行经营特色伊斯兰银行经营特色二、商业银行经营的外部条件（二）微观条件（二）微观条件q资金供求及利率变化资金供求及利率变化n银根松紧银根松紧n利率风险利率风险n净利息差率变化净利息差率变化

26、q银行客户需求和偏好银行客户需求和偏好q金融业竞争态势金融业竞争态势q金融监管政策金融监管政策n巴塞尔协议实施巴塞尔协议实施三、商业银行经营环境的优化内部环境优化内部环境优化管理制度、内部控制管理制度、内部控制优化客户群体优化客户群体确立营销管理新理念确立营销管理新理念q以客户为导向q客户关系管理外部市场环境变化的应对外部市场环境变化的应对q发展战略制定q经营预测q压力测试q完善风险管理体系本章作业课外查找资料：关于银行业务与经营环境关系的相关案例不少于500字，要求是一个完整的案例分析材料。自己对该案例资料进行总结，归纳该案例说明了什么问题。要求案例分析中体现银行经营环境若干的要点不要打印稿

27、，手工摘录整理成书面文字案例一：工商银行温州分行存货、应收账款质押融资经常听一些中小企业主说为融资而大伤脑筋，融资难、贷款难成了制约温州中小企业发展的瓶颈问题。为了支持中小企业发展，工行市分行为中小企业融资打开一道方便之门：凭存货和应收账款也可以贷款。存货和应收账款也可以贷款。中小企业信贷试点行 2005年，中国银监会在全国范围内挑选两家银行作为中小企业信贷试点行，工行就是其中之一、温州是中小企业的集聚地，工行浙江省分行被确定为中小企业创新模式试点行工行市温州分行为中小企业量身打造金融产品，包括：q应收账款融资指销售商将合法有效的应收账款转让或质押给银行而获得资金融通；q存货融资以企业的存货作

28、为抵押物或质押的贷款。存货融资适用对象：有大量正常存货的生产性企业 经营大宗商品，周转量特别大的流通企业 特别适用于大型专业市场内的流通企业 融资期限不超过6个月 应收账款融资适用对象：在工行开户结算一年以上的有大量正常、合法、有效的应收账款，现金流量大的生产、流通企业2005年年6月月6日日温州商报温州商报案例二：股权质押贷款手中的股权可以向银行质押获得贷款 2008年6月份浙江省工商局出台浙江省公司股权出质登记暂行办法、温州市出台温州市有限责任公司股权出质登记(试行)办法，把原本一直被忽视的企业“静态资产”股权一举“激活”了 温州市三华公司拿到了我市工商部门出具的首份股权出质登记证明，将其

29、拥有的浙江商城集团公司的3000万元股权出质，质押给温州银行，获得银行授信1000万元 股东只要持相关持股证明、股权质押合同等文件，到工商部门办理即可。银行如果认为股权值得信赖，质押才能最后成功小微企业融资模式创新 中联小微企业城市商业合作社家庭实物净资产只要高于家庭实物净资产只要高于50万元，且有固定经营场所并连续经营两年以万元，且有固定经营场所并连续经营两年以上的小微企业或者个体工商户，就可以加入商业合作社获得最高上的小微企业或者个体工商户，就可以加入商业合作社获得最高500万元万元贷款，不用抵押也不用再找担保公司。近日，民生银行中联小微企业城市贷款，不用抵押也不用再找担保公司。近日，民生

30、银行中联小微企业城市商业合作社授牌成立，进驻温州金融改革广场，为小微企业贷款增加了新商业合作社授牌成立，进驻温州金融改革广场，为小微企业贷款增加了新的途径。的途径。商业合作社其实就是把松散的小微企业整合成一个有组织的经济体，依托商业合作社其实就是把松散的小微企业整合成一个有组织的经济体，依托商业合作社最重要的服务内容商业合作社最重要的服务内容“小微互助合作基金小微互助合作基金”让这些企业抱团让这些企业抱团发展，共同融资，也一起抵御风险。发展，共同融资，也一起抵御风险。作为开放式基金，作为开放式基金，“小微互助合作基金小微互助合作基金”初始组建成员人数不低于初始组建成员人数不低于50人人，且初始

31、募集资金不低于，且初始募集资金不低于1000万元，创设后借款人即可随时加入随时贷万元，创设后借款人即可随时加入随时贷款。单只基金担保的贷款规模上限款。单只基金担保的贷款规模上限50亿元。单户最高授信可达亿元。单户最高授信可达500万元。万元。加入合作社后，参与的小微企业、个体工商户承担的责任是有限责任，各加入合作社后，参与的小微企业、个体工商户承担的责任是有限责任，各成员以认缴保证金为限承担其他成员的贷款风险。而民生银行则为社员提成员以认缴保证金为限承担其他成员的贷款风险。而民生银行则为社员提供专门的贷款审批通道以及优惠的贷款利率。供专门的贷款审批通道以及优惠的贷款利率。2012.9.10 温州商报温州商报