商业银行业务与管理(-45张)课件.ppt

1、商业银行业务与管理商业银行业务与管理2教学资料教学资料1、教材 戴国强，商业银行经营学（第四版），高等教育出版社戴国强，商业银行经营学（第四版），高等教育出版社2、参考书 彼得彼得 S.S.罗斯，西尔维娅罗斯，西尔维娅 C.C.赫金斯（著），商业银行管赫金斯（著），商业银行管理（原书第理（原书第9 9版），刘园（译），机械工业出版社，版），刘园（译），机械工业出版社，20132013年年1010月月 S.斯科特斯科特麦克唐纳，蒂莫西麦克唐纳，蒂莫西W.科克（著），钱宥妮（译科克（著），钱宥妮（译），北京），北京大学出版社，大学出版社，20092009年年5 5月月Page 3 4第一章第一章

2、导论导论第一节第一节:商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展第二节第二节:商业银行的功能及其地位商业银行的功能及其地位第三节第三节:商业银行的组织结构商业银行的组织结构第四节第四节:商业银行制度商业银行制度第五节第五节:商业银行的经营目标商业银行的经营目标第六节第六节:商业银行的经营环境商业银行的经营环境案例：案例：内外资银行内外资银行“引进来，走出去引进来，走出去”策略策略 5第一节第一节 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展n一、商业银行的性质一、商业银行的性质 n二、商业银行的产生二、商业银行的产生 n三、商业银行的发展三、商业银行的发展 6一、一、商业银行的性质商业银行的性质n一

3、般的企业一般的企业 n经营货币资金的金融企业经营货币资金的金融企业 n不同于其他金融机构不同于其他金融机构 7二、二、商业银行的产生商业银行的产生n银行的产生银行的产生n从历史上看，银行起源于商品经济发达的国家和地区（如：意大从历史上看，银行起源于商品经济发达的国家和地区（如：意大利）货币兑换商、金匠业利）货币兑换商、金匠业n商业银行的形成商业银行的形成n是商品经济发展到一定阶段的必然产物是商品经济发展到一定阶段的必然产物n货币兑换业货币兑换业 货币保管业货币保管业 三个转变：保管业务转变为存三个转变：保管业务转变为存款业务；全额准备转变为部分准备；保管凭证转变为支付手段款业务；全额准备转变为

4、部分准备；保管凭证转变为支付手段 古代高利贷银行古代高利贷银行 现代银行现代银行n途径：途径：n旧式高利贷银行转变旧式高利贷银行转变n以股份公司形式组建以股份公司形式组建 8三、三、商业银行的发展商业银行的发展 n发展模式发展模式n英国式融通短期资金传统英国式融通短期资金传统n德国式综合银行传统德国式综合银行传统9第二节第二节 商业银行的功能及其地位商业银行的功能及其地位n一、商业银行的功能一、商业银行的功能n二、商业银行在国民经济中的地位二、商业银行在国民经济中的地位 10一、商业银行的功能一、商业银行的功能n一般认为银行具有以下功能一般认为银行具有以下功能n信用中介信用中介n支付中介支付中

5、介n金融服务金融服务n信用创造信用创造n调节经济调节经济n风险管理风险管理11 核心功能 具 体 表 现清算和结算支票账户、借记卡、信用卡、ATM积聚和配置财富吸收各种存款（包括个人退休金账户和同业存款）、发行票据和债券、销售共同基金、提供信托调配资金发放贷款处理信息利用银行交易记录处理、储存和传播金融信息管理不确定性风险 减少信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险，出售风险管理服务解决合约中激励相容和信息不对称监督借款人资信、贷款质量变化信号、提供担保（银行承兑）现代观点：银行具有六大核心功能现代观点：银行具有六大核心功能12二、商业银行在国民经济中的地位二、商业银行在国民经济中的地位n国

6、民经济活动的中枢国民经济活动的中枢n对货币供给具有重要影响对货币供给具有重要影响n社会经济活动的信息中心社会经济活动的信息中心n国家实施宏观经济政策的重要途径和基础国家实施宏观经济政策的重要途径和基础n社会资本运动的中心社会资本运动的中心13判别金融体系效率的依据判别金融体系效率的依据n配置效率：配置效率：将资金以最大收益导入投资项目中将资金以最大收益导入投资项目中n运营效率或成本效率：运营效率或成本效率：交易成本或金融业务运行成本交易成本或金融业务运行成本 最小最小n信息效率或价格效率：信息效率或价格效率：价格能迅速而准确地反映现有价格能迅速而准确地反映现有 的和新的信息的和新的信息14 银

7、行作用于实体经济的渠道银行作用于实体经济的渠道n通过信贷筛选：通过信贷筛选：决定贷款去向决定贷款去向n利用信贷评级：利用信贷评级：制约借款可能性和借款人行为制约借款可能性和借款人行为n创造流动性：创造流动性：维持自己的流动性，应对存款人和借款人维持自己的流动性，应对存款人和借款人的提款需求的提款需求n利用贷款承诺、信用额度和担保：利用贷款承诺、信用额度和担保：便利贸易和投资便利贸易和投资活动，债务重组活动，债务重组n提供客户信息（宣布新的信贷安排、便利和条件）提供客户信息（宣布新的信贷安排、便利和条件）承担信息反馈作用承担信息反馈作用15第三节第三节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构n一、

8、商业银行的创立一、商业银行的创立n二、商业银行的组织结构体系二、商业银行的组织结构体系16一、商业银行的创立一、商业银行的创立n创立条件创立条件n经济条件、金融条件经济条件、金融条件n创立程序创立程序n申请登记、招募股份、验资营业申请登记、招募股份、验资营业17(一)创立条件1、经济条件：人口分布情况、地区生产力发展情况、企业经 营状况、交通通讯状况2、金融条件：人们的信用意识、经济的货币化程度、金融市 场的发展状况、金融机构竞争状况、相关政策（二）程序 按股份公司建立的程序办理18二、商业银行的组织结构体系二、商业银行的组织结构体系n决策系统决策系统n股东大会、董事会及董事会以下各种委员会股

9、东大会、董事会及董事会以下各种委员会n执行系统执行系统n总经理总经理(行长行长)n副总经理副总经理(副行长副行长)及各业务、职能部门及各业务、职能部门n监督系统监督系统n管理系统管理系统 第四节第四节 商业银行制度商业银行制度一、建立商业银行体系的基本原则一、建立商业银行体系的基本原则 （一）有利于银行业竞争（一）有利于银行业竞争 （二）有利于保护银行体系的安全（二）有利于保护银行体系的安全 （三）使银行保持适当的规模（三）使银行保持适当的规模 二、商业银行体系及主要类型二、商业银行体系及主要类型 商业银行体系是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类商业银行体系是指一国商业银行分为哪些不同层次

10、或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几种划分标准。有以下几种划分标准。（一）按资本所有权划分：（一）按资本所有权划分：私人的、合股的以及国家所有的三种。私人的、合股的以及国家所有的三种。我国商业银行的产权形式大致有我国商业银行的产权形式大致有4种：国有商业银行、企业种：国有商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。集团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。（二）按业务覆盖地域划分：（二）按业务

11、覆盖地域划分：地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。（三）按能否从事证券业务划分：（三）按能否从事证券业务划分：德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。（四）按组织形式划分：（四）按组织形式划分：单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。单元制银行、分行制银行和持股公司制银行。1.单元（单一）银行制单元（单一）银行制 单元银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商单元银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。业银行独自进行的一种银行组织形

12、式。主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性极强的联邦制主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性极强的联邦制国家，为了促进经济的均衡发展，美国历史上曾经立法禁止国家，为了促进经济的均衡发展，美国历史上曾经立法禁止或限制开设分支机构。近年来，这一法律放松。或限制开设分支机构。近年来，这一法律放松。优点：维持竞争，不易垄断；有利于银行与当地政府的协优点：维持竞争，不易垄断；有利于银行与当地政府的协调；单元制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。调；单元制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。缺点：风险难以分散；不易取得规模效益；不利资金调剂。缺点：风险难以分散；不易取得规模效益；不利资金调剂。2.分支

13、银行制分支银行制 又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。的指示办理。分支行制按管理方式可进一步划分为：分支行制按管理方式可进一步划分为：总行制：即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对总行制：即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业；外营业；总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动外营业，在总行所在地另设

14、分支行或营业部开展业务活动。分支银行制（总分行制）优点分支银行制（总分行制）优点 易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高质量的服易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高质量的服务，从而实现规模效益。务，从而实现规模效益。易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使资金能够易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使资金能够得到有效、合理地使用。得到有效、合理地使用。便于金融管理当局的监管。便于金融管理当局的监管。银行内部可以高度分工，提高效率，降低成本。银行内部可以高度分工，提高效率，降低成本。缺点：缺点：要求总行对分支机构有较强的控制能力、要求总行有完善的要求总行对分支机构有较强的

15、控制能力、要求总行有完善的信息系统和严密的成本控制手段；分支机构自主性较小。信息系统和严密的成本控制手段；分支机构自主性较小。3.集团银行制集团银行制 集团制银行又称为持股公司制银行，是指由少数大集团制银行又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。收购若干家商业银行。银行控股公司分为两种类型：银行控股公司分为两种类型：一是非银行性控股公司一是非银行性控股公司（中国平安）（中国平安）二是银行性控股公司二是银行性控股公司 银行性控股公司指大银行直接控制一个控股公司，并持有若银行性控股公司指大银行直接

16、控制一个控股公司，并持有若干小银行的股份。应持有该银行干小银行的股份。应持有该银行25%以上的股票。具体分为：以上的股票。具体分为：1、单一银行控股公司：仅控制一家商业银行的控股公司、单一银行控股公司：仅控制一家商业银行的控股公司 2、多元银行控股公司：拥有或控制两家以上银行的控股公司、多元银行控股公司：拥有或控制两家以上银行的控股公司 银行控股公司是金融创新的结果，可使银行有效地摆脱州政府银行控股公司是金融创新的结果，可使银行有效地摆脱州政府关于设立分支机构和经营范围的各种法律限制。在美国拥有关于设立分支机构和经营范围的各种法律限制。在美国拥有66%的银行和近的银行和近90%的存款，已成为美

17、国商业银行最基本的组的存款，已成为美国商业银行最基本的组织形式。织形式。我国的中国银行、中国工商银行和中国建设银行已在海外建立我国的中国银行、中国工商银行和中国建设银行已在海外建立了具有控股公司性质的中银国际控股公司、工商东亚控股公司了具有控股公司性质的中银国际控股公司、工商东亚控股公司和中国国际金融有限公司。和中国国际金融有限公司。三、国际商业银行体系的发展趋势三、国际商业银行体系的发展趋势 （一）建立超大银行为主体的银行体系（一）建立超大银行为主体的银行体系 （二）外资银行构成银行业资产的重要组成部分（二）外资银行构成银行业资产的重要组成部分29银行规模不断扩大的原因银行规模不断扩大的原因

18、 自由竞争时期重商主义靠自有资本发展的局限性；自由竞争时期重商主义靠自有资本发展的局限性；进入垄断时期企业兼并需要大量外源资金支持；进入垄断时期企业兼并需要大量外源资金支持；二战后经济一体化发展需要银行跨国服务；二战后经济一体化发展需要银行跨国服务；资本市场迅猛发展使银行业面临被取代的威胁；资本市场迅猛发展使银行业面临被取代的威胁；新经济形成给银行业大发展提供了技术支持新经济形成给银行业大发展提供了技术支持案例：内外资银行案例：内外资银行“引进来，走出去引进来，走出去”策略策略 自加入自加入WTO后，中国银行业开始向国际化经营管理的战略后，中国银行业开始向国际化经营管理的战略目标迈进。在吸引外

19、资银行目标迈进。在吸引外资银行“引进来引进来”的同时，中国的银的同时，中国的银行业也纷纷尝试行业也纷纷尝试“走出去走出去”战略，在国际市场上的地位稳战略，在国际市场上的地位稳步提升。而步提升。而2008年的金融危机，无疑给中国商业银行带来年的金融危机，无疑给中国商业银行带来了一个新的契机。以了一个新的契机。以“敢为天下先敢为天下先”的精神开创了很多国的精神开创了很多国内银行先河的招商银行，在内银行先河的招商银行，在“走出去走出去”战略方面也是不甘战略方面也是不甘示弱。其选择了中国香港作为海外并购的第一站，并将此示弱。其选择了中国香港作为海外并购的第一站，并将此次并购作为一次实战演习。次并购作为

20、一次实战演习。招商银行：招商银行：成立于成立于1987年年4月月8日，是中国第一家完全由企日，是中国第一家完全由企业法人持股的股份制商业银行，总行设在深圳。业法人持股的股份制商业银行，总行设在深圳。由香港招商局集团有限公司创办，并以由香港招商局集团有限公司创办，并以18.03%的持股比例任最大股东。自成立以来，招商银的持股比例任最大股东。自成立以来，招商银行先后进行了四次增资扩股，并于行先后进行了四次增资扩股，并于2002年年3月成月成功地发行了功地发行了15亿普通股，亿普通股，4月月9日在上交所挂牌日在上交所挂牌（股票代码：（股票代码：600036），是国内第一家采用国），是国内第一家采用国

21、际会计标准的上市公司。际会计标准的上市公司。香港永隆银行：香港永隆银行：1933年年2月月25日在香港文咸东街日在香港文咸东街37号开业，资本港币号开业，资本港币44500元。元。1956年注册为有限公司。年注册为有限公司。1973年，渣打银行入股永隆。年，渣打银行入股永隆。1980年年初，永隆股份上市；年年初，永隆股份上市；1984年在美国开设首家海外分行。年在美国开设首家海外分行。1986年，获政府授权经营保险业务。年，获政府授权经营保险业务。1987年开始提供证券投资服务。年开始提供证券投资服务。1992年，新加坡发展银行入股。年，新加坡发展银行入股。1994年，在广州市设立国内首个业务

22、据点。年，在广州市设立国内首个业务据点。1996年，增设开曼群岛分行。年，增设开曼群岛分行。1999年，在上海市设立代表处。年，在上海市设立代表处。2000年，组成两家保险公司，再拓展保险业务。年，组成两家保险公司，再拓展保险业务。2001年，成立理财中心，拓展理财业务。年，成立理财中心，拓展理财业务。2004年，成为首家获中国银行业监督管理委员会批准，在内年，成为首家获中国银行业监督管理委员会批准，在内地设立分行的香港银行，首家内地分行设于深圳。地设立分行的香港银行，首家内地分行设于深圳。2005年，在深圳南山区增设支行。年，在深圳南山区增设支行。到到2006年年12月月31日，永隆资产总值

23、为港币日，永隆资产总值为港币850亿元。亿元。迈出国门的大胆尝试迈出国门的大胆尝试 并购意义：并购意义：香港地区一直以来是国内对外贸易的重要窗口，招商银行香港地区一直以来是国内对外贸易的重要窗口，招商银行收购永隆银行是一项重大的战略行动，对扩大香港业务、收购永隆银行是一项重大的战略行动，对扩大香港业务、加快国际化进程、深入推进经营战略调整，以及为客户提加快国际化进程、深入推进经营战略调整，以及为客户提供更全面、更优质的境内外一体化金融服务具有深远的战供更全面、更优质的境内外一体化金融服务具有深远的战略意义。略意义。并购三部曲：第一步并购三部曲：第一步 2008年年5月月30日，招商银行正式与永

24、隆银行控股股东伍氏日，招商银行正式与永隆银行控股股东伍氏家族签署买卖协议，决定以每股家族签署买卖协议，决定以每股156.5港元并购永隆银行港元并购永隆银行1.23亿股，约亿股，约53.12%的股份，总价的股份，总价193.02亿港元，其中伍亿港元，其中伍絮宜有限公司持有的占永隆现有总资本的絮宜有限公司持有的占永隆现有总资本的28.22%，伍宜，伍宜孙有限公司持有的占孙有限公司持有的占13.89%，宜康有限公司持有的占，宜康有限公司持有的占11.01%。并购三部曲：第二步并购三部曲：第二步 2008年年10月月7日起，招商银行开始按每股日起，招商银行开始按每股156.5港港元向剩余股东发起全面要

25、约收购。元向剩余股东发起全面要约收购。2008年年10月月27日完成对永隆银行的全面收购，耗资约日完成对永隆银行的全面收购，耗资约363亿港元，亿港元，持有永隆银行全部已发行股份的持有永隆银行全部已发行股份的97.82%。2008年年10月月28日，香港永隆银行在港交所停止交日，香港永隆银行在港交所停止交易。易。2008年年11月起，招商银行开始对永隆银行剩余的月起，招商银行开始对永隆银行剩余的2.18%股份进行强制性收购。股份进行强制性收购。并购三步曲：第三步并购三步曲：第三步 2008年年11月月15日，招商银行完成强制性收购，永隆日，招商银行完成强制性收购，永隆银行成为招商银行直接的全资

26、附属公司。银行成为招商银行直接的全资附属公司。从从2009年年1月月16日上午起，永隆银行股份将撤回其日上午起，永隆银行股份将撤回其在香港联交所的上市地位在香港联交所的上市地位协同效益协同效益 从盈利能力角度来看，截至从盈利能力角度来看，截至2008年末，招商银行资产总额为年末，招商银行资产总额为人民币人民币15 717.97亿元，比年初增长亿元，比年初增长19.90；实现归属于该；实现归属于该行股东净利润行股东净利润210.77亿元，比上年增加亿元，比上年增加58.34亿元，增幅亿元，增幅38.27；净利息收入实现；净利息收入实现468.85亿元，比上年增加亿元，比上年增加129.83亿亿元

27、，增幅元，增幅38.30；非利息净收入实现；非利息净收入实现84.23亿元，比上年增亿元，比上年增加加13.67亿元，增幅亿元，增幅19.37。从永隆银行的角度看，招行刚刚接手时永隆是亏损的，第二从永隆银行的角度看，招行刚刚接手时永隆是亏损的，第二年即扭亏为盈赚了年即扭亏为盈赚了8亿港元。日后将平均每年实现亿港元。日后将平均每年实现30%以上以上的盈利增长。的盈利增长。四、商业银行发展的趋势四、商业银行发展的趋势 1混业经营混业经营 2经营手段电子化经营手段电子化 3制度同质化制度同质化 4.金融创新不断发展金融创新不断发展 5资产证券化资产证券化 6国际银行的并购与扩张风潮国际银行的并购与扩

28、张风潮 7注重市场营销注重市场营销 第五节第五节 商业银行的经营目标商业银行的经营目标 商业银行经营的特点商业银行经营的特点 1负债性负债性 2风险性风险性 3监督管制的严格性监督管制的严格性 一、安全性原则一、安全性原则 即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时满足客户提存，使客户对银得起重大风险和损失，能随时满足客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点：行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点：1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。、合理安排资产规模和结构，注重资产质量

29、。2、提高（保持）自有资本在全部负债（资产）中的（合、提高（保持）自有资本在全部负债（资产）中的（合理）比重。理）比重。3、必须遵纪守法，合法经营（加强内部控制和行业自律、必须遵纪守法，合法经营（加强内部控制和行业自律）二、流动性原则二、流动性原则 指商业银行保持随时可以适当的价格（流动性成本，包括保指商业银行保持随时可以适当的价格（流动性成本，包括保持和变现的成本）取得可用资金（资产与负债）的（规模和持和变现的成本）取得可用资金（资产与负债）的（规模和速度的）能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。速度的）能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。了解流动性的内涵，以及如何取得可用资金

30、以便商业银行保了解流动性的内涵，以及如何取得可用资金以便商业银行保持足够的流动性。持足够的流动性。三、盈利性原则三、盈利性原则 指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，追求利润最大化。经营管理者在可能的情况下，追求利润最大化。四、安全性、流动性和盈利性权衡的原则四、安全性、流动性和盈利性权衡的原则 根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行实现盈利的途径主要有：实现盈利的途径主要有：1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重。、尽量减少现金资产，扩大盈

31、利资产比重。*2、以尽可能低的成本取得更多的资金。、以尽可能低的成本取得更多的资金。3、减少贷款和投资损失。、减少贷款和投资损失。4、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入（效率），、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入（效率），节约管理费用开支。节约管理费用开支。5、严格操作规程，完善监管机制。严格操作规程，完善监管机制。第六节第六节 商业银行的经营环境商业银行的经营环境一、宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大一、宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大 经济全球化进程对不确定性的影响经济全球化进程对不确定性的影响二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争 金

32、融脱媒与混业经营金融脱媒与混业经营三、银行监管加强，内控机制改善三、银行监管加强，内控机制改善 尤其是基于金融衍生产品下经营风险的管理尤其是基于金融衍生产品下经营风险的管理核心银行的概念核心银行的概念核心银行是指任何国家的大银行群体核心银行是指任何国家的大银行群体,它们承担着它们承担着:大部分产业融资的委托，在国内经济中起着枢纽作用；大部分产业融资的委托，在国内经济中起着枢纽作用；在央行金融控制体系中占据关键地位，承担货币政策的正在央行金融控制体系中占据关键地位，承担货币政策的正面压力，成为货币政策传导机制的关键；面压力，成为货币政策传导机制的关键；被期望于发挥在特定的关键阶段通过收购问题银行或提供被期望于发挥在特定的关键阶段通过收购问题银行或提供额外资金流以处理银行失败时的作用；额外资金流以处理银行失败时的作用；被作为各种政府融资提案，如补偿贸易贷款、对某些部门被作为各种政府融资提案，如补偿贸易贷款、对某些部门的特惠贷款、学生贷款等的渠道。的特惠贷款、学生贷款等的渠道。