第三章风险识别课件.pptx
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- 第三 风险 识别 课件
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1、2023年1月24日星期二第三章风险识别第三章风险识别风险识别就是风险主体逐渐看法到自身存在哪些方面风险的进程。风险识别技术实践上就是搜集有关损失缘由、风险要素以及损失暴露等方面信息的技术。风险识别所要回答的效果是:存在哪些风险,哪些风险应予以思索,惹起风险的主要缘由是什么,这些风险所惹起的结果及严重水平如何,风险识别的方法有哪些等。风险识别主要包括如下两方面的内容:风险识别主要包括如下两方面的内容:一、感知风险一、感知风险即经过调查和了解,识别风险的存在。例如,调查风险主体能否存在财富损失、责任担负和人身损伤等方面的风险。再如,经过调查,了解到一家运输公司面临财富风险、人身风险和责任风险,而
2、财富风险又包括各车辆财富损失、存货仓库及库存物损失和其他设备损失等。存货仓库损失风险中,能够的缘由有:火灾或爆炸、洪水、飓风等多种方式的损失缘由。二、剖析风险二、剖析风险即经过归类剖析,掌握风险发生的缘由和条件,以及风险所具有的性质。例如,形成运输公司财富损失、责任担负和人身损伤等风险的缘由和条件是什么,这些风险具有什么样的性质和特点。再如,惹起存货仓库火灾的风险要素很多,如电、化学反响、自燃、临近修建物的火灾蔓延等,而惹起水损的风险要素有:洪水、暴雨、水管或其他设备分裂、供水总管分裂,等等。又以人为例,能够面临的风险有:死亡、疾病、不测损伤、财富损失、责任等。而招致死亡的风险事故有:自然灾祸
3、、不测事故、自杀、疾病等。感知风险和剖析风险构成风险识别的基本内容。只要感知风险的存在,才干进一步无看法、有目的地剖析风险,掌握风险存在及招致风险事故发作的缘由和条件。同时,了解了风险存在后,也必需进一步明白风险存在的条件以及招致风险事故发作的缘由。由于,风险管理的基本目的在于对客观存在的风险采取行之有效的对应措施,消弭不利要素,克制不利影响,增加风险带来的损害。因此,感知风险与剖析风险是风险识别的两个阶段。感知风险是风险识别的基础,风险识别是风险识别的关键。只要经过感知风险,才干进一步停止剖析。只要经过风险剖析,才干寻觅到能够招致风险事故发作的各种要素,为拟定风险处置方案、停止风险管理决策效
4、劳。1.风险主体的风险看法2.风险主体的活动3.1风险主体活动的性质4.2风险主体的消费运营方式不同的消费运营方式 决议了风险识别渠道和方法的不同选择。5.3风险主体的消费运营进程抵消费运营进程的了解是片面识别风险的基础。6.风险主体的运营环境7.包括政治、经济、自然、法律及各种物质环境。掌握环境状况,便于识别、剖析风险。二、风险识别的内容二、风险识别的内容 一个风险主体所面临的风险多种多样。以企业为例,风险管理人员普通要设法识别以下四种类型的风险损失:财富的损失及其额外支出的费用;因财富损失惹起的支出损失,营业中缀损失,及其发生的额外费用支出;由于风险事故而发生的人身伤亡损失;因损害他人利益
5、需承当损害赔偿责任而遭受的损失。风险识别主要应该回答如下效果:风险识别主要应该回答如下效果:2、风险识别的方法、风险识别的方法运用外部的风险识别途径即依托风险主体外部单位,如保险公司、风险及保险学会等设计的风险剖析表格,直接识别自身的风险,由此发生的风险识别方法有:风险要素预先剖析法、事情树剖析法、风险事故预先剖析法、风险剖析调查法、保单对照法等,但此类方法仅用于对普通性风险的识别。关于特殊性风险,由于经济单位各有其特点,可针对外部特无状况自行设计识别风险的方法,即运用外部的风险识别途径,对应的风险识别方法有:财务报表剖析法、流程图剖析法等。以上各种风险识别方法在风险识别的两个阶段中有着不同水
6、平的运用。财务报表剖析法、流程图剖析法、保险调查法等较多地被用于感知风险;事情树剖析法以及风险要素剖析法那么较多地被用于剖析风险。还有一些方法在感知风险和剖析风险中都被较好地运用,如现场调查法、与组织内外的专家商量等。一、风险要素预先剖析法一、风险要素预先剖析法每一项活动,例如设计、施工、消费等,末尾前,对系统所存在的风险要素类型、出现的条件、招致事故的结果预先作概略剖析,这种方法叫风险要素预先剖析法(Preliminary Hazard Analysis,简称PHA)。做好风险要素预先剖析的关键在于:抵消费目的、工艺进程、原资料、操作条件和环境条件要有充沛的了解。该方法适用于新开发的系统,如
7、新设备、新工艺等。风险要素预先剖析法普通包括四个步骤:风险要素预先剖析法普通包括四个步骤:1.剖析系统出现事故的能够类型2.调查风险源3.有些剖析者为了使剖析规范化,设计出一定的表格使之不发生遗漏。例如,波音飞机公司为调查风险源而设计了一种确定风险源校核表,列明的风险源包括:燃料系统、电容器、弹簧装置、悬挂系统、气体发作器、发电机、射频电源、放射功动力、落体、弹射体、加热装置、泵、风机、旋转机械、核装置等,以及风险的工艺及事情。3、识别转化条件、识别转化条件风险源的存在并不一定会引发事故。它必需在一定条件下,经过一定的变化,才干够转化为风险事故。通常的进程是:风险源在一定要素或外部要素或许两者
8、共同的作用下,使系统处于风险形状,这些要素称为转化条件。处于风险形状的系统也并不一定都会发作事故,只要在某些条件下,才会发作事故,这种条件成为触发条件。如图3-1所示。风险源风险源损失损失风险事故风险事故风险形状风险形状如图3-14、划分等级、划分等级n一级结果可以疏忽,可不采取控制措施;n二级结果交情,暂时还不会形成人员伤亡和系统损坏,应思索采取控制措施;n三级结果严重,会形成人员伤亡和系统损坏,需立刻采取控制措施;n四级灾难性结果,必需立刻予以扫除。找出了风险源、转化条件、触发条件统称为风险要素以后,为在采取控制措施是能分清轻、重、缓、急,那么需给风险要素划定等级。通常按事故发作后其结果的
9、严重水平停止划分,共分为四级:国际上有两家著名的风险评级公司,美国的穆迪公司和规范普尔公司。19世纪末尾,20世纪40年代已构成完整的一套证券风险评级系统,以后陆续传入西方其他国度。20世纪80年代前期,投资风险评级机构末尾在我国出现。1987年,我国成立了第一家资信评价机构吉林省资信评价公司。1992年,成立了第一家全国性独立证券评级机构中国诚信证券评价。尔后,各类评级机构相继出现。下面以美国的穆迪公司和规范普尔公司和我国上海远东资信评价公司对临时债券风险评价等级分类为例说明其运用进程。参见表3-1。表表3-1风险程度机构名称及等级分类穆迪标准普尔上海远东还本付息能力极强,有可靠保证,承担风
10、险最小AaaAAAAAA还本付息能力很强,但风险比前者略高Aa1Aa2Aa3AA+AAAA-AA安全性良好,还本付息能力一般,有潜在的导致风险恶化的可能性A1A2A3A+AA-A安全性中等,短期内还本付息无问题,但在经济不景气时风险增大Baa1Baa2Baa3BBB+BBBBBB-BBB有投机因素,不能确保投资安全,情况变化时还本付息能力波动大,不可靠Ba1Ba2Ba3BB+BBBB-BB不适合作为投资对象,在还本付息及遵守契约条件方面都不可靠B1B2B3B+BB-B安全性极低,随时有无法还本付息的危险CaaCCCCCC极具投机性,目前正处于违约状态中,或有严重缺陷CaCCCC最低等级,完全投
11、机性CCC三家公司债券风险评级分类表 从上述等级分类规范可见,不同时期企业信誉等级状况存在很大差异。表3-2是20世纪80年代穆迪公司对美国不可转让债券信誉等级的评定及所占比重的状况。年份债券总额(亿元)Aaa(%)Aa(%)A(%)Baa(%)Ba及以下(%)197534932.525.634.27.10.41197725942.620.219.48.19.71198036727.629.232.46.95.2419844894.828.130.98.527.71198580111.320.635.012.221.02198614258.626.628.215.321.28198710461
12、0.120.929.215.824.07198898911.913.732.914.826.78穆迪公司对不可转让债券信誉等级的评定表 表3-2 资料来源:依据穆迪公司和规范普尔公司相关资料整理。不同等级的债券,其收益状况是不相反的。公司债券等级的的改动,会影响其借入临时资金的才干及其负债资金本钱。评级机构会活期审查,并依据公司的变化状况提高或降低其债券等级。此外,公司宣布发行新债券时,评级机构也会自行或应公司要求而重新审查,从而能够使债券等级改动。二、事情树剖析法二、事情树剖析法事情树剖析法(Event Tree Analysis,简称ETA)其实只是应用逻辑思想的规律和方式,从微观的角度去
13、剖析事故构成的进程。实际基础:任何一个事故的发作,肯定是一系列事情按时间顺序相继出现的结果,前事情的出现是随后事情发作的条件,在事情的开展进程中,每一事情有两种能够的形状,及成功与失败。详细操作:从时间的起始形状动身,用逻辑推理的方法,想象事故的开展进程,然后依据这个进程,按事情发作的先后顺序和系统构成要素的形状成功或失败,并将要素的形状与系统的形状成功或失败联络起来,以确定系统的最后形状,从而了解事故发作的缘由和发作的条件。下面以行人过马路为例来说明事情树剖析的进下面以行人过马路为例来说明事情树剖析的进程。程。无车行人过马路有车有充足时间车辆事先经过车前经过没有充足时间司机采取紧急措施司机未
14、采取措施措施有效措施有效顺利经过顺利经过顺利经过冒险经过车祸车祸图3-2 事情树剖析法 事情树剖析法的特点:事情树剖析法的特点:1事情树剖析是一个静态进程事情树剖析是一个静态进程事故链。假定中间环节事情有一个不失败,事事故链。假定中间环节事情有一个不失败,事故就不会发作。故就不会发作。2可以指出防止事故发作的途径可以指出防止事故发作的途径那些不会发作事故的结果就是防止事故发作的那些不会发作事故的结果就是防止事故发作的各种能够途径。如内行人过马路的各种能够途径。如内行人过马路的6种能够结种能够结果中有果中有4种结果能防止事故发作。当然,在一种结果能防止事故发作。当然,在一切不发作事故的情形中,并
15、不是一切途径都是切不发作事故的情形中,并不是一切途径都是平安牢靠的,如冒险经过的状况。平安牢靠的,如冒险经过的状况。3.可以找出消弭事故的基本措施从下面的剖析可以看出,发作车祸的条件是人和车在空间和时间上同时相遇,而要处置人和车的相遇效果最好的处置方法是把人和车在空间上隔离,如天桥、地下通道;或在时间上分别,如交叉路口的红绿灯控制。事情树剖析法的运用,需求少量的资料和时间,故只在风险很大或隐患很深的系统中采用。三、风险事故预先剖析法三、风险事故预先剖析法 以一个项目工程预先剖析来说明以一个项目工程预先剖析来说明 n1项目风险管理成功的缘由n1项目目的清楚,对风险采取了理想可行的措施;n2从项目
16、一末尾,就让参与项目各阶段的有关方面参与制定防止风险的决策;n3项目各有关方的责任和应当承当的风险划清楚白;n4在项目预备和施工前,对一切能够的设计方案都停止了细致剖析和比拟;n5在项目规划阶段,组织和签约中出现的效果均以事前估量到;n6项目经理有献身肉体,拥有一切应该有的权限;n7项目管理团队全体成员任务勤劳,对能够遇到的较微风险都团体讨论过;n8对外部环境的变化都预备了及时的应急方案;n9停止了团队树立,惩处、奖励及时有度;n10对团队管理成员停止了培训。2项目风险管理失败的缘由项目风险管理失败的缘由 项目业主不积极,缺少推进力;沟通不够,决策者远离项目现场,项目各有关方的责任不明白,合同
17、未写明;规划任务做得不细,或缺乏灵敏性;把任务交给了才干缺乏的人员,又缺乏反省、指点;匆促停止各种变卦,变卦责任人、项目范围或项目方案;决策时未征求各方面的意见;其他错误。四、风险剖析调查法四、风险剖析调查法风险剖析调查法是指保险公司、有关咨询机构、研讨机构或学术集团的专业人员就风险主体能够遭遇的风险停止详尽的调查与剖析,并构成报告书,以供风险主体参考的一种方法。这种方法的优点在于,它指出了企业损失暴露的共同特征,有利于微观的风险管理。但对特定的企业而言,它无法提供特定损失暴露的一些一般特征,故这种方法不一定适宜于企业特定风险的管理。只适用于中小规模且风险管理制度上不健全的企业。在风险管理兴旺
18、的美国,保险公司、风险和保险管理学会(RIMS)以及美国管理学会(AMA)在对风险普遍调查的基础上,构成企业运用的风险调查表格,即风险剖析调查表(Risk Analysis Questionnaire),提供应风险主体停止参考,以便停止风险管理。表3-3即为美国管理学会出版、Bernard John Daenzer所著的风险剖析中的理想发现技术一书中第三节风险剖析调查表样本的第五种表:财务内容表(Contents Schedule)的格式,在此选取局部列示。表表3-3 财务内容表表格代号_位置代号_建物代号_1机器、设备、工具a本钱_b际现金价值_评价基础_c抵押情形:称号_地址_2家具、用具
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