财务部绩效考核指标课件.ppt

1、.财财 务务 管管 理理 部部绩 效 考 核 管 理 制 度.一、部门职能一、部门职能二、部门绩效考核指标二、部门绩效考核指标三、部门经理岗位职责三、部门经理岗位职责四、部门经理绩效考核指标四、部门经理绩效考核指标五、部门副职（核算组主管）岗位职责五、部门副职（核算组主管）岗位职责六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标八、部门绩效考核评估标准八、部门绩效考核评估标准.一、部门职能一、部门职能 筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。准确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。监督生产、业务、

2、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。准确及时提供各种财务管理报表。为公司内外客户提供优质服务。.二、部门绩效考核指标二、部门绩效考核指标.三、经理岗位职责三、经理岗位职责 组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营预测。合理调度资金，努力降低资金成本，控制资金风险。控制公司和部门成本费用，加强财产物资的管理和监督。制订相关措施，对下属实施有效激励，做好本部门员工管理工作。.四、部门经理绩效考核指标四、部门经理绩效考核指标.五、部门副职（核算组主管）岗位职五、部门副职（核算组主管）岗位职责责 负责成本核算组及营业大厅工作质

3、量的管理 负责销售往来资金的监督和管理 加强内部管理，提高财务监督质量 协助经理做好具体财务工作.六、部门副职（核算六、部门副职（核算组主管）绩效考核指组主管）绩效考核指标标.七、各岗位职责与绩效考核指标七、各岗位职责与绩效考核指标7.01 管理组主管7.02 资金小组组长7.03 银行会计7.04 出纳（费用报销）7.05 核算小组组长（榨油、油脂、饲料）7.06 销售核算会计7.07 成本核算会计7.08 材料会计7.09 营业厅主管7.10 票务会计7.11 结算员7.12 内审小组组长7.13 考评会计7.14 内审会计.7.017.01管理组主管管理组主管岗位职责 资金及往来帐项的管

4、理 固定资产、在建工程的管理 部门内部管理工作的质量 费用控制及量化分析的质量 税务管理及内部审计质量 筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；节约资金成本 负责公司财产保险与索赔 负责本部门员工考评。.管理组主管绩效考核指标管理组主管绩效考核指标.资金小组组长绩效考核标准资金小组组长绩效考核标准.7.037.03银行会计银行会计岗位职责岗位职责负责银行收支业务，每月编制银行余额调节表，查明未达帐项的原因；负责编制和报送资金日报表，每日与银行进行核对，查找差异原因；保证每笔付款业务的正确性和及时性；负责银行业务的帐务处理；及时催办借出的支票和预付货款的结算，每月和相关部门进行核对确认；做好与各部门

5、和客户的沟通。.银行会计绩效考核指标.7.047.04出纳（费用报销）岗位职责出纳（费用报销）岗位职责严格执行公司现金管理制度，负责报销单据的审核和报销；协助油、粕、饲料等现金销售业务的收款；花生米等农副产品付款的复核；备用金的核对和催收管理；做好现金日记帐，保证现金库存帐实相符。.出纳（费用报销）绩效考核指标出纳（费用报销）绩效考核指标.7.057.05核算小组组长（榨油、油脂、饲核算小组组长（榨油、油脂、饲料）料）岗位职责岗位职责评审购销合同，审核合同条款、采购发票的正确性和规范性；本组全部会计业务凭证的正确性审核；监督往来帐款核算的正确性，帐款核对和帐款催收；审核费用发生的合理性，审核费

6、用归集及分配是否正确；审核各种成本类报表编制的准确性；组织和参与存货盘点，写出差异分析报告，报批后及时处理差异；积累成本分析资料，写出具有指导意义的成本分析报告；做好月度利润预测，定期进行分车间(厂)盈亏分析。.核算核算小组组长绩效考核指标小组组长绩效考核指标.7.067.06销售核算会计岗位职责销售核算会计岗位职责 协助组长进行销售、购销合同评审，根据销售合同，审核销售单据的数量、单价、金额是否正确；审核销售退回、销售折让(质量赔偿)手续是否齐全，合理损耗负担是否正确；收入确认及时，核算销售收入准确无误；审核发票开具的合规性，有无重开和虚开；根据信用额度控制应收帐款，做好应收帐款的分析；每月

7、核对和检查营业厅发货台帐记录的正确性；与赊销客户核对往来帐，保证帐实相符。.销售核算会计销售核算会计绩效考核指标绩效考核指标.7.077.07成本核算会计岗位职责成本核算会计岗位职责原材料采购业务的帐务处理；原材料费用的归集和分配；制造费用的审核、归集和分配；人工费用的审核、归集和分配；其他材料费用的审核、归集和分配；原材料、包装物、产成品的库存盘点，编制盘点表；及时准确编制成本核算报表。.成本核算会计成本核算会计绩效考核指标绩效考核指标.7.087.08材料会计岗位职责材料会计岗位职责负责审核和核算备品备件、辅助材料、燃料的采购成本；审核生产领料单据的正确性和合规性；组织材料库存盘点，提交盘

8、点报告；年末评价辅助材料库存价值的合理性，并向领导提出调整库存的合理化建议。归集分配材料费用，每月核对物流与总帐达到帐帐相符。.材料会计材料会计绩效考核指标绩效考核指标.7.097.09营业厅主管岗位职责营业厅主管岗位职责负责营业大厅工作秩序和人员的管理；负责大厅发货控制的监督和管理；负责大厅现金收款的管理和保证现金安全；负责监督检查发货台帐及各种单据的传递，及时发现工作中的问题；不断提高大厅会计工作质量和服务质量。做好与相关部门及客户的沟通与协调工作。.营业厅主管营业厅主管绩效考核指标绩效考核指标.7.107.10票务会计岗位职责票务会计岗位职责负责合同的管理，根据合同控制发货数量、价格；审

9、核销售单据的正确性，手续是否齐全；正确登记发货台帐，及时与客户及销售会计核对帐款的准确性；负责其他有关销售资金帐目的登记和与业务部门核对准确。.票务会计票务会计绩效考核指标绩效考核指标.7.117.11结算员岗位职责结算员岗位职责 负责现销方式的现金收款工作；审核销售单据的正确性，手续是否齐全；现金收款每天及时存入银行，保证现金安全；销售单据的结转准确及时；负责农产品收购付款工作。.结算员绩效考核指标（结算员绩效考核指标（加评估标准加评估标准）.7.127.12内审小组组长岗位职责内审小组组长岗位职责公司各部门费用报销审核。审核各税种税额计提的准确性。负责公司税务申报及国税、地税方面的日常沟通

10、。学习研究国家税收政策法规。负责部门卫生检查。监督本小组的工作质量。负责本部门与人力资源部相关事务的上传下达。.内审小组组长内审小组组长绩效考核指标绩效考核指标.7.137.13考评会计岗位职责考评会计岗位职责编制和报送各部门的量化考核表。做好各部门量化费用升降原因的分析工作，及时上报分析报告。负责本部绩效考核工作的统计。协调提供有关部门需要的绩效考核数据。负责财务档案的接收、整理、归档、保管。.考评会计考评会计绩效考核指标绩效考核指标.7.147.14内审会计岗位职责内审会计岗位职责负责公司及分支机构的帐务审核。每月出具公司帐务审核报告。负责理顺内部会计基础工作和会计岗位技术培训。学习、研究

11、会计政策法规，提出具有提高会计工作质量的建议。.内审会计内审会计绩效考核指标绩效考核指标.八、部门绩效考核评估标准 年部门绩效考核表年部门绩效考核表考核月份：考核月份：考核时间：考核时间：年年 月月 日日 考核者签名：考核者签名：.8.01部门经理绩效考核标准.8.01部门副职（核算组主管）.8.02 管理主管.8.03 8.03 资金小组资金小组组长组长.8.04银行会计.8.05 出出纳纳.8.058.05销售会计销售会计.8.078.07材料会计绩效评估标准材料会计绩效评估标准.8.068.06成本会计（核算小组组长）成本会计（核算小组组长）.8.08 8.08 营业厅主管营业厅主管.8.09 8.09 票务会计票务会计.8.10 8.10 内审小组长内审小组长.8.10结算员绩效考评指标.8.11 8.11 考评会计考评会计.8.12 8.12 内审会计内审会计