全国税收调查操作培训课件(企业端)修改.ppt

1、1大家好大家好2由于由于2015年度全国税收调查表式变化不大，年度全国税收调查表式变化不大，因此仍可以参考因此仍可以参考2014年度的培训课件。年度的培训课件。3内容提要一、企业端操作流程一、企业端操作流程二、网上直报系统操作介绍二、网上直报系统操作介绍三、填报注意事项三、填报注意事项四、参考资料四、参考资料4一、企业端操作流程一、企业端操作流程5二、网上直报系统操作简介二、网上直报系统操作简介1、登录网上直报系统、登录网上直报系统2、数据填写、保存、数据填写、保存3、数据上报、数据上报6 登陆江苏省国税局网站，找到网上直报系统，推荐使用IE浏览器。1、登录直报系统7外网登录方法外网登录：上网

2、后，在地址栏中外网登录：上网后，在地址栏中输入：输入：或在搜索栏中输入：或在搜索栏中输入：“江苏国税江苏国税”，点搜索，点搜索8进入进入“江苏国税江苏国税”网网站，点站，点“申报征收申报征收”9进入进入“办税服务办税服务”网网页，点重点税源和税页，点重点税源和税收调查网上直报系统收调查网上直报系统10登陆界面介绍此为网上直报系统登录界面此为网上直报系统登录界面（默认状态下为重点税源的填报（默认状态下为重点税源的填报任务任务）11选择选择“全国税收调查全国税收调查”中的中的 “20152015年度全国税收调查年度全国税收调查（直）（直）”，集团企业选择填报，集团企业选择填报“2012015 5年

3、度企业集团税收调年度企业集团税收调查查”，示例中为以前年度，请，示例中为以前年度，请大家注意区别。大家注意区别。12输入用户名和密码，首次登录时用户名和密码均为纳税人的识别号输入用户名和密码，首次输入用户名和密码，首次登录时用户名为纳税人的登录时用户名为纳税人的识别号，初始密码和税号识别号，初始密码和税号一样一样13初次打开报表时，可能被初次打开报表时，可能被要求安装要求安装“在线报表安装在线报表安装工具工具”，将鼠标左键点击，将鼠标左键点击“在线报表安装工具在线报表安装工具”。初次打开报表时，可能被要求安初次打开报表时，可能被要求安装装“在线报表安装工具在线报表安装工具”，将鼠，将鼠标左键点

4、击标左键点击“在线报表安装工在线报表安装工具具”。14当不能正常下载安装插件当不能正常下载安装插件时，检查时，检查IE设置是否正确设置是否正确当不能正常下载安装插件当不能正常下载安装插件时，检查时，检查IE设置是否正确设置是否正确15点IE图标，击右键，点击右键，点“属性属性”点点IE图标，击右图标，击右键，点键，点“属性属性”16点安全点这里点这里17区域的安全级别设为默认级别再点再点这里这里区域的安全区域的安全级别设为默级别设为默认级别认级别点自定义点自定义级别级别18将下载将下载“已签名的已签名的Activex控控件件”和和“运行运行Activex控件和控件和插件插件”均设为启用均设为启

5、用将光标条下移将光标条下移将下载将下载“已签名的已签名的Activex控件控件”和和“运行运行Activex控控件和插件件和插件”均设为启用均设为启用19如果安装了类似3721网助手等控件屏蔽工具，可将IE工具栏的上网助手设置为“不拦截”如果安装了类如果安装了类似似3721上网助上网助手等控件屏蔽手等控件屏蔽工具，可将工具，可将IE工具栏的上网工具栏的上网助手设置为助手设置为“不拦截不拦截”关闭弹出窗口阻止程序关闭弹出窗口阻止程序20或者暂时将正在运行的杀毒程序关闭或者暂时将正或者暂时将正在运行的在运行的“杀杀毒程序毒程序”关闭关闭在此点在此点右键右键21点击在线插件安装工具点击这里点击这里安

6、装工具安装工具22可以下载安装可以下载安装可以下载安装可以下载安装23也可以直接运行安装也可以直接运行安装也可以直接运也可以直接运行安装行安装24开始进行在线报表工具安开始进行在线报表工具安装，按提示，点下一步，装，按提示，点下一步，直至安装结束直至安装结束开始进行在线报表工具开始进行在线报表工具安装，按提示，点下一安装，按提示，点下一步，直至安装结束。步，直至安装结束。25按步装入1需要点一需要点一下这里下这里26按步装入227按步装入328按步装入429安装结束，点“填报”安装结束后，点安装结束后，点“填报填报”30进入填报界面进入填报界面进入填报界面31有的电脑会出现有的电脑会出现“安全

7、软安全软件的限制件的限制”的提醒。点运的提醒。点运行加载项行加载项有的电脑会出现有的电脑会出现“安全软件的限制安全软件的限制”的提醒。将的提醒。将鼠标移至上框线所示部位，则会出现是此鼠标移至上框线所示部位，则会出现是此“网站网站需要运行以下加载项：需要运行以下加载项：是否允许运行该加载是否允许运行该加载项项”的提示，然后左键单击该位置。的提示，然后左键单击该位置。点点“运行运行加载项加载项”32点运行点点“运运行行”33运行结束，进入填报界面运行结束，进入填报界面运行结束，进入填报界面。运行结束，进入填报界面。34点设置，可以修改登录密点设置，可以修改登录密码码点设置可以修改密码点设置可以修改

8、密码352、数据填报方法 读入征管数据（仅为国税数据，地税数据需自行如实填报）根据相关账簿、报表等资料手工填列。362、数据填报方法 由于制作本课件时，本年任务还未上线，因此用以前年度格式进行讲解，主体部分基本一样，仅在部分指标上有差异。37“信息表信息表”和和“企业表企业表”表中的紫色表元是可读入表中的紫色表元是可读入的征管数据的征管数据注意：信息表的相关各栏请根注意：信息表的相关各栏请根据据“信息表代码编制规定信息表代码编制规定”及及企业企业实际情况填列实际情况填列“信息表信息表”和和“企业企业表表”表中的紫色表元表中的紫色表元是可读入的征管数据是可读入的征管数据38开始填报前，先点开始填

9、报前，先点“读入读入征管数据征管数据”开始填报前，先点开始填报前，先点“读入征管数据读入征管数据”39信息表中通过读入功能读信息表中通过读入功能读入的数据，请不要随意修入的数据，请不要随意修改改信息表中通过读入功能读入的信息表中通过读入功能读入的数据，请不要随意修改数据，请不要随意修改40注意填此表时，为确保数注意填此表时，为确保数据正确性和稳定性，一定据正确性和稳定性，一定要通过点击下拉按钮，选要通过点击下拉按钮，选择各指标下的相应明细代择各指标下的相应明细代号，选择填列。号，选择填列。注意填信息表时，为确保数据正确性和稳定性，注意填信息表时，为确保数据正确性和稳定性，一定要通过点击下拉按钮

10、，选择各指标下的相应一定要通过点击下拉按钮，选择各指标下的相应明细代号（务必选到最低端子目录），选择填列。明细代号（务必选到最低端子目录），选择填列。（鼠标点击（鼠标点击“+”，勾选，勾选“-”下的相应明细代码）下的相应明细代码）41注意：纳税人登记注册类注意：纳税人登记注册类型代码，应根据税务部门型代码，应根据税务部门下发的类型代码填列。下发的类型代码填列。注意：纳税人登记注册类注意：纳税人登记注册类型代码，应据实填列。型代码，应据实填列。42注意：请准确选择所在地行政区划代码。其中：注意：请准确选择所在地行政区划代码。其中：“320625”开发区为南通市的开发区，各县市的开发区应填相关县市

11、的开发区为南通市的开发区，各县市的开发区应填相关县市的行政区划代码，例：海门市开发区，代码选填行政区划代码，例：海门市开发区，代码选填“320684”。注意：请准确选择所在地行政区划代码。注意：请准确选择所在地行政区划代码。43填全信息表后点计算，通填全信息表后点计算，通过点击表格标签，切换报过点击表格标签，切换报表表通过点击表格标签，通过点击表格标签，切换报表切换报表填全信息表后点计算，填全信息表后点计算，如企业反映有一栏数如企业反映有一栏数据未汇总，点击计算据未汇总，点击计算后即汇总显示后即汇总显示44当切换报表时，系统会自当切换报表时，系统会自动进行审核。动进行审核。当切换报表时，系统会

12、当切换报表时，系统会自动进行审核。自动进行审核。45点击审核提示框中信息条点击审核提示框中信息条，以，以“红色红色”或或“黄色黄色”显示错误信息显示错误信息点击审核提示框中信息条，点击审核提示框中信息条，以以“红色红色”或或“黄色黄色”显示显示错误的单元格，请依据提示错误的单元格，请依据提示进行修改。若有特殊情况，进行修改。若有特殊情况，请填写审核说明。请填写审核说明。46“信息表信息表”应全部审核通应全部审核通过，否则无法上报过，否则无法上报“信息表信息表”应全部审核应全部审核通过，否则无法上报通过，否则无法上报47此为企业表录入界面此为企业表录入界面此为企业表录入界面此为企业表录入界面48

13、此为企业表录入界面此为企业表录入界面特别注意：金额单位为特别注意：金额单位为“千元千元”49“紫色紫色”方框中的读入数方框中的读入数据请不要随意修改据请不要随意修改“紫色紫色”方框中的读入数方框中的读入数据请不要随意修改据请不要随意修改50读入的仅是读入的仅是“企业表企业表”中中的一部分数据，其他相关的一部分数据，其他相关数据需手工填列，全部数数据需手工填列，全部数据填全后点计算。据填全后点计算。填报时，国税部门征收的填报时，国税部门征收的相关税种（增值税、消费相关税种（增值税、消费税、企业所得税等）还应税、企业所得税等）还应对照税务部门下发相关资对照税务部门下发相关资料核对后填报。料核对后填

14、报。读入的仅是读入的仅是“企业表企业表”中的一部分数据，其他相关数据需手中的一部分数据，其他相关数据需手工填列，全部数据填全后点工填列，全部数据填全后点“计算计算”。51企业表填全后填劳务表企业表填全后填劳务表 此表每个调查单位都要填此表每个调查单位都要填报报企业表填全后填货物劳务表企业表填全后填货物劳务表 注：此表以货物或劳务为对象进行调查，共列了注：此表以货物或劳务为对象进行调查，共列了44项指标，各项指标均项指标，各项指标均应分货物或劳务填写。本表有营业收入的企业都要填报。应分货物或劳务填写。本表有营业收入的企业都要填报。52货物劳务代码，请根据我货物劳务代码，请根据我局下发的局下发的“

15、货物劳务代码货物劳务代码及行业对照表及行业对照表.xls”表中的表中的“货物劳务与行业对照表货物劳务与行业对照表”填列填列 货物劳务代码，货物劳务代码，应按应按2014年度全国税收调查货物年度全国税收调查货物劳务代码表劳务代码表所规定的货物劳务名称和货物劳务代码所规定的货物劳务名称和货物劳务代码分别填写，不得更改。分别填写，不得更改。挑选货物劳务代码时请务必选择最合适的货物劳务挑选货物劳务代码时请务必选择最合适的货物劳务代码，选择到明细。代码，选择到明细。53货物表第货物表第1至第至第7列，仅限列，仅限有计量单位的货物填写。有计量单位的货物填写。参看：我局下发的参看：我局下发的“货物货物劳务代

16、码及行业对照表劳务代码及行业对照表.xls”表中的表中的“货物劳务表货物劳务表中中1-7列需要填写的相关劳列需要填写的相关劳务务”1 1、货物表第、货物表第1 1至第至第7 7列，仅限货物劳务代码中有计量单位的列，仅限货物劳务代码中有计量单位的货物填写。货物填写。如企业选择货物劳务代码后未显示计量单位，则如企业选择货物劳务代码后未显示计量单位，则1-71-7列列不需填写。不需填写。2 2、货物劳务收入需占企业总体收入比例达、货物劳务收入需占企业总体收入比例达80%80%以上，若一以上，若一行不够，可以添加。行不够，可以添加。3 3、如企业兼营增值税和营业税业务，请不要在同一行次填、如企业兼营增

17、值税和营业税业务，请不要在同一行次填写，请分开填写，并将成本与收入划分开。写，请分开填写，并将成本与收入划分开。货物劳务代码中自带的相关计量单位主要有：货物劳务代码中自带的相关计量单位主要有：“箱箱”、“标准箱标准箱”、“吨吨”、“载重量吨载重量吨”、“标肥吨标肥吨”、“立方米立方米”、“千立方米千立方米”、“克克拉拉”、“千千瓦千千瓦”、“公斤公斤”、“辆辆”、“架架”、“台台”、“块块”等。等。54增加一行的操作：在本表的空白处点击鼠标增加一行的操作：在本表的空白处点击鼠标右键，选择右键，选择“增加变长表数据行增加变长表数据行”或者或者“成成批增加变长表数据行批增加变长表数据行”后，再进行

18、后，再进行“货物劳货物劳务代码务代码”选择，最后点击选择，最后点击“确认确认”按钮即可。按钮即可。55具体填报要求详见具体填报要求详见“劳务劳务表填报要求表填报要求”注意注意：具体填报要求详见：具体填报要求详见“劳务表填报要求劳务表填报要求”第第4343栏栏“销售成本（经营成本）销售成本（经营成本）”，反映对外销售的，反映对外销售的应税货物或劳务按会计制度核算的成本。按该货物劳应税货物或劳务按会计制度核算的成本。按该货物劳务相对应的成本填列，不能准确划分的，按以下公式务相对应的成本填列，不能准确划分的，按以下公式分摊分摊:该货物劳务的销售成本该货物劳务的销售成本=02表销售收入净额（表销售收入

19、净额（42栏）栏）01表主营业务成本（表主营业务成本（315行）（经营成本）行）（经营成本）/01表主表主营业务收入（营业务收入（312行）行）56货物劳务表格审核有误时，会出现提示货物劳务表格审核有误时，会出现提示“变变长表长表B1中有一行未通过审核中有一行未通过审核”，此时货物劳，此时货物劳务表会被一条红线覆盖，企业此时应将鼠标放务表会被一条红线覆盖，企业此时应将鼠标放在出现红线的行次，点击在出现红线的行次，点击右键右键审核当前行审核当前行此时就会出现货物劳务表出现的错误，企业就此时就会出现货物劳务表出现的错误，企业就可以像企业表和信息表出现错误提示时一样，可以像企业表和信息表出现错误提示

20、时一样，填报审核信息或者修改错误。填报审核信息或者修改错误。57全部报表填好后，点审核全部报表填好后，点审核，审核通过后方能上报，审核通过后方能上报全部报表填好后，点审核，全部报表填好后，点审核，审核通过后方能上报审核通过后方能上报58根据提示，修改错误信息根据提示，修改错误信息，修改后重新审核，修改后重新审核审核未通过，应根据提审核未通过，应根据提示，修改错误信息，修示，修改错误信息，修改后重新审核改后重新审核59若经查实数据填报确为无误，但系统仍有审核提示，则需对若经查实数据填报确为无误，但系统仍有审核提示，则需对部分错误信息，填写部分错误信息，填写”填报说明填报说明”。注：应逐条双击审核

21、提示，后逐条编写说明注：应逐条双击审核提示，后逐条编写说明 若经查实数据填报确为无误，但系统仍有审核若经查实数据填报确为无误，但系统仍有审核提示，则需对部分提示信息，填写提示，则需对部分提示信息，填写”填报说明填报说明”。“填报说明填报说明”应针对问题，详实准确，言之有物。应针对问题，详实准确，言之有物。60审核无误或填全说明后方审核无误或填全说明后方可上报数据可上报数据审核无误或填全说审核无误或填全说明后方可上报数据明后方可上报数据注：在填报数据时，数据是缓存注：在填报数据时，数据是缓存在填报电脑的中，只有点击在填报电脑的中，只有点击“上上报报”后，才是正真的将数据后，才是正真的将数据“放放

22、到了到了”服务器中。如一次未填完服务器中。如一次未填完可以点击可以点击“保存保存”，下次再接着，下次再接着填报，以避免因电脑、操作系统填报，以避免因电脑、操作系统或网络等原因，造成已填写内容或网络等原因，造成已填写内容丢失。丢失。61审核无误或填全说明后方可上审核无误或填全说明后方可上报数据报数据确认修改填报结束并确认修改填报结束并审核通过后审核通过后上报数据上报数据623、数据保存、数据保存 在一些特殊情况下我们需要将数据保存在一些特殊情况下我们需要将数据保存下来下来数据填写未填报完，暂不能上报，下次数据填写未填报完，暂不能上报，下次再继续填写。再继续填写。由于网络问题或服务器关闭导致填写好

23、由于网络问题或服务器关闭导致填写好的数据无法上报，需要将已填写的数据的数据无法上报，需要将已填写的数据保存下来。保存下来。63保存数据的方法保存到服务器：点击“保存”按钮即可。（此方法只适用于服务器正常时）保存到本地：点击上图下拉菜单中的“保存到本地磁盘”64直接点保存，则数据被保直接点保存，则数据被保存在省局的服务器上存在省局的服务器上直接点保存，则数据被直接点保存，则数据被保存在省局的服务器上保存在省局的服务器上65点点“保存到本地磁盘保存到本地磁盘”则数据被保存在自己的电则数据被保存在自己的电脑上脑上点点“保存到本地磁盘保存到本地磁盘”则数据被保存在自己的电脑上则数据被保存在自己的电脑上

24、用途：用途：填报过程中将数据保存到本地填报过程中将数据保存到本地磁盘，以便下次补填磁盘，以便下次补填填报结束上报后，将数据保存填报结束上报后，将数据保存到指定磁盘，用以备份相关数据到指定磁盘，用以备份相关数据66选择路径、目录夹保存文选择路径、目录夹保存文件件选择路径、目录夹保存文件选择路径、目录夹保存文件67文件被保存到自已的电脑点确定，文件被保点确定，文件被保存到自己的电脑上存到自己的电脑上68下次登录后通过下次登录后通过“装入本装入本地数据地数据”，可把上次已填，可把上次已填数据读回数据读回下次登录后通过下次登录后通过“装入本地装入本地数据数据NDT文件文件”，可把上次，可把上次已填数据

25、读回已填数据读回69选择路径、目录夹读回保选择路径、目录夹读回保存的文件存的文件选择路径、目录夹读回保存的文件选择路径、目录夹读回保存的文件（如：（如：20122012年度全国税收调查年度全国税收调查(直直)-320684)-320684（填报单位的税务登记号）（填报单位的税务登记号）-2012-.NDT-2012-.NDT）70修改数据的方法1.登录直报系统，点击漏填或错填栏次，直接补录或者修改。2.点击审核，重新审核数据。3.审核无误后，保存：点击“保存”按钮即可。71输入用户名和密码，首次登录时用户名和密码均为纳税人的识别号选择正确的任务选择正确的任务,用户名为用户名为纳税人的识别号，密

26、码请纳税人的识别号，密码请咨询主管税务机关咨询主管税务机关72点击漏填或错填栏点击漏填或错填栏次，直接补录或者次，直接补录或者修改修改.73全部报表填好后，点审核全部报表填好后，点审核，审核通过后方能上报，审核通过后方能上报修改完成后，修改完成后，点审核，审核点审核，审核通过后方能上报通过后方能上报74直接点保存，则数据被保直接点保存，则数据被保存在省局的服务器上存在省局的服务器上审核无误后，审核无误后，直接点保直接点保存，则数据被保存在省存，则数据被保存在省局的服务器上局的服务器上.75复述：网上直报系统基本步骤 打开报表 读入征管数据 填写完整信息表指标 补充完整其他指标 计算 审核 对审

27、核不通过项目填写说明 审核无误后上报 若发现漏报或错报数据，修改错误数据 重新审核无误后上报76三、填报注意事项“信息表”填报注意事项“企业表”填报注意事项“货物劳务表”填报注意事项77（一）信息表指标填报注意事项纳税人登记注册类型代码：应据实填报纳税人登记注册类型代码：应据实填报企业隶属关系：仅限于国有、集体、国有独资企业隶属关系：仅限于国有、集体、国有独资企业填写，即登记注册类型为企业填写，即登记注册类型为“110110”、“120120”、“151151”的企业填写，其他代码应为的企业填写，其他代码应为“0000不必填不必填写写”上市公司代码及相关指标：登记类型为上市公司代码及相关指标：

28、登记类型为“161161”、“163163”的企业根据上市情况填写的企业根据上市情况填写78（一）信息表指标填报注意事项加工贸易企业区域代码：非加工贸易企业填加工贸易企业区域代码：非加工贸易企业填“0 0 非非加工贸易企业加工贸易企业”、加工贸易企业填、加工贸易企业填“2 2 海关特殊监管海关特殊监管区外加工贸易企业区外加工贸易企业”。海关特殊监管区域和场所代码：海关特殊监管区域和场所代码：第第14行行“加工贸易加工贸易企业区域代码企业区域代码”为为“0”或或“2”的，选的，选“0000”非海非海关监管区域内企业关监管区域内企业。企业所得税征收机关代码：应据实填报，如直报系企业所得税征收机关代

29、码：应据实填报，如直报系统能读入所得税申报表相关数据的企业，征收机关应统能读入所得税申报表相关数据的企业，征收机关应为国税。为国税。79注2014年度全国税收调查表年度全国税收调查表(信息表信息表)1纳税人识别号纳税人识别号系统自填系统自填2纳税人名称纳税人名称系统自填系统自填3国民经济行业类别代码国民经济行业类别代码系统自填系统自填4纳税人登记注册类型代码纳税人登记注册类型代码根据税务登记上的注册类型填列根据税务登记上的注册类型填列5是否为法人企业是否为法人企业根据营业执照，根据营业执照，“法人营业执照法人营业执照”填填“法人企业法人企业”6企业隶属关系企业隶属关系仅限于登记注册类型为仅限于

30、登记注册类型为“110110”、“120120”、“151151”的企业填写，其的企业填写，其他企业的代码应为他企业的代码应为“0000不必填写不必填写”7中央企业代码中央企业代码应据实填列应据实填列8上市公司代码上市公司代码上市区域上市区域股票代码股票代码登记类型为登记类型为“161161”、“163163”的的企业根据上市情况填写，企业根据上市情况填写，9所在地行政区划代码所在地行政区划代码注意：各县市开发区应于各县市行政区划一致。注意：各县市开发区应于各县市行政区划一致。11增值税优惠政策代码增值税优惠政策代码从列表中选择适用的政策，可多选从列表中选择适用的政策，可多选13是否营业税改征

31、增值税试点纳税人是否营业税改征增值税试点纳税人系统自填系统自填14加工贸易企业区域代码加工贸易企业区域代码参看本表第参看本表第3535行行“是否加工贸易企业是否加工贸易企业”指标，指标，“否否”选选“0 0”，“是是”根据企业实际选根据企业实际选“1 1”或或“2 2”16海关特殊监管区域和场所代码海关特殊监管区域和场所代码第第1414行行“加工贸易企业区域代码加工贸易企业区域代码”为为“0 0”或或“2 2”的，选的，选“000000”非海非海关监管区域内企业关监管区域内企业19营业税优惠政策代码营业税优惠政策代码从列表中选择适用的政策，可多选从列表中选择适用的政策，可多选22企业所得税征收

32、机关代码企业所得税征收机关代码系统自填系统自填29是否编制现金流量表是否编制现金流量表据实填表报，代码选据实填表报，代码选“1 1是是”的企业，企业表的企业，企业表372-383372-383行需填报行需填报32调查方式代码调查方式代码系统自填系统自填33排污许可证编号排污许可证编号根据实际情况填写根据实际情况填写80（二）企业表指标填报注意事项1.1.各税种已缴税额一般应填在就地已缴栏次，不应各税种已缴税额一般应填在就地已缴栏次，不应填在异地已缴栏次。如果有，注意核实填在异地已缴栏次。如果有，注意核实。2.2.第第4747行行“其中：本年申报退（免）税的出口货物其中：本年申报退（免）税的出口

33、货物销售额销售额”，应为，应为“扣减零退税率销售额后的出口扣减零退税率销售额后的出口销售额销售额”3.3.出口销售的相关指标，应仔细与企业明细报表数出口销售的相关指标，应仔细与企业明细报表数据相核对，其中据相核对，其中“第第5858行年末适用出口退税政策行年末适用出口退税政策出口货物的应退未退税额出口货物的应退未退税额(58=54+56-57)(58=54+56-57)应大于或应大于或等于等于0”0”81（二）企业表指标填报注意事项5 5.第第208208行行“本年已纳各种税费滞纳金及罚款本年已纳各种税费滞纳金及罚款”，指，指被税务机关或海关加收的包括被税务机关或海关加收的包括“增值税增值税”

34、、“营业营业税税”等各种税费的滞纳金和罚款。等各种税费的滞纳金和罚款。6.6.企业所得税应纳部分按年度汇算清缴数据填写企业所得税应纳部分按年度汇算清缴数据填写（209209253253行），入库税款部分填写行），入库税款部分填写20142014年当年实年当年实际入库数际入库数 （241241253253行）行）7.7.所得税核定征收企业的应纳、和已纳填在第所得税核定征收企业的应纳、和已纳填在第254-254-264264行，填写方法同上行，填写方法同上82（二）企业表指标填报注意事项8.8.第第346346行行“本年增加的固定资产（不含资产评估本年增加的固定资产（不含资产评估数）数）”，应大于

35、或等于，应大于或等于“（第（第1414行其中：采购国行其中：采购国产设备进项税额产设备进项税额+第第1616行其中：进口机器设备进行其中：进口机器设备进项税额）项税额）/0.17/0.17）”9.9.第第354354行行“本年计提的折旧（本年计提的折旧（354=355+356354=355+356）”，应小于或等于应小于或等于“第第314314行行 累计折旧累计折旧”10.10.第第390-392390-392行，工资人数指标是必填项，尤其注行，工资人数指标是必填项，尤其注意工资和人数的匹配关系意工资和人数的匹配关系83（二）企业表指标填报注意事项11.11.第第393393行企业总产值：由独

36、立核算企业按照国家行企业总产值：由独立核算企业按照国家统计局的口径填列统计局的口径填列12.12.第第395395行电力消费量：计量单位为行电力消费量：计量单位为“万千瓦时万千瓦时”，一千瓦时为一度电一千瓦时为一度电13.13.第第396-400396-400行煤、油、水消费量：企业据实填行煤、油、水消费量：企业据实填1 14.4.本调查相关各表的单位金额是本调查相关各表的单位金额是“千元千元”，但本，但本年印花税、车船使用税和土地使用税可以保留到年印花税、车船使用税和土地使用税可以保留到一位小数一位小数84（三）劳务表指标填报注意1.1.一户企业中属相同货物劳务代码的货物劳务，必一户企业中属

37、相同货物劳务代码的货物劳务，必须合并在一起填入相应货物劳务代码的行次内，须合并在一起填入相应货物劳务代码的行次内，表中不能出现两个及两个以上相同的货物劳务代表中不能出现两个及两个以上相同的货物劳务代码码2.2.所有调查企业均需填报此表所有调查企业均需填报此表3.3.第第1 1列至第列至第7 7列（产品产量、销量和价格）相关指列（产品产量、销量和价格）相关指标，仅限于标，仅限于“货物劳务代码表中货物劳务代码表中”有计量单位的有计量单位的货物、劳务填写货物、劳务填写85温馨提示：由于高峰期服务器压力较大，为确保您在本次税收调查中准确、及时、顺利，请在规定上报时间截止日之前尽早上报。如有问题可在网上直报系统的“在线交流”模块提问，或与主管税务机关联系。谢谢配合！