两岸三地金融服务及资金移转现况(含OBU课件.ppt

1、國貿財務工程1國貿財務工程z2009z簡永光國貿財務工程2內容大綱1.國貿型態的演變趨勢2.財務工程技巧3.操作全球化的企業佈局4.案例國貿財務工程3國貿型態的演變趨勢z信用狀式微z因應全球各區域的產業結構特色z消費市場,製造基地與經營管理之串聯z產銷鏈之策略聯盟z從傳統交易演變到相互投資z各國與區域經濟體系皆有獎勵與特殊優惠國貿財務工程4國際貿易之付款條件PaymentTermsConsignmentOpenAccountDocumentaryCollectionDocumentaryCreditPre-paymentCash on DeliveryPay in aerialD/PD/ASi

2、ght CreditUsance Credit國貿財務工程5廠商對payment terms之選擇傳統觀念下對出口商有利的條件排序預收貨款信用狀付款交單託收承兌交單託收記帳寄售或無償交貨依業務合作觀點選擇交易條件的考慮因素確保債權 現金周轉力 財務成本國貿財務工程61920-1985間之國際貿易概念進口商出口商交易金流物流國貿財務工程71985以後之最新國際貿易概念交易對手交易對手周邊服務周邊服務周邊服務周邊服務周邊服務周邊服務周邊服務國貿財務工程8財務工程技巧的要素身份角色工具舞台方式國貿財務工程9財務工程技巧(1)舞台身份工具角色註冊地 and/or 行為地法人 or 自然人獲取優惠之資格

3、股權方面之角色債權債務中之角色交易中之角色補助或優惠之角色與其他角色互動之態勢股權合作之條件募股對象時機與股價交易條件授信與融資條件優惠與補助條件策略聯盟之模式互動關係與合作方式方式國貿財務工程10財務工程技巧(2)角色身份方式工具舞台台灣之DBU或OBU貨幣市場or資本市場註冊地 or 營業地之金融境外之金融市場服務類 or 授信類之金融商品募股 or 負債借貸型融資 or 交易型融資利用金融工具之資格授信條件與擔保品Terms 為主Tool 為輔國貿財務工程11建構跨國產銷優勢z從歐美市場面選定結盟夥伴z從業務關係拓展合資關係z結合金融,政府或法人股東,提升債信.z掌握 難以被取代之生存地

4、位z善用台灣官方提供之優惠政策國貿財務工程12調整在產業中之定位擴大企業之附加價值Marketing,Customer serviceR&D,Brand nameHigh企業之附加價值LowManufacturerAndAgriculture國貿財務工程13借貸型的融資與交易型的融資流動資產固定資產負 債股本自有資金貼現借款應付款項預收款項存入保證金向下游客戶收取向供應商賒欠貨幣市場非銀行借款銀行借款無須償還有成本之負債無成本之負債透支金融機構國貿財務工程14案例1：縮短A/R 延長A/P(調整前)加工出口商原料商付現賒欠90天周轉困難海外客戶國貿財務工程15案例1：縮短A/R 延長A/P(調

5、整後)加工出口商原料商後付賒欠90天遠期票據保證海外客戶BANKFactoring國貿財務工程16案例2：改變產銷鏈型態(調整前)原料供應商30%預付70%信用狀國外工廠機械供應商國貿財務工程17案例2：改變產銷鏈型態(調整後)境內外台商延遲付款遠期票據保證國外工廠BANK/OBU擴大採購機械供應商原料供應商延遲付款當地同業代工合作授信國貿財務工程18案例3：新市場新客戶(搜尋)台灣出口商準客戶本地銀行本地外銀當地銀行篩選目標客戶appointment搜尋困難國貿財務工程19案例3：新市場新客戶(串起交易條件)台灣出口商新客戶當地銀行當地銀行已有授信額度賒欠或寄售條件Standby L/C或其他保證國貿財務工程20案例3：新市場新客戶(寄售交易之保證)台灣出口商新客戶當地銀行當地銀行之授信額度寄售交易Standby L/C1.委託銀行代理清點庫存2.委託銀行簽發遠期匯票3.進口商承兌遠期匯票索賠要件：1.進口商未於盤點後承兌;or 2.承兌後退票.進口商之授信額度出口商支付保證費