商业银行授信业务管理-课件.ppt

1、课程目标课程目标理解商业银行授信业务理论基础与内涵理解商业银行授信业务理论基础与内涵掌握商业银行信用风险定义及管理工具掌握商业银行信用风险定义及管理工具熟悉商业银行授信业务管理流程熟悉商业银行授信业务管理流程掌握表外授信业务、影子银行业务风险特点及掌握表外授信业务、影子银行业务风险特点及典型模式典型模式掌握商业银行信贷资产质量管理重要性和相关掌握商业银行信贷资产质量管理重要性和相关工作内容工作内容主要内容主要内容商业银行授信业务的流程管理商业银行授信业务的流程管理三三商业银行授信业务的理论基础与内涵商业银行授信业务的理论基础与内涵一一二二商业银行信用风险的内涵及管理工具商业银行信用风险的内涵及

2、管理工具表外授信业务、影子银行业务风险管控表外授信业务、影子银行业务风险管控四四商业银行信贷资产质量管理商业银行信贷资产质量管理五五第一部分：商业银行授信业务的理论和内涵第一部分：商业银行授信业务的理论和内涵中国商业银行表外授信业务发展及内在动因中国商业银行表外授信业务发展及内在动因 中国商业银行表内授信业务中国商业银行表内授信业务 中外商业银行授信业务现状比较分析中外商业银行授信业务现状比较分析 商业银行授信业务的理论基础商业银行授信业务的理论基础1.11.11.21.21.31.31.41.4商业银行的商业银行的主要功能主要功能商业银行业务发展内在规律商业银行的本质特征商业银行授信业务商业

3、银行授信业务商业银行授信业务的理论基础商业银行授信业务的理论基础在所有的行业中，在所有的行业中，银行业的负债率是银行业的负债率是最高的，普遍高于最高的，普遍高于90%90%。银行是现代经济的核银行是现代经济的核心，银行业一旦出现心，银行业一旦出现严重问题，整个经济严重问题，整个经济将面临崩溃将面临崩溃银行面临严重的银行面临严重的“信息不对称信息不对称”，充满了逆向选择充满了逆向选择和道德风险，银和道德风险，银行业必须重视风行业必须重视风险管理才可以在险管理才可以在市场竞争中存活、市场竞争中存活、发展。发展。“借短贷长借短贷长”是银行资金是银行资金配置的特征，这个特配置的特征，这个特征对银行风险

4、管理提征对银行风险管理提出了极高的要求。出了极高的要求。高杠高杠杆率杆率 期限期限错配错配 信息不信息不对称对称外部外部性强性强高风险是高风险是商业银行商业银行本质特征本质特征理论基础之一：商业银行的本质特征（高风险）理论基础之一：商业银行的本质特征（高风险）银行的各银行的各种功能种功能外部评级机构、资本市外部评级机构、资本市场等对银行处理信息不场等对银行处理信息不对称问题能力的分解对称问题能力的分解第三方支付第三方支付平台、各类平台、各类支付结算途支付结算途径正在蓬勃径正在蓬勃发展发展商业银行为客户提供商业银行为客户提供了定制化的风险管理了定制化的风险管理方案，风险管理始终方案，风险管理始终

5、是商业银行最主要、是商业银行最主要、最基本的功能最基本的功能投资基金和贷款证券投资基金和贷款证券化极大地弱化了这一化极大地弱化了这一功能功能互联网、电子商互联网、电子商务使进入者可以务使进入者可以方便地进入银行方便地进入银行业务领域，整个业务领域，整个社会交易成本已社会交易成本已经大大降低经大大降低信息信息生产生产节约节约交易交易成本成本资源资源集聚集聚分配分配管理管理风险风险支付支付结算结算理论基础之二：商业银行的主要功能（管理风险）理论基础之二：商业银行的主要功能（管理风险）深入思考：商业银深入思考：商业银行存在的根本原因行存在的根本原因是什么？是什么？风险管理是银行存在理由和核心竞争力商

6、业银行管理风险重要特征是采取了商业银行管理风险重要特征是采取了风险内部化风险内部化的管的管理方式：从盈余单位以存款形式吸收进资金，承诺到理方式：从盈余单位以存款形式吸收进资金，承诺到期无条件偿还本金、支付利息，然后将资金按约定的期无条件偿还本金、支付利息，然后将资金按约定的条件贷放给借款人，并以自有资本承担借款人违约的条件贷放给借款人，并以自有资本承担借款人违约的风险。银行就将资金融通的信用风险内部化为了银行风险。银行就将资金融通的信用风险内部化为了银行自身的风险。自身的风险。商业银行管理风险所使用的工具商业银行管理风险所使用的工具贷款贷款是非标准是非标准化化的。从典型意义上来说，银行所发放的

7、每一笔贷款的。从典型意义上来说，银行所发放的每一笔贷款都是根据借款人的具体需要所设计的，无论是贷款的都是根据借款人的具体需要所设计的，无论是贷款的金额、期限、利率，还是其提款安排和偿还安排，都金额、期限、利率，还是其提款安排和偿还安排，都是与借款人独特的未来现金流相对应的。同时，发放是与借款人独特的未来现金流相对应的。同时，发放贷款时的信息依据和调查、审查、发放、回收过程，贷款时的信息依据和调查、审查、发放、回收过程，也都是非标准化的。正是这种非标准化的特征，使得也都是非标准化的。正是这种非标准化的特征，使得贷款这种工具适合于所有规模、所有类型的企业，同贷款这种工具适合于所有规模、所有类型的企

8、业，同时也适合于消费者。时也适合于消费者。可转让理论可转让理论预期收入理论预期收入理论早期银行的资金来源早期银行的资金来源于存款，客户存取款于存款，客户存取款的规模和时间，银行的规模和时间，银行无法左右。这种被动无法左右。这种被动型负债，客观要求银型负债，客观要求银行必须保证资产的流行必须保证资产的流动性和安全性。早期动性和安全性。早期主要是基于商品交易、主要是基于商品交易、以商业票据为基础的以商业票据为基础的自偿性贷款。自偿性贷款。后来，人们发现商业后来，人们发现商业银行以客户的未来收银行以客户的未来收入为基础，发放不动入为基础，发放不动产抵押贷款和消费信产抵押贷款和消费信贷也可以维护其流动

9、贷也可以维护其流动性，因此，预期收入性，因此，预期收入理论使银行的资产业理论使银行的资产业务范围得以扩展务范围得以扩展。商业银行业务发展内在规律是什么商业银行业务发展内在规律是什么商业性贷款理论商业性贷款理论随着证券市场的发展，随着证券市场的发展，通过投资可转让的政通过投资可转让的政府债券等，商业银行府债券等，商业银行也可以实现流动性要也可以实现流动性要求，可转让理论丰富求，可转让理论丰富了商业银行资产管理了商业银行资产管理的内容。的内容。123理论基础之三：商业银行业务发展内在规律资产负债管理理论资产负债管理理论综合管理理论综合管理理论银行构建多行业的信贷银行构建多行业的信贷资产组合分散风险

10、、银资产组合分散风险、银行参与设计交易大量衍行参与设计交易大量衍生产品。生产品。从上世纪从上世纪9090年代起，人年代起，人们不仅关注资产负债表们不仅关注资产负债表内的管理，表外管理也内的管理，表外管理也全面推进，金融衍生产全面推进，金融衍生产品的管理也日益为人们品的管理也日益为人们高度关注与重视高度关注与重视。资产组合理论资产组合理论和期权定价理和期权定价理论论上世纪上世纪7070年代以后，年代以后，单一的资产管理和单一单一的资产管理和单一的负债管理已无法满足的负债管理已无法满足银行发展需要，资产负银行发展需要，资产负债综合管理理论逐步兴债综合管理理论逐步兴起，资产负债比例管理、起，资产负债

11、比例管理、期限管理、缺口管理和期限管理、缺口管理和利率敏感性分析等管理利率敏感性分析等管理工具被广泛应用工具被广泛应用546理论基础之三：商业银行业务发展内在规律商业银行业务发展内在规律是什么商业银行业务发展内在规律是什么尽管商业银行的管理理论不断丰富和发展，管理尽管商业银行的管理理论不断丰富和发展，管理手段与工具全面应用，但商业银行内在的发展规律手段与工具全面应用，但商业银行内在的发展规律并没有变，与投资银行高风险、高杠杆不同，风险并没有变，与投资银行高风险、高杠杆不同，风险管理和审慎经营是商业银行永恒的主题。管理和审慎经营是商业银行永恒的主题。20082008年百年一遇的金融危机，再一次证

12、明了市场年百年一遇的金融危机，再一次证明了市场是无情的，规律是需要遵循和敬畏的。是无情的，规律是需要遵循和敬畏的。商业银行授信业务的理论小结总结总结第一部分：商业银行授信业务的内涵和外延第一部分：商业银行授信业务的内涵和外延中国商业银行表外授信业务发展及内在动因中国商业银行表外授信业务发展及内在动因 中国商业银行表内授信业务中国商业银行表内授信业务 中外商业银行授信业务现状比较分析中外商业银行授信业务现状比较分析 商业银行授信业务的理论基础商业银行授信业务的理论基础1.21.21.31.31.41.41.11.1中外商业银行业务结构比较分析中外商业银行业务结构比较分析中外商业银行授信业务比较分

13、析第一部分：商业银行授信业务的内涵和外延第一部分：商业银行授信业务的内涵和外延中国商业银行表外授信业务发展及内在动因中国商业银行表外授信业务发展及内在动因 中国商业银行表内授信业务中国商业银行表内授信业务 中外商业银行授信业务现状比较分析中外商业银行授信业务现状比较分析 商业银行授信业务的理论基础商业银行授信业务的理论基础1.31.31.21.21.41.41.11.1贴现、垫款贴现、垫款表内业务表内业务银行业务银行业务表外业务表外业务担保、票据担保、票据代理与结算、咨询代理与结算、咨询等服务类业务等服务类业务投资投资存放、拆放同业等存放、拆放同业等 贷款贷款根据是否计入资产负债表，银行业务分

14、为表内和表为业务根据是否计入资产负债表，银行业务分为表内和表为业务中国商业银行表内授信业务中国商业银行表内授信业务虽然不列入资虽然不列入资产负债表，但产负债表，但影响当期损益影响当期损益中国商业银行表内授信业务第一部分：商业银行授信业务的内涵和外延第一部分：商业银行授信业务的内涵和外延中国商业银行表外授信业务发展及内在动因中国商业银行表外授信业务发展及内在动因 中国商业银行表内授信业务中国商业银行表内授信业务 中外商业银行授信业务现状比较分析中外商业银行授信业务现状比较分析 商业银行授信业务的理论基础商业银行授信业务的理论基础1.41.41.21.21.31.31.11.1商业银行表外业务的范

15、围和业务品种商业银行表外业务的范围和业务品种或有债权或有债权/债务债务金融服务类业务金融服务类业务贷款承诺贷款承诺担保担保金融衍生工具金融衍生工具投行业务投行业务可撤销可撤销不可撤销不可撤销 商业信用证商业信用证 备用信用证备用信用证 各类保函各类保函远期、互换、期货、远期、互换、期货、期权期权资产证券化、代理信资产证券化、代理信托、理财业务、证券托、理财业务、证券包销包销结算结算代理代理咨询咨询表表外外业业务务代理保险、财务代理保险、财务顾问、工程造价顾问、工程造价、价值评估、价值评估表外业务范围表外业务范围广义广义的表外业务包括狭的表外业务包括狭义的表外业务和无风险义的表外业务和无风险的中

16、间业务（结算、代的中间业务（结算、代理、咨询等）理、咨询等）狭义狭义的表外业务仅指的表外业务仅指未列入资产负债表但未列入资产负债表但有风险的业务有风险的业务某行表外业务情况说明（某行表外业务情况说明（20122012年报）年报）本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具包括利率合约、汇率合约、贵金或有负债。衍生金融工具包括利率合约、汇率合约、贵金属合约和权益工具合约等。属合约和权益工具合约等。承诺及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资承诺及或有负债具体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑

17、付承诺及未决诉讼和本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和纠纷。信贷承诺是最重要的组成部分，于纠纷。信贷承诺是最重要的组成部分，于2012 2012 年年12 12 月月3131日，信贷承诺余额日，信贷承诺余额20,162.99 20,162.99 亿元，较上年增加亿元，较上年增加343.50 343.50 亿亿元；其信贷风险加权金额元；其信贷风险加权金额9,080.26 9,080.26 亿元，较上年减少亿元，较上年减少216.55 216.55 亿元，主要是本集团加强表外业务管理，合理控制亿元，主要是本集团加强表外业务管理，合理控制表外资产增长速度，对低效、无效风险资产加大清理力

18、度。表外资产增长速度，对低效、无效风险资产加大清理力度。中国商业银行表外业务发展的内在动因中国商业银行表外业务发展的内在动因适应金融环境的变化适应金融环境的变化转移和分散风险转移和分散风险科技进步科技进步适应客户多样化需要适应客户多样化需要发展表外业务发展表外业务利用银行有利条件利用银行有利条件规避资本管理规避资本管理严格的资本充足度的管理限制了表内业务的发展与收益。严格的资本充足度的管理限制了表内业务的发展与收益。表外业务可以有效规避资本约束对业务发展的影响表外业务可以有效规避资本约束对业务发展的影响。资本市场融资日益困难。资本市场融资日益困难。规避资本监管规避资本监管金融脱媒：表外业务能够

19、有力增加银行资金来源。金融脱媒：表外业务能够有力增加银行资金来源。利率市场化和传统业务竞争的日趋激烈，存贷利差减小，利率市场化和传统业务竞争的日趋激烈，存贷利差减小，银行需要拓展盈利来源（中间业务收入）。银行需要拓展盈利来源（中间业务收入）。适应金融形势变化适应金融形势变化浮动汇率制给各国商业银行的国际业务和外汇头寸管理带浮动汇率制给各国商业银行的国际业务和外汇头寸管理带来困难，银行要寻求规避汇率波动风险的管理方法。来困难，银行要寻求规避汇率波动风险的管理方法。1980 1980 年代初的国际债务危机，严重影响了国际商业银行年代初的国际债务危机，严重影响了国际商业银行的资产质量和资信，流动性风

20、险加大（资产需要证券化）的资产质量和资信，流动性风险加大（资产需要证券化）。转移和分散风险转移和分散风险中国商业银行表外业务发展及其内在动因中国商业银行表外业务发展及其内在动因l表外业务经营灵活，能适应客户多方面金融业务的需要表外业务经营灵活，能适应客户多方面金融业务的需要l在利率、汇率自由化的情况下，客户为规避金融资产价在利率、汇率自由化的情况下，客户为规避金融资产价值损失，要求银行为其提供各种防范、转移风险的方法值损失，要求银行为其提供各种防范、转移风险的方法l存款客户需要高收益理财产品存款客户需要高收益理财产品适应客户多样化需适应客户多样化需求求l 信誉高，既可以直接参与，也可以充当中介

21、，风险相对信誉高，既可以直接参与，也可以充当中介，风险相对较小较小l 具有规模经济效益，成本较低具有规模经济效益，成本较低l 有大量的优秀专业人才，容易取得客户的信有大量的优秀专业人才，容易取得客户的信任任银行有发展表外业银行有发展表外业务的有利条件务的有利条件l电子技术、信息技术在银行业中的广泛运用，提高了银电子技术、信息技术在银行业中的广泛运用，提高了银行从事表外业务的规模经济效益行从事表外业务的规模经济效益l新型金融工具可有效地规避风险，网络技术提高了银行新型金融工具可有效地规避风险，网络技术提高了银行处理业务的效率，使银行能够在更广阔的市场上开展多种处理业务的效率，使银行能够在更广阔的

22、市场上开展多种服务性业务和金融衍生交易服务性业务和金融衍生交易l表外业务是银行收益的新的增长点表外业务是银行收益的新的增长点科技进步为表外业科技进步为表外业务发展提供条件务发展提供条件中国商业银行表外业务发展及其内在动因中国商业银行表外业务发展及其内在动因中国商业银行表外业务发展及其内在动因中国商业银行表外业务发展及其内在动因第二部分：商业银行信用风险管控第二部分：商业银行信用风险管控 授信业务经济资本管理授信业务经济资本管理 信贷资产风险评级的理论与实践信贷资产风险评级的理论与实践 客户信用风险评级的理论与实践客户信用风险评级的理论与实践 信用风险的内涵信用风险的内涵2.12.12.22.2

23、2.32.32.42.4信用风险就是客户按约定还款的不确定性可能给银行信用风险就是客户按约定还款的不确定性可能给银行带来的损失。带来的损失。信用风险可以分为：违约风险和回收风险。信用风险可以分为：违约风险和回收风险。违约风险：违约事件发生的可能性：违约事件与违约违约风险：违约事件发生的可能性：违约事件与违约概率概率回收风险：违约后可收回的部分是不确定的，取决于回收风险：违约后可收回的部分是不确定的，取决于违约事件和抵押品。违约事件和抵押品。信用风险的内涵信用风险的内涵信用风险损失结构频率损失量预 期 损失非预期损失灾难性损失层面层面1 1：起：起点，几乎没点，几乎没有系统化的有系统化的风险管理

24、。风险管理。层面层面2 2：逐：逐步建立系统步建立系统化的风险管化的风险管理体系。理体系。层面层面3 3：以：以系统化的风系统化的风险管理驱动险管理驱动业务战略。业务战略。层面层面4 4：资：资本成本被用本成本被用于驱动单笔于驱动单笔贷款和资产贷款和资产组合决策。组合决策。层面层面5 5：利：利用资产证券用资产证券化等工具，化等工具，主动优化资主动优化资产组合。产组合。商业银行信用风险管理的发展方向商业银行信用风险管理的发展方向客户客户信用信用评级评级 信用风险管理信用风险管理债项债项评级评级 经济经济资本资本管理管理 商业银行信用风险管控的基本工具商业银行信用风险管控的基本工具第二部分：商业

25、银行信用风险管控第二部分：商业银行信用风险管控 授信业务经济资本管理授信业务经济资本管理 信贷资产风险评级的理论与实践信贷资产风险评级的理论与实践 客户信用风险评级的理论与实践客户信用风险评级的理论与实践 信用风险的内涵信用风险的内涵2.22.22.12.12.32.32.42.4客户信用风险评级的总体思路专家判断专家判断分析模版分析模版打分卡打分卡数理模型数理模型简单、成本简单、成本低；低；不同的专家不同的专家可能判断结可能判断结果不一样果不一样比较粗糙、比较粗糙、耗时；耗时；成本随贷款成本随贷款规模增加而规模增加而增加。增加。有固定的结有固定的结构，易于实构，易于实施；施；对于非标准对于非

26、标准的评级对象的评级对象具有灵活性具有灵活性；同类贷款评同类贷款评级大致一致级大致一致，不同类贷，不同类贷款间一致性款间一致性欠缺。欠缺。成本低；成本低；减少专家的判断减少专家的判断，结果一致性较，结果一致性较高；高；能用统计的方法能用统计的方法校正到预期损失校正到预期损失；指标选择随意，指标选择随意，指标权重的确定指标权重的确定粗糙；粗糙；结果具有排序能结果具有排序能力但并不能准确力但并不能准确。指标的选指标的选择和权重择和权重的确定利的确定利用回归方用回归方法得到；法得到；输出结果输出结果为客户的为客户的违约概率违约概率。我行内部评级系统：我行内部评级系统：以定量分析为主，将以定量分析为主

27、，将违约概率（违约概率（PDPD）作作为划分客户信用等级为划分客户信用等级的核心变量的核心变量 客户信用风险评级设计原理行业风险行业风险宏观风险宏观风险行业、区域交叉风险行业、区域交叉风险精确的系统性风险精确的系统性风险精确的非系统性风险精确的非系统性风险客户财务状况客户财务状况等定量指标等定量指标客户基本面定客户基本面定性指标性指标客户信用风险评级客户信用风险评级客户信用风险评级模型评价体系(SP)评级指标体系从定量、定性方面进行评价。评级指标体系从定量、定性方面进行评价。定量指标体系：定量评价是基于宏观经济数据及客户提供的近两年财务定量指标体系：定量评价是基于宏观经济数据及客户提供的近两年

28、财务报表，通过定量指标运用统计模型进行违约风险分析和判断。报表，通过定量指标运用统计模型进行违约风险分析和判断。定性指标体系：定性评价是评价人员根据主观经验和所掌握的相关信息，定性指标体系：定性评价是评价人员根据主观经验和所掌握的相关信息，对客户基本情况及主要风险特征进行的定性分析和判断。对客户基本情况及主要风险特征进行的定性分析和判断。第二部分：商业银行信用风险管控第二部分：商业银行信用风险管控 授信业务经济资本管理授信业务经济资本管理 信贷资产风险评级的理论与实践信贷资产风险评级的理论与实践 客户信用风险评级的理论与实践客户信用风险评级的理论与实践 信用风险的内涵信用风险的内涵2.32.3

29、2.12.12.22.22.42.4信贷资产风险评级基本思路客户信用风险评级客户信用风险评级产品风险产品风险贷款形态、担保条贷款形态、担保条件、期限结构等件、期限结构等信贷资产风险评级信贷资产风险评级第二部分：商业银行信用风险管控第二部分：商业银行信用风险管控 授信业务经济资本管理授信业务经济资本管理 信贷资产风险评级的理论与实践信贷资产风险评级的理论与实践 客户信用风险评级的理论与实践客户信用风险评级的理论与实践 信用风险的内涵信用风险的内涵2.42.42.12.12.22.22.32.3经济资本的实质经济资本是一种虚拟资本，经济资本是一种虚拟资本，在数量上对应于非预期损失在数量上对应于非预

30、期损失（一定把握程度下如（一定把握程度下如99.97599.975：最大损失减去平均损失）。：最大损失减去平均损失）。根据自身承担的实际风险计算出来，反映了银行业务经根据自身承担的实际风险计算出来，反映了银行业务经营过程中实际承担的风险的大小。营过程中实际承担的风险的大小。39实施经济资本预算管理的背景国际环境：国际环境：BaselBasel中资本充足率标准提高，资中资本充足率标准提高，资本质量要求提高本质量要求提高国内环境：国内环境：中国版中国版BaselBasel对对“系统重要性银行系统重要性银行”的的资本要求更趋严格资本要求更趋严格资本市场环境：资本筹措难度和成本提高。资本市场环境：资本

31、筹措难度和成本提高。银行管理转型：需要从平衡银行管理转型：需要从平衡“风险风险/收益收益”走向平衡走向平衡“风险风险 /收益收益 /资本资本”我行经济资本管理存在缺陷：经济资本不全程约我行经济资本管理存在缺陷：经济资本不全程约束（只是事后算账）、资本管理与经营转型不匹束（只是事后算账）、资本管理与经营转型不匹配、信贷政策主要是规则管理、一线员工无方便配、信贷政策主要是规则管理、一线员工无方便工具、无效占用大量存在等工具、无效占用大量存在等第三部分：商业银行授信业务流程管理 授信业务管理流程的思考与建议授信业务管理流程的思考与建议 国内主要银行授信业务管理流程国内主要银行授信业务管理流程 国际主

32、流银行的授信业务管理流程国际主流银行的授信业务管理流程 管理学中的流程管理理论管理学中的流程管理理论3.13.13.23.23.33.33.43.4管理学的流程管理理论管理学的流程管理理论管理学的流程是一组企业在完成使命过程中所必需的、逻辑性相关的管理学的流程是一组企业在完成使命过程中所必需的、逻辑性相关的活动，通过有序地执行能够产生增值，达到特定的结果，它具有起点活动，通过有序地执行能够产生增值，达到特定的结果，它具有起点和终点，能够定义输入和输出。和终点，能够定义输入和输出。流程的应用：按计划、执行、检查、处理，即：流程的应用：按计划、执行、检查、处理，即：P(Plan)P(Plan)、D

33、(Do)D(Do)、C(Check)C(Check)、A(Action)A(Action)循环循环A AP PD DC C计计 划划执执 行行检查检查处处 理理确定确定目标目标选择选择策略策略制订制订计划计划状况状况共有共有分配分配工作工作资源资源协调协调控制控制进程进程发现发现问题问题找出找出原因原因解决解决问题问题调整调整差异差异重建重建基准基准第三部分：商业银行授信业务流程管理 授信业务管理流程的思考与建议授信业务管理流程的思考与建议 国内主要银行授信业务管理流程国内主要银行授信业务管理流程 国际主流银行的授信业务管理流程国际主流银行的授信业务管理流程 管理学中的流程管理理论管理学中的流

34、程管理理论3.23.23.13.13.33.33.43.4信贷标准信贷标准资产组合管资产组合管理及战虎策理及战虎策略设计略设计评估及审评估及审批批文件管理文件管理监测监测坏账管理坏账管理明确界定明确界定风险接受风险接受标准标准业务计划业务计划组合结构组合结构目标名单目标名单合适的评分合适的评分系统；专业系统；专业标准化分析标准化分析根据设定根据设定条件自动条件自动跟踪监测跟踪监测先期预警先期预警过程过程集团特别集团特别资产管理资产管理程序程序国际主流银行授信业务流程管理国际主流银行授信业务流程管理渣打银行授信业务管理流程渣打银行授信业务管理流程渣打银行基本信贷业务流程分为制定信贷标准、资产组合

35、管理及账户策略渣打银行基本信贷业务流程分为制定信贷标准、资产组合管理及账户策略设计、评估及审批、文件管理、监测以及坏帐管理等环节。设计、评估及审批、文件管理、监测以及坏帐管理等环节。国际主流银行授信业务流程管理国际主流银行授信业务流程管理花旗银行各个业务单元负责自身的风险管理，并与信贷风花旗银行各个业务单元负责自身的风险管理，并与信贷风险管理部门共同建立信贷额度和风险管理流程。险管理部门共同建立信贷额度和风险管理流程。从公司类业务信贷风险控制流程来看，花旗银行只与少数从公司类业务信贷风险控制流程来看，花旗银行只与少数大公司进行大宗的、量身定制的和复杂的交易。在拉丁美大公司进行大宗的、量身定制的

36、和复杂的交易。在拉丁美洲金融危机和东南亚金融危机发生之前，授信审批曾经基洲金融危机和东南亚金融危机发生之前，授信审批曾经基本由业务单元自行决策；在危机发生以后，授信业务流程本由业务单元自行决策；在危机发生以后，授信业务流程强调了风险管理部门的集中控制。强调了风险管理部门的集中控制。从零售业务信贷风险控制流程来看，花旗银行向许多个人从零售业务信贷风险控制流程来看，花旗银行向许多个人提供标准化的和平均交易额较小的贷款产品，简化信贷申提供标准化的和平均交易额较小的贷款产品，简化信贷申请过程，广泛应用统计学记分模型及征信机构信息请过程，广泛应用统计学记分模型及征信机构信息,通过广通过广泛应用行为模型与

37、技术，实现批量回收。泛应用行为模型与技术，实现批量回收。花旗银行授信业务流程管理变革花旗银行授信业务流程管理变革国际主流银行授信业务流程管理经验小结国际主流银行授信业务流程管理经验小结联动制衡原则联动制衡原则欧美商业银行大多按欧美商业银行大多按照前中、后、台业务照前中、后、台业务流程实行审贷分离、流程实行审贷分离、业务联动、集约管理业务联动、集约管理的原则明确前台客户的原则明确前台客户经理、中台风险经理经理、中台风险经理和后台业务支持人员和后台业务支持人员在授信流程中的职责，在授信流程中的职责，在各负其责、相互协在各负其责、相互协作的基础上有效平衡作的基础上有效平衡风险与回报。风险与回报。精细

38、化管理原则精细化管理原则贯彻贯彻“以客户为中心以客户为中心”的理念，在客户细分的理念，在客户细分的基础上，对公司类的基础上，对公司类业务和零售业务实行业务和零售业务实行差别化的业务流程，差别化的业务流程，采取针对性的风险管采取针对性的风险管理机制，在不同的业理机制，在不同的业务单元内细化岗位设务单元内细化岗位设置，培养专业化的客置，培养专业化的客户经理、风险经理和户经理、风险经理和产品经理人才，为目产品经理人才，为目标客户提供专业化的标客户提供专业化的风险管理增值服务。风险管理增值服务。持续改进原则持续改进原则欧美商业银行风险管欧美商业银行风险管理流程是一个能够动理流程是一个能够动态改进的过程

39、，风险态改进的过程，风险管理流程的若干环节管理流程的若干环节构成一个循环，一个构成一个循环，一个风险管理流程的输出风险管理流程的输出构成下一个风险管理构成下一个风险管理流程的输入，通过不流程的输入，通过不断检查、改进和提高断检查、改进和提高实现风险管理能力的实现风险管理能力的持续提升。持续提升。第三部分：商业银行授信业务流程管理 授信业务管理流程的思考与建议授信业务管理流程的思考与建议 国内主要商业银行授信业务管理流程国内主要商业银行授信业务管理流程 国际主流银行的授信业务管理流程国际主流银行的授信业务管理流程 管理学中的流程管理理论管理学中的流程管理理论3.33.33.13.13.23.23

40、.43.4国内主要商业银行对于信贷前中后台的划分基本上贯彻了一般划国内主要商业银行对于信贷前中后台的划分基本上贯彻了一般划分原则。分原则。前台是直接面对客户的单位，即零售银行部、企业银行及金融机前台是直接面对客户的单位，即零售银行部、企业银行及金融机构部、资金部等部门，为客户直接提供服务。构部、资金部等部门，为客户直接提供服务。中台的主要职能是通过分析宏观市场环境和内部各项资源的情况，中台的主要职能是通过分析宏观市场环境和内部各项资源的情况，制订各项发展政策和策略，为前台提供宏观性、专业性的管理和指制订各项发展政策和策略，为前台提供宏观性、专业性的管理和指导，属下有发展规划部和财务部。导，属下

41、有发展规划部和财务部。后台的职能是向全行提供后勤支持和中央化操作的服务，属下有后台的职能是向全行提供后勤支持和中央化操作的服务，属下有营运部、人力资源部、信息科技部和公司服务部。营运部、人力资源部、信息科技部和公司服务部。国内主要商业银行授信业务流程管理现状国内主要商业银行授信业务流程管理现状前台前台中台中台后台后台信 贷 业 务信 贷 业 务职能职能 营销、受理、营销、受理、客户调查与客客户调查与客户评价、项目户评价、项目评估、信贷检评估、信贷检查等。查等。信贷审批、风险识信贷审批、风险识别和预警、风险评别和预警、风险评估和监控、风险报估和监控、风险报告、经济资本分配、告、经济资本分配、信贷

42、政策制定以及信贷政策制定以及信贷规章制度执行信贷规章制度执行评价等。评价等。信贷信息管理信贷信息管理系统开发维护、系统开发维护、信贷法律事务信贷法律事务支持、信贷档支持、信贷档案管理、财务案管理、财务资源分配等。资源分配等。履 行 职 能履 行 职 能部门部门 公司业务部、公司业务部、资产保全、个资产保全、个人银行业务部、人银行业务部、房地产金融部房地产金融部等。等。风险管理部、信贷风险管理部、信贷审批部、合规管理审批部、合规管理部门等。部门等。信息技术部、信息技术部、会计部、法律会计部、法律事务部、办公事务部、办公室、计划财务室、计划财务部等。部等。国内主要商业银行授信业务流程管理现状国内主

43、要商业银行授信业务流程管理现状国内主要商业银行授信业务流程存在的问题国内主要商业银行授信业务流程存在的问题我国主要商业银行尚未能跳出我国主要商业银行尚未能跳出“部门银行部门银行”概念概念流程为组织而定，还不能实现完全以客户需求为中心的目的流程为组织而定，还不能实现完全以客户需求为中心的目的n 国有商业银行业务流程设计的出发点，是为了适应既有的组织结构国有商业银行业务流程设计的出发点，是为了适应既有的组织结构和管理的需要。和管理的需要。n 商业银行笼统地按活动的相同性或相似性，将从事相同或相似活动商业银行笼统地按活动的相同性或相似性，将从事相同或相似活动的人合在一起，形成各个不同的部门。的人合在

44、一起，形成各个不同的部门。n 每个部门所从事的工作，对于一个完整的流程来说，只是其中的一每个部门所从事的工作，对于一个完整的流程来说，只是其中的一个部分。个部分。n 对于客户需求来说，在国有商业银行，完整的业务流程常常被割离对于客户需求来说，在国有商业银行，完整的业务流程常常被割离开来。各部门、各分行之间各自为政，远远没有达到开来。各部门、各分行之间各自为政，远远没有达到“流程银行流程银行”的的要求。要求。第三部分：商业银行授信业务流程管理 授信业务管理流程的思考与建议授信业务管理流程的思考与建议 国内主要商业银行授信业务管理流程国内主要商业银行授信业务管理流程 国际主流银行的授信业务管理流程

45、国际主流银行的授信业务管理流程 管理学中的流程管理理论管理学中的流程管理理论3.43.43.13.13.23.23.33.3商业银行授信业务管理流程的思考与建议商业银行授信业务管理流程的思考与建议建立矩阵式的管理组织结构是提升信贷业务前、中、后台运作效建立矩阵式的管理组织结构是提升信贷业务前、中、后台运作效率的必然选择。率的必然选择。信贷业务领域的矩阵式管理体制应当由横纵两套管理系统组成：信贷业务领域的矩阵式管理体制应当由横纵两套管理系统组成：一套是纵向的信贷经营或风险管理职能领导系统，另一套是为完成一套是纵向的信贷经营或风险管理职能领导系统，另一套是为完成信贷任务的横向项目领导系统，同时强调

46、职能独立性和沟通配合，信贷任务的横向项目领导系统，同时强调职能独立性和沟通配合，使信贷业务实现风险和收益的均衡。使信贷业务实现风险和收益的均衡。除了分离前中后关系之外，信贷业务前、中、后台之间应当形成除了分离前中后关系之外，信贷业务前、中、后台之间应当形成相互制约的制衡关系。信贷业务的利益冲突和道德风险可以通过前、相互制约的制衡关系。信贷业务的利益冲突和道德风险可以通过前、中、后台的合理安排予以解决。中、后台的合理安排予以解决。信贷前、中、后台分离关系，决定了应建立垂直管理的信贷业务信贷前、中、后台分离关系，决定了应建立垂直管理的信贷业务管理体制，以实现信贷经营、风险管理的专业化和职责独立性；

47、与此管理体制，以实现信贷经营、风险管理的专业化和职责独立性；与此同时，三者之间的制衡关系，又决定了它们必须相互配合，实现水平同时，三者之间的制衡关系，又决定了它们必须相互配合，实现水平方向的整体联动，才能形成合力，圆满完成单个信贷项目的业务流程。方向的整体联动，才能形成合力，圆满完成单个信贷项目的业务流程。商业银行授信业务流程的思考与建议商业银行授信业务流程的思考与建议流程银行是中国商业银行授信业务流程变革的发展方向流程银行是中国商业银行授信业务流程变革的发展方向以客户为中心原则以客户为中心原则按照客户的需求和为按照客户的需求和为客户提供最方便和最客户提供最方便和最优质服务的思路重新优质服务的

48、思路重新设计各项业务流程，设计各项业务流程，建立能以最快的速度建立能以最快的速度响应和满足客户不断响应和满足客户不断变化的需求的运营机变化的需求的运营机制及相关的业务流程，制及相关的业务流程，在业务流程中建立控在业务流程中建立控制程序，降低管理费制程序，降低管理费用和管理成本用和管理成本流程优先原则流程优先原则业务流程再造强调业务流程再造强调“组织为流程而定，组织为流程而定，而不是流程为组织而而不是流程为组织而定定”，先流程后部门，先流程后部门，即先设计好银行的各即先设计好银行的各项业务流程后，再根项业务流程后，再根据流程的需要设置相据流程的需要设置相应的职能部门，将分应的职能部门，将分拆开来

49、的部门进行归拆开来的部门进行归并和整合，将对流程并和整合，将对流程运行不利的多余、重运行不利的多余、重叠、甚至起阻碍作用叠、甚至起阻碍作用的部门取消的部门取消 垂直管理原则垂直管理原则逐步推行业务单元制，逐步推行业务单元制，实现业务流程和产品实现业务流程和产品线的垂直化管理。按线的垂直化管理。按照前中后台业务设置照前中后台业务设置内部机构，前台（业内部机构，前台（业务部门）按事业部制务部门）按事业部制设置，提高对市场的设置，提高对市场的反应和适应能力；中反应和适应能力；中台以控制风险，保证台以控制风险，保证正常运行为要务，切正常运行为要务，切实提高风险管理的独实提高风险管理的独立性。建立审计机

50、构立性。建立审计机构垂直报告的审计体制。垂直报告的审计体制。整体联动原则整体联动原则后台为前台服务，中台后台为前台服务，中台监管控制前台和后台，监管控制前台和后台，建立矩阵式的信贷管理建立矩阵式的信贷管理组织结构，高级管理人组织结构，高级管理人员的分工方式以特定的员的分工方式以特定的客户群（战略业务体）客户群（战略业务体）进行界定，在职能垂直进行界定，在职能垂直管理的基础上，强调工管理的基础上，强调工作的双向汇报，加强信作的双向汇报，加强信贷职能部门之间的横向贷职能部门之间的横向沟通，以减少内部冲突，沟通，以减少内部冲突，减低决策成本。减低决策成本。非零售业务非零售业务负责人负责人零售业务零售