《银行合规管理》课件.ppt

1、银行合规管理 主 讲：彭 永 红联系方式：13607966524一、合规与合规管理相关概念二、银行内部合规部门三、合规组织架构四、合规管理举措五、心得体会提 纲前言 银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。它是银行内部的一项核心风险管理活动。合规风险是指银行未能遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准而可能受到的法律或监管惩罚风险、金融风险或信誉风险。银行的合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。国际上对合规风险的认识和防范仅仅只有1010多年时间，国内银行更是近2 2年才破题。（一）合规管理产生背景 安然、世通等财务欺诈事件

2、，美国国会出台了2002年公众公司会计改革和投资者保护法案。该法案由美国众议院金融服务委员会主席奥克斯利和参议院银行委员会主席萨班斯联合提出，又被称作2002年萨班斯奥克斯利法案（简称萨班斯法案）。法案对美国1933年证券法、1934年证券交易法作了不少修订，在会计职业监管、公司治理、证券市场监管等方面作出了新的规定。一、合规与合规管理相关概念 国际银行业空前重视合规风险管理机制建设 合规作为一门独特的风险管理技术,已得到全球银行业的普遍认同,合规风险已与银行其他风险一道被纳入到银行全风险管理框架之中。国际银行业的合规职业队伍开始崛起,合规人员日益发展成为一个专业化的职业阶层,合规人员占银行从

3、业人员的比例也在不断上升。合规部门的组织结构和报告路线不断调整和完善。一、合规与合规管理相关概念 20032003年1010月,巴塞尔银行监管委员会发布了银行内部合规部门的咨询文件,该咨询文件成为法国等一些国家监管机构和银行规范合规风险管理的指导性文件。事隔不到两年,委员会又在咨询文件的基础上,于20052005年4 4月2929日发布了合规与银行内部合规部门的高级文件,指导银行业机构设立合规部门和专职合规岗位,支持和协助高级管理层有效管理银行的合规风险。巴塞尔银行监管委员会出台有关银行合规的指导原则1 1、合规：根据巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定，银行的合规特指遵守法律、法规、监管规

4、则或标准。2 2、合规风险主要是指银行未能遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准而可能受到的法律或监管惩罚风险、金融风险或信誉风险。银行的行为是否符合银行自己制定的内部规章制度，这不属于合规及合规风险的范畴，而是需要通过银行内部审计监督去解决的问题。（二）合规的相关概念3 3、合规法律、规则和准则通常涉及如下内容：遵守适当的市场行为准则，管理利益冲突，公平对待消费者，确保客户咨询的适宜性等。同时，还特别包括一些特定领域，如反洗钱和反恐怖融资，也可能扩展至与银行产品结构或客户咨询相关的税收方面的法律。如果一家银行故意参与客户用以规避监管或财务报告要求、逃避纳税义务等的交易或为其违法行为

5、提供便利，该银行将面临严重的合规风险。4 4、合规管理规则是指通过一个独立的机制来识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险。相关注意点：巴塞尔银行监管委员会合规与银行内部合规部门的高级文件。高级文件中提出十大原则原则一：银行董事会负责监督银行的合规风险管理。董事会应该审批银行的合规政策，包括一份组建常设的、有效的合规部门的正式文件。董事会或董事会下设的委员会应该对银行有效管理合规风险的情况每年至少进行一次评估。原则二：银行高级管理层负责银行合规风险的有效管理。原则三：银行高级管理层负责制定和传达合规政策，确保该合规政策得以遵守，并向董事会报告银行合规风险管理。高级文件中提出十大原则原则四

6、：银行合规政策要求高级管理层负责组建一个常设和有效的银行内部合规部门。原则五：独立性1.合规部门应在银行内部享有正式地位。2.应由一名集团合规官或合规负责人全面负责协调银行的合规风险管理。3.在合规部门职员特别是合规负责人的职位安排上，应避免他们的合规职责与其所承担的其他职责产生利益冲突。4.合规部门职员为履行职责，应能够获取必需的信息并能接触到相关人员。高级文件中提出十大原则原则六：资源银行合规部门应该配备能有效履行职责的资源 原则七：合规部门职责 原则八：与内部审计的关系原则九：跨境问题 原则十：外包 在1991-20001991-2000年的1010年中,先后有许多国家或地区的监管机构对

7、银行业机构的合规部门作出了规定。主要以欧洲监管机构为主,包括德国、英国、西班牙、法国等1010多个国家,以及澳大利亚、加拿大、日本和香港地区等。进入2121世纪后,上述大部分国家或地区的监管机构,根据银行业合规风险管理的新形势,对合规部门提出了新规定。部分国家或地区监管机构对银行合规规定 合规风险信用风险市场风险操作风险合规风险是基于三大风险之上的更基本的风险，在银行全面风险框架中居主导核心地位银行业务风险矩阵表金融风险的分类 商业银行风险的主要类别 1、信用风险 2、市场风险 3、操作风险 4、流动性风险 5、国家风险 6、法律风险 7、声誉风险 8、战略风险信用风险（违约风险）（1）含义：

8、指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（2）主要种类 违约风险 结算风险（1974年赫斯塔特银行破产）2.市场风险（1）含义：由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。（2）主要种类 利率风险 汇率风险 股票风险 商品风险3.操作风险（1）含义：由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。（2）主要种类 人员 系统 流程 外部事件内部欺诈外部欺诈聘用员工做法和工作场所安全性客户、产品及业务做法实物资产损坏业务中断和系统失灵交割及流程管理国内银行业

9、2007年操作风险 案件数量和涉案金额持续下降百万元以上大案涉案金额首次下降到10亿元以下银行按资产的平均发案率已接近国际最好水平4.流动性风险（1）含义：指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。（2）主要种类 资产流动性风险 负债流动性风险 5.国家风险（1）含义：指经济主体在与非本国居民国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。（2）主要种类 政治风险 社会风险 经济风险 6.声誉风险（1）含义：指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的无形资产造成损失的风险（广州某商业银

10、行、无锡某银行）。（2）几乎所有风险都有可能影响商业银行的声誉7.法律风险（特殊的操作风险）（1）含义：指由于无法满足或违反法律要求，导致商业银行不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而可能给商业银行造成经济损失的风险。（2）类型 外部合规风险 监管风险8.战略风险（1）含义：指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统性管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。（2）表现形式：战略目标缺乏整体兼容性 经营战略存在缺陷 为实现目标所需要的资源匮乏 整体战略实施过程的质量难以保证 （三）合规管理的目标 近年来，全球银行业的合规风险管理技术得到了快速发展

11、，普遍实施风险为本的合规管理做法，并把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。（四）合规管理体系的基本要素 商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：合规政策；合规管理部门的组织结构和资源；合规风险管理计划；合规风险识别和管理流程；a)a)合规培训与教育制度；（五）合规管理的重点内

12、容 为了确保商业银行加强公司治理、培育合规文化、完善流程管理，提高合规风险管理的有效性，实行安全稳健运行，合规管理需要重点做好以下工作：1.1.建设强有力的合规文化 合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动，合规必须从高层做起。董事会和高级管理层应确定合规基调，确立正确的合规理念，提高全体员工的诚信意识与合规意识，形成良好的合规文化，这对于商业银行有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。2.2.建立有效的合规风险管理体系 董事会应监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷及时有效的解决。高级管理层应贯彻执行合规政策，建立合规管理部门的组织结构，并配备充分和合适的资源，确保发现违规事件时及时采取适

13、当的纠正措施。合规管理部门应在合规负责人的管理下，协助高级管理层有效管理合规风险，制定并执行风险为本的合规管理计划，实施合规风险识别和管理流程，开展员工的培训与教育。3.3.建立有利于合规风险管理的基本制度 主要包括三项基本制度，即合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度，加强对管理人员的合规绩效考核，惩罚合规管理失效的人员，追究违规责任人的相应责任，对举报有功者给与适当的奖励，并对举报者给以充分的保护。合规部门的定位 合规部门是管理合规风险的部门，其主要职能是支持、协助银行高级管理层主动合规并管理合规风险。合规风险是全面风险管理体系的一个组成部分。合规部门与其他部门既有联系也有区别。二、

14、银行内部合规部门 1.持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议；（权威性）2.制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等；（权威性、建设性）（一）合规部职责 3.审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求；（全面性、建设性）4.协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，包括新员工

15、的合规培训，以及所有员工的定期合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门；（协调性）5.组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导；（权威性、全面性）6.积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险，包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险；（协调性、外部性）7.收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如消费者投诉的增长数、异常交易等，建立合规风险监测指标，按照风险矩阵衡量合规风险发生

16、的可能性和影响，确定合规风险的优先考虑序列；（预警性、外部性）8.实施充分且有代表性的合规风险评估和测试，包括通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试，询问政策和程序存在的缺陷，并进行相应的调查。合规性测试结果应按照商业银行的内部风险管理程序，通过合规风险报告路线向上报告，以确保各项政策和程序符合法律、规则和准则的要求；（建设性、动态性）9.保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。（外部性）1、独立性 2、权威性 3、全面性 4、预警性 5、动态性 6、建设性 7、外部性 8、协调性 合规部门的职责特性 “三道防线、四道门槛”业务部门是第一道防线；各级风险管理

17、部门（包括风险管理、信贷审批、合规督察部门）是第二道防线；内部的审计部门是第三道防线。所谓“四道门槛”，即客户经理、风险经理、合规督察人员、内部审计人员各是风险管理体系中的一道门槛，承担着各自不同但又有相互补充和监督制衡的作用。（二）与其他部门的关系与业务部门的关系商业银行应明确合规部门在本行的枢纽地位，将合规部门作为银行内部管理和外部监管规则连接的主要渠道。与内部审计的关系 合规部门的工作范围和广度应受到内部审计部门的定期复查。合规部门应与审计部门分离，以确保合规部门的各项工作受到独立的复查。现代商业银行模式 第一种模式：分权制。银行集团总部设立合规委员会和合规部门并直接向董事会及总裁负责，

18、并按业务或地区划分功能，在各分支机构内部设立合规官员。集团的合规部门通过各分支机构的合规官员实现对业务部门或分支机构合规工作的对口管理。第二种模式：集权制。银行集团总部设立合规委员会和合规部门并直接向董事会及总裁负责，并按业务或地区划分功能，分别向各分支机构派出合规官员。三、合规组织架构1.内控模式合规部门是一个独立的部门，直接向董事会或审计委员会报告工作。合规顾问深入到各业务部门，与业务部门的员工一起工作，但直接向总部合规顾问报告工作。易发现风险点（适于大型商业银行）组织架构2.委员会模式委员会由各个职能部门的代表组成，合规职能与法律职能合并于同一个部门，公司总法律顾问或首席合规官担任部门负

19、责人。（适用于各类规模的企业）组织架构3.法务部模式 合规工作是法务部工作的一部分，受总法律顾问的领导（适用于规模较小的企业）组织架构1.1.设立单独的“合规部”（建行安徽省分行，浦发银行南京分行）2.2.设立“法律合规部”（交行合肥分行，农、中、交、民生、广大银行南京分行）3.3.设立“内控合规部”（招行合肥分行，工行江苏省分行）4.4.设立合规岗或合规工作小组（中信银行合肥分行）5.5.设立内审合规岗（江苏银行，中信银行南京分行）一、合规管理建设（一）加强合规制度建设（二）积极开展合规理念及合规工作各项办法的宣传培训（三）有效开展合规检查和督查工作，严格执行合规风险报告制度 1 1、认真开

20、展合规检查 2 2、根据审计检查结果，开展合规督查工作 3 3、牵头对外部监管部门及内部审计部门检查、审计发现问题的整改工作 四、合规管理举措 4 4、严格执行合规风险事项报告制度，积极配合外部监管部门检查 （四）积极做好反洗钱工作。1 1、加强组织领导，明确工作职责 。2 2、高度重视，认真部署和研究反洗钱各项工作 。3 3、深入开展反洗钱检查，促进反洗钱各项工作内容的落实 （1 1）积极组织开展反洗钱自查和重点抽查工作。（2 2）认真开展反洗钱专项检查。（3 3）认真开展全面检查和“回头看”检查。4 4、强化反洗钱工作执行力，严格问责制度。（五）全面开展信贷经营和审批责任认定工作1 1、加

21、强对责任认定工作的组织领导2 2、认真组织责任认定工作 二、网点合规管理具体措施（2020个严禁）1.严禁超范围或逆程序办理业务2.严禁指使他人或听从指使违规办理业务。3.严禁私自在非营业场所及非营业时间办理各项柜员业务4.严禁在非营业时间内以各种理由单独滞留或进入营业场所5.严禁为本人办理任何业务 6.严禁开立非实名账户7.严禁代客户填写客户信息8.严禁利用工作之便私自查阅客户和交易资料9.严禁私自为客户保管存单/折/卡，票据印鉴，证件等10.严禁泄漏客户任何信息11.严禁公款私存12.严禁挪用、侵占库款或擅自处理长短款13.严禁泄漏柜员操作密码，使用他人柜员号，在同一系统中拥有两个（含）以

22、上柜员号14.严禁将本人保管使用的智能令牌、印章、名章、重要空白凭证，有价单证交予他人使用15.严禁单人与收送款员办理现金重要空白凭证等交接手续16.严禁在重要空白凭证及有价单证上预留印鉴17.严禁手工签发或涂改机用存单/折，等凭证18.严禁离柜时不签退系统及未按规定办理交接或未妥善保管现金，重要空白凭证，有价单证和印章19.严禁明知客户存在违法违规嫌疑，仍照常为其办理业务20.严禁隐瞒重大业务差错，责任事故和重大风险 健全的合规风险管理机制，成熟的合规文化，是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心，从而也为健全银行内控体系、提高市场竞争力奠定了基础。作为邮储银行一员，必须为邮储银行的建设添砖

23、加瓦，努力提高自己：五、心得体会一、爱岗敬业，无私奉献。爱岗敬业是各行各业中最为普遍的奉献精神，它看似平凡，实则伟大。作为邮储银行员工，我热爱我的职业，爱岗敬业是合规经营的首要前提，只有爱岗敬业、无私奉献，才不会去触碰合规的边界，使自己和单位遭受损失。二、加强业务知识学习、提升合规操作意识。“无规矩不成方圆”，身为网点一线员工，切实提高业务素质和风险防范能力，全面加强柜面营销和柜台服务，是我们网点人员最为实际的工作任务。只有加强业务学习，提升合规意识，才能提高自身素质，应对复杂的市场环境，提升邮储银行的整体形象,使邮储银行在市场经济的大风大浪中经受住考验。三、增强规章制度的执行与监督防范案件意识。银行号称“三铁：“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的。规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌。银行有序运行离不开每一个员工的尽职尽责，因此，员工要努力提高规章制度执行力和案防意识。