国际结算10第十章 国际结算中的其他结算方式.ppt

1、1 2020/4/16 第十章第十章 国际结算中的其他结算方式国际结算中的其他结算方式 【学习目的和要求】 在学习本章之后，应该掌握以下内容： 1.备用信用证的含义、性质、及其主要当事人。 2.备用信用证的种类及其业务程序。 3.保付代理的含义、种类及其业务程序。 4.保理协议的主要内容。 5.福费廷的含义、特点及其业务程序。 2 2020/4/16 一、备用信用证的含义和性质一、备用信用证的含义和性质 （一）不可撤销性（一）不可撤销性 （二）独立性（二）独立性 （三）单据性（三）单据性 （四）约束性（四）约束性 第一节第一节 备用信用证备用信用证 3 2020/4/16 三、备用信用证的主要

2、种类三、备用信用证的主要种类 （1）履约备用信用证）履约备用信用证 （2）预付款备用信用证）预付款备用信用证 （3）投标备用信用证）投标备用信用证 （4）反担保备用信用证）反担保备用信用证 （5）融资备用信用证）融资备用信用证 （6）保险备用信用证）保险备用信用证 （7）商业备用信用证）商业备用信用证 （8）直接付款备用信用证）直接付款备用信用证 二、备用信用证的起源和发展二、备用信用证的起源和发展 4 2020/4/16 1. 申请人申请人 2. 受益人受益人 3. 开证人开证人 4通知人通知人 5. 保兑人保兑人 6. 指定人指定人 7. 提示人提示人 四、备用信用证的当事人四、备用信用证

3、的当事人 5 2020/4/16 （1）开证人根据基础合同的规定，向其所在地的开证人）开证人根据基础合同的规定，向其所在地的开证人(银行或其他机构银行或其他机构)申请开立备用信申请开立备用信 用证，经开证人审核同意后，该申请书构成申请人与开证人之间的合同。用证，经开证人审核同意后，该申请书构成申请人与开证人之间的合同。 （2）开证人开证后，通常通过与受益人同地的通知人向受益人通知或转交信用证。）开证人开证后，通常通过与受益人同地的通知人向受益人通知或转交信用证。 （3）在大宗贸易中，受益人也可以要求对备用信用证进行保兑，开证人通常请求通知人）在大宗贸易中，受益人也可以要求对备用信用证进行保兑，

4、开证人通常请求通知人 提供保兑。提供保兑。 （4）受益人获得信用证后，即可发货或进行其他履约行为，如果开证申请人也按承诺或）受益人获得信用证后，即可发货或进行其他履约行为，如果开证申请人也按承诺或 基础交易合同的规定履行了义务，那么备用信用证就自动失效，受益人应将备用信用基础交易合同的规定履行了义务，那么备用信用证就自动失效，受益人应将备用信用 证退还给开证人。证退还给开证人。 （5）如果开证申请人未能按照承诺或基础交易合同的规定履行其义务，受益人即可向开）如果开证申请人未能按照承诺或基础交易合同的规定履行其义务，受益人即可向开 证人或保兑人提交符合备用信用证规定的索偿要求以及与备用信用证相符

5、的单据，向证人或保兑人提交符合备用信用证规定的索偿要求以及与备用信用证相符的单据，向 开证人或保兑人索偿。开证人或保兑人索偿。 （6）开证人或保兑人如果没有任何过错做了最后偿付后，可以向开证申请人要求赔偿。）开证人或保兑人如果没有任何过错做了最后偿付后，可以向开证申请人要求赔偿。 五、备用信用证的业务程序五、备用信用证的业务程序 6 2020/4/16 （一）备用信用证与跟单信用证的比较（一）备用信用证与跟单信用证的比较 1。 开立目的和适用情况不同开立目的和适用情况不同 2. 适用范围不同适用范围不同 3. 所要求的单据不同所要求的单据不同 4. 转让要求不同转让要求不同 （二）备用信用证与

6、保函的比较（二）备用信用证与保函的比较 1. 备用信用证和保函的相同点备用信用证和保函的相同点 2.备用信用证和保函的不同点备用信用证和保函的不同点 六、备用信用证与跟单信用证及保函的比较六、备用信用证与跟单信用证及保函的比较 7 2020/4/16 第二节第二节 保付代理保付代理 一、保付代理的含义及服务的基本内容一、保付代理的含义及服务的基本内容 （一）含义（一）含义 （二）保理服务的基本内容（二）保理服务的基本内容 1. 风险担保风险担保 2. 贸易融资贸易融资 3. 进口商信用额度的核定进口商信用额度的核定 4. 销售账户管理销售账户管理 5. 债款催收债款催收 8 2020/4/16

7、 第二节第二节 保付代理保付代理 二、保付代理的产生和发展二、保付代理的产生和发展 三、保付代理的基本当事人三、保付代理的基本当事人 1. 出口商出口商 2. 出口保理商出口保理商 3. 进口保理商进口保理商 4. 进口商进口商 9 2020/4/16 四、保付代理的分类四、保付代理的分类 （一）融资保付代理和到期保付代理（一）融资保付代理和到期保付代理 1. 融资保付代理融资保付代理 2. 到期保付代理到期保付代理 ( (二二) ) 公开型保付代理和隐蔽型保付代理公开型保付代理和隐蔽型保付代理 1. 1. 公开型保付代理公开型保付代理 2. 2. 隐蔽型保付代理隐蔽型保付代理 ( (三三)

8、) 无追索权保理和有追索权保理无追索权保理和有追索权保理 1. 1. 无追索权保理无追索权保理 2. 2. 有追索权保理有追索权保理 ( (四四) ) 双保理和单保理双保理和单保理 1. 1. 双保理双保理 2. 2. 但保理但保理 10 2020/4/16 五、保付代理业务的流程五、保付代理业务的流程 （一）出口商与出口保理商洽商（一）出口商与出口保理商洽商 （二）出口保理商与进口保理商联系（二）出口保理商与进口保理商联系 （三）进口保理商核定初步信用额度（三）进口保理商核定初步信用额度 （四）出口保理商与出口商签订出口保理协议（四）出口保理商与出口商签订出口保理协议 （五）进口保理商批准信

9、用额度（五）进口保理商批准信用额度 （六）出口商转让应收账款（六）出口商转让应收账款 （七）保理商承购应收账款（七）保理商承购应收账款 （八）应收账款的催收和付款（八）应收账款的催收和付款 （九）争议及其解决（九）争议及其解决 11 2020/4/16 六、保付代理协议的主要条款六、保付代理协议的主要条款 （一）收购应收账款条款（一）收购应收账款条款 （二）核准应收账款和未核准应收账款条款（二）核准应收账款和未核准应收账款条款 （三）收购价款（三）收购价款 （四）权益转让条款（四）权益转让条款 （五）出口商履约保证（五）出口商履约保证 （六）限制条款（六）限制条款 （七）有效期条款（七）有效期

10、条款 （八）协议终止条款（八）协议终止条款 12 2020/4/16 七、保付代理的应用七、保付代理的应用 （一）保理服务的应用背景（一）保理服务的应用背景 （二）保理服务对出口商和进口商的作用（二）保理服务对出口商和进口商的作用 1. 对出口商的作用对出口商的作用 2. 对进口商的作用对进口商的作用 13 2020/4/16 第三节第三节 福费廷福费廷 一、福费廷的含义和特点一、福费廷的含义和特点 （一）福费廷的含义（一）福费廷的含义 （二）福费廷的特点（二）福费廷的特点 二、福费廷的起源及发展二、福费廷的起源及发展 三、福费廷主要的当事人三、福费廷主要的当事人 14 2020/4/16 四

11、、福费廷业务的运作模式四、福费廷业务的运作模式 （一）普通票据项下的福费廷业务（一）普通票据项下的福费廷业务 （二）信用证项下的福费廷业务（二）信用证项下的福费廷业务 15 2020/4/16 五、福费廷的业务流程五、福费廷的业务流程 （一）出口商询价与申请（一）出口商询价与申请 （二）包买商审查与报价（二）包买商审查与报价 （三）出口商与包买商签订福费廷协议（三）出口商与包买商签订福费廷协议 （四）提交单据（四）提交单据 （五）审单与付款（五）审单与付款 （六）到期票据的清算和呆账处理（六）到期票据的清算和呆账处理 16 2020/4/16 六、福费廷业务的融资成本六、福费廷业务的融资成本

12、（一）进口商直接承担的费用（一）进口商直接承担的费用 （二）出口商直接承担的费用（二）出口商直接承担的费用 1. 贴现息贴现息 2. 承担费承担费 3. 选期费选期费 4. 宽限期贴息宽限期贴息 17 2020/4/16 七、福费廷业务的影响七、福费廷业务的影响 （一）对于出口商的利弊（一）对于出口商的利弊 （二）对于进口商的利弊（二）对于进口商的利弊 （三）包买商开展福费廷业务的利弊（三）包买商开展福费廷业务的利弊 18 2020/4/16 八、福费廷与保付代理的比较八、福费廷与保付代理的比较 （一）相同点（一）相同点 （二）区别（二）区别 1. 适用的基础交易不同适用的基础交易不同 2.

13、融资期限不同融资期限不同 3. 对担保的需求不同对担保的需求不同 4. 计息方法不同计息方法不同 5. 对出口商的利率与汇率风险不同对出口商的利率与汇率风险不同 19 2020/4/16 第四节第四节 国际结算方式的最新发展国际结算方式的最新发展 一、传统的国际结算方式运用呈下降趋势一、传统的国际结算方式运用呈下降趋势 （一）信用证（一）信用证 （二）汇付（二）汇付 （三）托收（三）托收 20 2020/4/16 第四节第四节 国际结算方式的最新发展国际结算方式的最新发展 二、国际贸易结算方式的新发展二、国际贸易结算方式的新发展 （一）国际贸易支付组合机制的建立（一）国际贸易支付组合机制的建立

14、 （二）国际保理业务的新发展（二）国际保理业务的新发展 （三）福费廷（三）福费廷 21 2020/4/16 三、案例分析三、案例分析 F银行在与X公司签署福费廷协议前，应做好以 下工作： （1）严格审查融资对象资信。银行应加强对出口商 资信情况和贸易背景的审查，尤其对原来没有贸 易背景的交易更要多加注意。 （2）慎重挑选担保人。担保问题在福费廷业务中至 关重要，银行是否接受一项福费廷业务，很大程 度上取决于担保人的资信情况。福费廷必须由信 誉良好、资力雄厚的银行和金融机构无条件地、 不可撤销地提供担保或承兑。 （3）了解进口国的法律和贸易惯例。对银行的担保 和承兑一定要符合该国法律，以保证票据的清洁 性和票据转让的合法有效。 22 2020/4/16 THE END