银行业反洗钱知识讲座课件.ppt

1、1浙江民泰商业银行浙江民泰商业银行反洗钱知识讲座反洗钱知识讲座（2019）23反洗钱的基本常识反洗钱的基本常识45 洗钱的原意是把脏污的硬币清洗干净。20世纪20年代，美国芝加哥一黑手党金融专家买了一台投币式的洗衣机，开了一家洗衣店，他在每晚计算当天的洗衣收入时，就把其它非法所得的钱财加入其中，再向税务部门申报纳税。这样，扣去应缴的税款后，剩下的其它非法所得钱财就成了他的合法收入。这也是洗钱一词的来历。6u一般含义（洗钱违法行为）洗钱（Money Laundering），通常是指隐瞒和掩饰毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破

2、坏金怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等等犯罪收益的真实来源和性质，使其有形式上合法的行为。通俗地讲就是将犯罪所得的“不干净”的非法收入变成“干净”的钱，并在最后合法的占有、使用，这一过程就是洗钱。7阿尔阿尔卡彭，黑帮教父卡彭，黑帮教父芝加哥王，芝加哥王，1925-1931年掌权，卡彭时代的黑手党徒风年掌权，卡彭时代的黑手党徒风衣下藏着冲锋枪，火并时用手榴弹开路，强硬残忍的作风令其他黑帮胆寒。衣下藏着冲锋枪，火并时用手榴弹开路，强硬残忍的作风令其他黑帮胆寒。8910重庆第一贪，全国首例以贪污受贿罪为上游犯罪的案例重庆第一贪，全国首

3、例以贪污受贿罪为上游犯罪的案例11卫生间放8纸箱，共藏现金939万，12洗钱：将犯罪收入变成合法的收入1.必须有犯罪活动；2.必须产生收入；3.通过各种形式变成合法的收入。13u法律定义（洗钱犯罪）法律定义（洗钱犯罪）洗钱犯罪是以洗钱犯罪是以刑法刑法对洗钱罪等相关犯罪的规定对洗钱罪等相关犯罪的规定作为定义的。作为定义的。洗钱罪-刑法第一百九十一条 “明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的犯罪所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪：提供资金账户的；协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券

4、的；通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；协助将资金汇往境外的；以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。14 刑法刑法第三百一十二条第三百一十二条 “明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，隐瞒的，。”刑法刑法第三百四十九条第三百四十九条“包庇走私、贩卖、运包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的”在在内的核心条款，覆盖了主要

5、的洗钱行为。内的核心条款，覆盖了主要的洗钱行为。15u洗钱行为产生的原因洗钱行为产生的原因 洗钱活动不是单独存在的，它是一种下游违法犯罪活动。有洗钱行为就必定有上游违法犯罪。只有当贩毒、走私、黑社会、贪污贿赂、金融诈骗等上游违法犯罪活动的发生，并在违法犯罪活动过程产生或获取非法资金收益时，才产生了洗钱行为或洗钱犯罪。所以，有洗钱行为就一定有上游违法犯罪活动，而这些违法犯罪所侵害的往往是我们的国家、社会，甚至每一个公民的切身利益。1617什么其它犯罪容易涉及洗钱活动：什么其它犯罪容易涉及洗钱活动：1、职务侵占罪（职务侵占罪（贪污罪）；贪污罪）；2、赌博、赌博 3、逃汇套汇、逃汇套汇 4、偷税、偷

6、税 5、虚开增值税专用发票、虚开增值税专用发票 6、走私犯罪、走私犯罪 7、毒品犯罪、毒品犯罪 8、18u 洗钱的基本过程（3）典型的洗钱过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、离析阶段、融合阶段。黑社会犯罪黑社会犯罪恐怖活动恐怖活动走私犯罪走私犯罪贪污贿赂贪污贿赂毒品犯罪毒品犯罪金融犯罪金融犯罪处置：大多采取不同形式，但最后目的都是把现金转化为非现金的形式。离析：主要通过复杂多层的金融交易，将非法收入与其来源分开，分散其不法所得。融合：又叫归并阶段，是洗钱链条中的最后一环，其目的在于使不法收入形式上合法，为犯罪所得来的资金或财产提供表面的合法性。19案例分析案例分析n 走私集团洗钱案走私集团洗钱

7、案u可疑情况：X地银行报告一个可疑交易信息，发现一个新客户经常性收取来自外地的个人汇款，资金交易量非常大。经调查，这是一家书店，外地的个人汇款主要是用来买书的。但继续调查后银行发现，这家客户只有老板、一个店员，一个兼职会计。而且，这家书店规模很小，平时顾客很少，其资金交易量远远超过其经营规模。20u调查结果：接银行报告后，公安机关调查发现，这是一个走私集团开立的书店，其主要用途就是用来洗钱的。他们雇佣了很多人员在各地分批将走私的现金收入存入银行，然后以买书的名义汇集，书店以卖书的名义将黑钱汇集起来，再以营业收入的名义向税务机关申报，缴纳税款。这样，非法的收入就伪装成合法的收入了，犯罪分子就可以

8、合法的享用非法收入。21u融合阶段：非法收入经申报纳税形式上合法后，犯罪分子准备正常享用非法收益。虚报营业收入 个人汇款 申报所得税 形式上合法的非法所得某书店A市B市C市其他当地税务机关税后利润税后利润22u 洗钱过程的三特征洗钱过程的三特征 洗钱活动的过程是相当复杂的，没有固定的模式。通常来讲，洗钱的过程一般有四个特征。第一，洗钱者首先考虑的是隐藏有关犯罪收益第一，洗钱者首先考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源；的真正所有权和来源；第二，改变有关资金的形式，例如，将现金变第二，改变有关资金的形式，例如，将现金变成金融票据、银行活期存款等；成金融票据、银行活期存款等；第三，洗钱过程中尽

9、量避免留下明显的痕迹；第三，洗钱过程中尽量避免留下明显的痕迹；第四，洗钱者能够控制洗钱的全过程。第四，洗钱者能够控制洗钱的全过程。23洗钱的主要方式洗钱的主要方式 1、单纯利用金融机构。、单纯利用金融机构。2、通过投资办产业的方式。、通过投资办产业的方式。3、通过贵重商品、现金密集型行业等交易。、通过贵重商品、现金密集型行业等交易。4、其他洗钱方式。、其他洗钱方式。24n洗钱活动的危害性洗钱活动的危害性u1、客观上为犯罪分子隐藏和转移违法犯罪所得提供了可能，为犯罪活动提供进一步资金支持，助长更加严重和更大规模的犯罪活动。u2、洗钱活动削弱国家的宏观调控效果，严重危害经济的健康发展。u3、洗钱助

10、长和滋生腐败，败坏社会风气、腐蚀国家肌体，导致社会不公，败坏国家声誉。u4、洗钱活动造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定，增加金融机构的运营风险。u5、洗钱活动损害合法经济体的正当权益，破坏市场微观竞争环境，损害市场机制的有效运作和公平竞争。u6、洗钱活动破坏金融机构稳健经营的基础，加大了金融机构的法律和运营风险。25n 什么是反洗钱 反洗钱法第二条，指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。26 相对来讲，开展反洗钱工

11、作又是有收益的 成本 收入违规或造成洗钱后果的处罚正常成本处罚 减 成本就是收益27案例分析案例分析n中国建设银行宜春市樟树支行违反中国建设银行宜春市樟树支行违反“反洗钱有关反洗钱有关规定规定”的情况通报。的情况通报。u情况简介：情况简介：2004年3月2日，两名客户来到建行樟树支行，申请开户并存入人民币现金200万元。在业务办理过程中，经办人员未按规定对存款人身份进行核对，违规为存款人开立了个人结算账户；樟树支行也未按反洗钱规定将此笔可疑上级行报告。3月8日，检察机关出具查询犯罪嫌疑人存款、汇款通知书和冻结犯罪嫌疑人存款、汇款通知书，对该个人结算账户的存款实施司法查询和冻结，直至2004年7

12、月，建行樟树支行仍未向当地人民银行及其上级行报告此笔可疑交易。注：对于有权机关来行办理针对洗钱上游犯罪嫌疑注：对于有权机关来行办理针对洗钱上游犯罪嫌疑人涉及账户的资金查询、冻结、扣划等活动，应主动和人涉及账户的资金查询、冻结、扣划等活动，应主动和所在地人民银行进行沟通所在地人民银行进行沟通28u 行政处罚：行政处罚：2005年1月31日，中国人民银行宜春市中心支行对建行樟树支行未认真履行客户身份识别的行为和未按规定履行可疑交易报告义务的行为，给予人民币50万元罚款的行政处罚。u 违规教训：违规教训：各金融机构要从樟树支行违规案例中吸取教训，切实提高反洗钱意识，认真履行反洗钱法律义务，将反洗钱工

13、作与完善公司治理结构和风险管理相结合，认真加强的反洗钱内控制度建设。2930反洗钱法律义务与责任反洗钱法律义务与责任n 法律责任u刑事法律责任刑事法律责任 银行业金融机构及其工作人员实施洗钱犯罪或者参与洗钱犯罪活动，要承担刑事法律责任。u行政法律责任行政法律责任 银行业金融机构及其工作人员违反反洗钱规定，未按规定履行法律义务，要承担行政法律责任。3132u违反反洗钱义务的具体行政法律责任 “双罚制双罚制”：反洗钱法对违反反洗钱义务的行为采取双罚制原则，即对金融机构实施行政处罚，又对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予行政处罚。主要行政法律责任：反洗钱法第三十一条、第三十二条33银

14、行业金融机构有下列行为的：1、未按规定建立反洗钱内控制度，2、未按照规定设立反洗钱工作机构，3、未按照规定对职工进行反洗钱培训的。反洗钱法第三十一条规定：责令限期改正；情节严重的，建议金融监管机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。34银行业金融机构有下列行为的：1、未按照规定履行客户身份识别义务的；2、未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；3、未按照规定报送大额交易和可疑交易报告的；4、与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿 名账户、假名账户；5、违反保密规定，泄露有关信息的；6、拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；7、拒绝提供调查材料或故意提供虚假材

15、料的行为35 反洗钱法反洗钱法第三十二条规定根据违法行为的情第三十二条规定根据违法行为的情节及后果的不同，处以不同的种类及幅度的处罚节及后果的不同，处以不同的种类及幅度的处罚没有造成洗钱后果发生的没有造成洗钱后果发生的：责令限期改正；情节严重的，处20万元以上50万元以下罚款，并对直接负责的董事、高管人员和其他直接责任人员，处1万元以上5万元以下的罚款。造成洗钱后果发生的：造成洗钱后果发生的：处50万元以上500万元以下罚款，并对直接负责的董事、高管人员和其他直接责任人员处5万元以上50万元以下罚款。36反洗钱法律义务与责任反洗钱法律义务与责任中华人民共和国反洗钱法金融机构大额交易和可疑交易报

16、告管理办法 反洗钱反洗钱金融机构反洗钱规定中华人民共和国刑法中华人民共和国刑法金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法37我行的反洗钱相关制度我行的反洗钱相关制度浙江民泰商业银行成都分行反洗钱管理办法浙江民泰商业银行成都分行反洗钱管理办法 浙江民泰商业银行成都分行大额交易和可疑交易报告实浙江民泰商业银行成都分行大额交易和可疑交易报告实施细则施细则浙江民泰商业银行成都分行客户风险等级分类管理办法浙江民泰商业银行成都分行客户风险等级分类管理办法浙江民泰商业银行民间资金交易监测管理办法浙江民泰商业银行民间资金交易监测管理办法浙江民泰商业银行客

17、户身份识别和身份资料及交易记录浙江民泰商业银行客户身份识别和身份资料及交易记录保存管理办法保存管理办法3839金融机构反洗钱日常工作的主要内容：金融机构反洗钱日常工作的主要内容：1、反洗钱内控制度建设；、反洗钱内控制度建设；2、反洗钱组织架构及岗位、职能建设；、反洗钱组织架构及岗位、职能建设；3、大额交易和可疑交易报告；、大额交易和可疑交易报告；4、客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存；、客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存；5、反洗钱宣传和培训；、反洗钱宣传和培训；6、反洗钱监督检查；、反洗钱监督检查；7、反洗钱非现场监管数据报送；、反洗钱非现场监管数据报送；8、反洗钱客户风险等级分

18、类；、反洗钱客户风险等级分类；9、反洗钱保密；、反洗钱保密；10、配合人民银行、公安机关反洗钱调查活动；、配合人民银行、公安机关反洗钱调查活动；11、配合人民银行反洗钱监督检查；、配合人民银行反洗钱监督检查；404142有效识别客户身份有效识别客户身份 有效识别客户身份是银行业金融机构防范洗钱活动的第一道防线，是整个反洗钱工作的基础。金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法于2007年8月1日开始实施。43n 客户身份识别的概念客户身份识别的概念 客户身份识别客户身份识别-是指金融机构在与客户建立业务关系、与其进行交易或提供金融服务时，应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文

19、件，确认客户的真实身份，同时了解客户的职业情况或经营背景、交易目的、交易性质以及资金来源等。44客户身份识别应注意的问题：客户身份识别应注意的问题：一、要求客户尽可能多的详细填写真实信息一、要求客户尽可能多的详细填写真实信息 二、了解客户与服务部矛盾二、了解客户与服务部矛盾45客户身份识别的要求：客户身份识别的要求：一、核对、登记客户及相关关系人的真一、核对、登记客户及相关关系人的真实身份信息并留存有效身份证复印件实身份信息并留存有效身份证复印件 二、持续识别客户身份，重新识别客户二、持续识别客户身份，重新识别客户身份身份 三、履行客户身份识别时应出现上报的三、履行客户身份识别时应出现上报的可

20、疑行为可疑行为46n应当履行客户身份识别的应当履行客户身份识别的6方面义务：方面义务：u1、与客户建立业务关系，或者为客户提供、与客户建立业务关系，或者为客户提供规定金额以上的一次性金融服务时，应当规定金额以上的一次性金融服务时，应当进行客户身份识别。进行客户身份识别。u2、客户办理交易业务存在代理关系时，分、客户办理交易业务存在代理关系时，分别对代理人和被代理人采取相应的身份识别对代理人和被代理人采取相应的身份识别措施别措施。u3、了解实际控制客户的自然人和交易有实、了解实际控制客户的自然人和交易有实际受益人。际受益人。47u4、禁止为身份不明的客户提供服务或者与、禁止为身份不明的客户提供服

21、务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。者假名账户。u5、在与客户的业务关系续存期间，应当采、在与客户的业务关系续存期间，应当采取持续的客户身份识别措施；出现特定情取持续的客户身份识别措施；出现特定情形时，采取相应的措施重新进行客户身份形时，采取相应的措施重新进行客户身份识别。识别。u6、保护商业秘密和个人隐私，妥善保存客、保护商业秘密和个人隐私，妥善保存客户身份识别过程中获取的客户身份信息和户身份识别过程中获取的客户身份信息和交易信息。交易信息。48实际控制客户的自然人和交易的实际受益人包括（但不限于）以下两类人：一是公司的实际控制人公司的

22、实际控制人；二是未被客户披露，但实际控制着金融交易过程未被客户披露，但实际控制着金融交易过程或最终享有相关经济利益的人员或最终享有相关经济利益的人员（被代理人除外）。4950案例分析案例分析n巨额现金匿名存款案巨额现金匿名存款案u案情简介：2004年年3月月2日，商业银行日，商业银行X支行（本案称支行（本案称A行行)储蓄专柜接待了一男一女两位的外地客户，为储蓄专柜接待了一男一女两位的外地客户，为其办理其办理240万元大额现金存款业务。经办人员经万元大额现金存款业务。经办人员经过清点汇总后，发现实际金额为过清点汇总后，发现实际金额为230万元，比客万元，比客户声称的金额短缺户声称的金额短缺10万

23、元，双方由此发生异议。万元，双方由此发生异议。经客户调看现场监控录像后，最后确认存款金额经客户调看现场监控录像后，最后确认存款金额为为230万元。办理存款时，经办员要求客户出示万元。办理存款时，经办员要求客户出示身份证件，客户却称未携带本人身份证，是受他身份证件，客户却称未携带本人身份证，是受他人委托前来存款的。在出示了委托存款人的身份人委托前来存款的。在出示了委托存款人的身份证后，经办员为其办理了全部存款手续，并预留证后，经办员为其办理了全部存款手续，并预留了对方手机号码。了对方手机号码。51 事后，该银行员工对此笔交易进行了分析，事后，该银行员工对此笔交易进行了分析，认为疑点较多，拨对手机

24、发现号码为空号，遂向认为疑点较多，拨对手机发现号码为空号，遂向当地人行和上级行上报该可疑交易。当地人行和上级行上报该可疑交易。当地公安机关接到人民银行报案后，采取果当地公安机关接到人民银行报案后，采取果断措施冻结了该客户的可疑存款，并派人进行秘断措施冻结了该客户的可疑存款，并派人进行秘密取证调查。调查证实，同年密取证调查。调查证实，同年3月月2日该客户还以日该客户还以同样的方式在同一城市另一家商业银行（本案称同样的方式在同一城市另一家商业银行（本案称B行）存入人民币合计行）存入人民币合计200万元。但另一家商业并万元。但另一家商业并未引起警觉，没有将交易作为可疑上报。（注：未引起警觉，没有将交

25、易作为可疑上报。（注：B行就是中国建设银行宜春市樟树支行，该案对行就是中国建设银行宜春市樟树支行，该案对其处以人民币其处以人民币50万元罚款。全国第一例反洗钱违万元罚款。全国第一例反洗钱违规处罚）规处罚）52uA银行与银行与B银行在履行反洗钱义务方面的区别：银行在履行反洗钱义务方面的区别：1、认真履行、认真履行“客户身份识别客户身份识别”的重要性。的重要性。2、上报可疑交易的重要性。、上报可疑交易的重要性。3、要关注异地客户或持异地身份证件的大额现金、要关注异地客户或持异地身份证件的大额现金存款人。存款人。53有效识别客户身份有效识别客户身份n定义定义（金融机构客户身份识别和客户身份资料金融机

26、构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法及交易记录保存管理办法第三条）：第三条）：金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”的原则，针对不同的洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。54n开展客户身份识别的一般情形：开展客户身份识别的一般情形：银行与客户建立业务关系时银行与客户建立业务关系时 为客户办理一次性金融服务时为客户办理一次性金融服务时 自然人客户大额现金存取业务自然人客户大额现金存取业务 为客户办理境外汇款时为客户办理境外汇款时55 建立账户

27、风险等级：建立账户风险等级：金融机构客户身份识别和客户身份资料及金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法交易记录保存管理办法第十八条、十九第十八条、十九条规定：条规定：金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级对于风险等级较高的客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核，对本金融机构风险等级最高的客户或账户，至少每半年进行一次审核。56n重新识别客户身份的情形：重新识别客户身份的情形：1、客户要求变更信息的。2、客户行为或者交易情况出现异常的。3、客户姓名或者名称与关

28、注名单一致的。4、客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。5、原先登记或留存的身份资料与现行规定不符的。6、客户信息存在不一致或者相互矛盾，有疑点的。57n 客户身份识别的主要措施客户身份识别的主要措施1、核对客户出示的有效身份证件或者其他身份证明文件。主要工作方法：（1）核对有效身份证件、身份证明文件 （2）登记客户身份基本信息2、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件3、回访客户或实地查访。4、向公安、工商、税务、海关等部门核实。585、要求客户完整填写业务合同、单据或者凭证。6、向客户寄送商业信函或发送电子邮件，证实申报信息的真实性。7、电话联系客户，证实预留电话等联系方式的真实性。8、关注和

29、分析客户的资金交易情况，从中判断资金交易与信息是否对称。9、与已知通报的犯罪分子或恐怖组织、个人名单进行比对、查验。59 金融机构履行客户身份识别义务时，应当向中国人金融机构履行客户身份识别义务时，应当向中国人民银行反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机民银行反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构报告下列可疑行为：构报告下列可疑行为：1.客户拒绝提供有效身份证件及其他证明文件；2.对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无法完整的获得汇款人姓名或名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代信息的；3.客户无正当理由拒绝更新客户基本信息的；4.采取必要措施后仍怀疑先前获得的客户身份资料的

30、真实性、有效性和完整性的；5.履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。6061及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易 报告可疑支付交易是金融机构防范洗钱活动的最后一道防线。2006年11月14日，中国人民银行以2006年2号令的形式颁布了金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法，办法从2007年3月1日开始实施。62及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易n 可疑交易的概念 是指走私犯罪、金融诈骗犯罪、贪污贿赂犯罪等违法犯罪分子，利用金融系统的支付结算交易进行犯罪所得或收益的转移、隐藏、掩饰，从而表现出的一种非正常的交易行为。一般来说，可疑交易的金额、频率、流向、性质与正常的生产、生

31、活资金往来存在异常，与客户身份、经营状况常常不相吻合。符合一定特征的可疑交易，往往涉嫌洗钱犯罪和恐怖融资，很可能就是违法犯罪分子在清洗黑钱。是洗钱活动在支付交易上的客观反映。63及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易 强化可疑交易报告意识强化可疑交易报告意识 对于业务办理中识别的客户可疑行为（如拒绝提供客户身份资料、无正当理由拒绝更新客户信息等）或借助以往业务经验和知识无法为客户担保该交易不可疑的，应当提交可疑交易报告，并在报告中详细说明有关情况。64报报 告告 阶阶 段段商 业 银 行证券期货机构保 险 机 构其 他 机 构举 报大额交易报告可疑交易报告移移 交交 阶阶 段段中国人民银

32、行中国人民银行分分 析析 阶阶 段段FIU数据库数据库政府数据库来自其他国家FIU的数据互联网、公安部身份信息库、监察、检察机构关注名单金融情报金融情报向公安、检察等司法或执法机关移交情报、线索及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易65有效识别客户身份有效识别客户身份可疑交易报告的标准：可疑交易报告的标准：可疑交易报告管理办法第十一条共18条标准恐怖融资管理办法第八条共7条标准客户身份识别办法第二十六条5条标准 共共30（31）条报告标准，条报告标准，甄别标准不应拘泥于形式，刚甄别标准不应拘泥于形式，刚开始可以参考，以后应凭自己经验报告开始可以参考，以后应凭自己经验报告（案例：无卡续存，

33、每次都是双人前来，一人办理业务一人在旁看，资金均是2000的倍数，打从事化妆品生意的幌子）66及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易n 可疑交易的报告标准（可疑交易的报告标准（1）：）：商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行、信托投资公司应当将下列交易或者行为，作为可疑交易进行报告：（一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，（一）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。（二）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额（二）短期内相同收付款人之间频

34、繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。接近大额交易标准。（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业（三）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。的汇款。（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。（五）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税（五）与来自于贩毒

35、、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。频繁发生大量资金收付。67及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易n 可疑交易的报告标准（可疑交易的报告标准（1）：）：（六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金（六）没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。收付。（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。（七）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。（八）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从（八）客户用于境外投资的购汇人民

36、币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。非同名银行账户转入。（九）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用（九）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。途可疑。（十）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与（十）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。其经营状况不符。（十一）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资（十一）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。68及时、准确报告可疑交易及时、

37、准确报告可疑交易n 可疑交易的报告标准（可疑交易的报告标准（1）：）：（十二）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者（十二）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。（十三）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资（十三）证券经营机构指令银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。金，与其实际经营情况不符。（十四）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。（十四）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。（十五）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或（十五）保险机构通

38、过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。者办理退保。（十六）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一（十六）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。次性大额存取现金且情形可疑。（十七）居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具（十七）居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。（十八）多个境内居民接受一

39、个离岸账户汇款，其资金的划转和（十八）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。结汇均由一人或者少数人操作。69及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易可疑交易的关键词（钱和账户的关系）：8个“频繁”：2.3.5.14.15.16.17.182.3.5.14.15.16.17.187个与外币相关：8.9.10.11.12.17.188.9.10.11.12.17.186个短期：1.2.3.4.5.111.2.3.4.5.116个明显不符：1.3.7.10.11.131.3.7.10.11.136个大量：4.5.6.14.15.174.5.6.14.15.1

40、72个分散和集体：1 11个突然：4 470及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易n 可疑交易和重点可疑的区别报送 办法第十五条“金融机构对按照本办法向中国反洗钱监测分析中心提交的所有可疑交易报告涉及的交易，应当进行分析、识别，有合理理有合理理由认为该交易或者客户与洗钱、恐怖主义活动及由认为该交易或者客户与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的其他违法犯罪活动有关的，应当同时报告中国人民银行当地分支机构，并配合中国人民银行的反洗钱行政调查工作。简单地讲：就是银行机构要将所有符合所有符合可疑交易标准的交易或行为向中国反洗钱监测分析中心报告，将重点可重点可疑交易疑交易向当地人民银行报告。

41、71及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易可疑交易报告标准（可疑交易报告标准（2 2）：）：（一）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子以及恐怖活动犯罪（一）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子以及恐怖活动犯罪募集募集或者或者企图募集资金或者其他形式的财产的；企图募集资金或者其他形式的财产的；（二）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人以（二）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子、从事恐怖融资活动的人以及恐怖活动犯罪及恐怖活动犯罪提供提供或者企图提供资金或者其他形式的财产的；或者企图提供资金或者其他形式的财产的；（三）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子（三）怀疑客户为恐怖组织、恐怖分子保存、管理、运作保存、

42、管理、运作或者企图或者企图保存、管理、运作资金或者其他形式财产的；保存、管理、运作资金或者其他形式财产的；（四）怀疑客户或者其交易对手（四）怀疑客户或者其交易对手是是恐怖组织、恐怖分子以及从事恐恐怖组织、恐怖分子以及从事恐怖融资活动人员的；怖融资活动人员的；（五）怀疑资金或者其他形式的财产（五）怀疑资金或者其他形式的财产来源于来源于或者将来源于或者将来源于；（六）怀疑资金或者其他形式财产（六）怀疑资金或者其他形式财产用于用于或者将用于或者将用于，或者怀，或者怀疑资金或其他形式的财产疑资金或其他形式的财产被被使用的使用的；（七）其他有合理理由怀疑与恐怖活动有关的。（七）其他有合理理由怀疑与恐怖活

43、动有关的。72及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易可疑交易报告标准（可疑交易报告标准（3 3）：）：（一）客户（一）客户拒绝提供拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文有效身份证件或者其他身份证明文件的；件的；（二）对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，（二）对向境内汇入资金的境外机构提出要求后，仍无仍无法完整获法完整获得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住得汇款人姓名或者名称、汇款人账号和汇款人住所及其他相关替代信息的；所及其他相关替代信息的；（三）客户（三）客户无正当理由拒绝无正当理由拒绝更新客户基本信息的；更新客户基本信息的；（四）（四）采取必要的措施后采取必要的措施后，仍怀疑

44、先前获得的客户身份，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性的；资料的真实性、有效性、完整性的；（五）履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。（五）履行客户身份识别义务时发现的其他可疑行为。73及时、准确报告可疑交易及时、准确报告可疑交易可疑交易报告必须强调主动性和综合性判断分析可疑交易报告必须强调主动性和综合性判断分析 一、可疑交易报告必须建立在一、可疑交易报告必须建立在“了解你的客户了解你的客户”的基础上的基础上 二、可疑交易分析应该是多个分析指标的集合二、可疑交易分析应该是多个分析指标的集合 三、一般情况下重点可疑交易报告的内容：三、一般情况下重点可疑交易报告的内容：账户所

45、有人身份信息、账户信息及交易情账户所有人身份信息、账户信息及交易情况、可疑交易人的历史交易情况、可疑交易特征况、可疑交易人的历史交易情况、可疑交易特征分析和可疑判断依据分析和可疑判断依据如何进行可疑交易分析如何进行可疑交易分析 一、分析实际交易行为一、分析实际交易行为 交易行为往往容易被忽视，其实这是最能够直观反映交易人行为疑点的地方。直接观察交易人鲜活的行为，比起在后台搜索冰冷的交易数据，更能够发现疑点。但是，交易人跟金融机构直接接触的时间很短，经过时间一长，一线柜员记忆就会模糊，监控录像也会被覆盖，因此在分析重点可疑交易时，要尽快收集能够反映交易人实际交易行为的第一首资料，避免以后难以取得

46、，失去分析的依据。（一）分析网点人员的记忆或描述。（一）分析网点人员的记忆或描述。（二）分析交易时的监控录像。（二）分析交易时的监控录像。747576 二、充分利用其他信息资源二、充分利用其他信息资源 （一）联网核查公民身份系统；（一）联网核查公民身份系统；（二）机构信用代码查询系统；（二）机构信用代码查询系统；（三）互联网；（三）互联网；（四）要特别关注执法部门调查的账户。（四）要特别关注执法部门调查的账户。（五）关注媒体报道或当地传闻。（五）关注媒体报道或当地传闻。（六）相关业务系统信息。（六）相关业务系统信息。771、搜索引擎：如谷歌、百度等；2、手机归属地查询：如http:/ 三、分析

47、开户资料三、分析开户资料 （一）如何分析个人账户的开户资料（一）如何分析个人账户的开户资料 个人账户的开户资料一般都包含个人姓名、身份证号、住址、联系方式、代理人信息等信息。如果个人申请vip或贵宾服务、网上银行服务等，还会提交更多的个人信息。在账户资料分析过程中，往往需要关注以下重点信息：1、姓名、姓名+住址住址 2、身份证号、身份证号 3、地址：、地址：4、联系方式、联系方式 5、代理人信息、代理人信息 6、年龄信息、年龄信息79 （二）如何分析单位账户的开户资料（二）如何分析单位账户的开户资料 在分析单位可疑交易开户资料时，往往需要重点关注在分析单位可疑交易开户资料时，往往需要重点关注以

48、下信息：以下信息：1、注册资本、注册资本 2、经营范围、经营范围 3、地址、地址 4、法定代表人信息、法定代表人信息80 四、分析交易记录四、分析交易记录 1、交易的笔数、金额及频率。、交易的笔数、金额及频率。2、资金来源和去向。、资金来源和去向。3、资金交易渠道。、资金交易渠道。4、重点账户及它们之间的关系。、重点账户及它们之间的关系。81821、毒品交易、毒品交易 大量现金交易；大量现金交易；资金交易方为毒品重点地区。资金交易方为毒品重点地区。国家禁毒委通报国家禁毒委通报20个外流贩毒问题突出县市：个外流贩毒问题突出县市：广西南宁市隆安县、湖南省娄底市新化县、贵州省遵义市正安县、四川省达州

49、市开江县四川省达州市开江县、重庆市永川区、贵州省黔南布依族苗族自治州瓮安县、贵州省毕节地区纳雍县、四川省泸州市叙永县四川省泸州市叙永县、四川省达州市大竹县四川省达州市大竹县、四川省宜宾市筠连县四川省宜宾市筠连县、贵州省毕节地区毕节市、湖南省衡阳市祁东县、四川省遂宁市大英县四川省遂宁市大英县、贵州省遵义市湄潭县、四川省达州市万源市四川省达州市万源市、湖南省永州市道县、重庆市江津区、重庆市万盛区、湖北省武汉市硚口区、云南省昭通市镇雄县。2011年，国家禁毒委决定挂牌整治地区：广州省汕尾市陆丰市、四川省德阳市中江县四川省德阳市中江县、贵州省遵义市正安县等3个县（市），通报整治重点地区：广东省佛山市禅

50、城区、广西壮族自治区钦州市灵山县、广西壮族自治区崇左市凭祥市、重庆市开县、四川省凉山州织金县四川省凉山州织金县、新疆维吾尔自治区伊犁州伊宁市等9个县（区、市）83毒品犯罪资金交易特点：毒品犯罪资金交易特点：1、银行卡资金交易以银行卡资金交易以ATM为主，基本不在银行临柜操作为主，基本不在银行临柜操作 2、银行卡资金流入多为银行卡资金流入多为ATM机无卡转账存入机无卡转账存入 3、同一张银行卡多笔资金单向流入、多点流入同一张银行卡多笔资金单向流入、多点流入 4、通过通过ATM机一次性全额提取现金或一次性全额转移至外地机一次性全额提取现金或一次性全额转移至外地 5、银行卡单向流入的资金多为整数银行