金融机构反洗钱工作面临的形势和任务课件.ppt

1、1一、洗钱及反洗钱概念一、洗钱及反洗钱概念二、反洗钱组织框架二、反洗钱组织框架三、反洗钱法律框架三、反洗钱法律框架四、当前反洗钱工作的总体形势四、当前反洗钱工作的总体形势五、金融机构反洗钱法律义务及责任五、金融机构反洗钱法律义务及责任六、金融机构反洗钱工作存在的问题及潜在风险六、金融机构反洗钱工作存在的问题及潜在风险七、金融机构反洗钱工作对策与要求七、金融机构反洗钱工作对策与要求2 什么是洗钱？什么是洗钱？什么是反洗钱？什么是反洗钱？为什么要反洗钱？为什么要反洗钱？3 20 20世纪初美国芝加哥以阿里世纪初美国芝加哥以阿里卡彭等为首的黑社会团伙卡彭等为首的黑社会团伙（有组织犯罪）的一名财务总监

2、购置了一台自动洗衣机，（有组织犯罪）的一名财务总监购置了一台自动洗衣机，为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资与犯罪所得混杂在一起向税务机关申报，使非法收入和资产披上合法的外衣。产披上合法的外衣。现代意义上的洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织现代意义上的洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过金融机构及特定非金融机构以各种及其产生的收益，通过金融机构及特定非金融机构以

3、各种手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化手段掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。的行为。4 洗钱是指通过金融或其他机构将非法所得洗钱是指通过金融或其他机构将非法所得转变为转变为“合法财产合法财产”的过程的过程.即即:“:“通过合法通过合法的活动将违法获得的收入隐藏、伪装或投资的的活动将违法获得的收入隐藏、伪装或投资的过程过程”。反洗钱法草案反洗钱法草案所讲的所讲的“洗钱洗钱”是指采是指采用转换、转让、转移、获取、占有、使用等方用转换、转让、转移、获取、占有、使用等方式隐瞒和掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质，式隐瞒和掩饰犯罪所得及其收益的来源和性质，以使犯罪所得表

4、面合法化的行为。以使犯罪所得表面合法化的行为。567 是指明知是毒品犯罪、是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、贪黑社会性质的组织犯罪、贪污贿赂犯罪、恐怖活动犯罪、污贿赂犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪等的违法所得及其走私犯罪等的违法所得及其收益，为掩饰、隐瞒其来源收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，通过存入金融机构、和性质，通过存入金融机构、投资或者上市流通等手段使投资或者上市流通等手段使非法所得收入合法化的行为。非法所得收入合法化的行为。8 我国我国刑法刑法191条认定洗钱罪的主体是金融条认定洗钱罪的主体是金融机构或个人，具体有机构或个人，具体有五种行为五种行为：（一）提供资金账户的；（一）提

5、供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金或者金融票据；（二）协助将财产转换为现金或者金融票据；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的来源和性质的。收益的来源和性质的。91、助长犯罪活动。腐败是洗钱的众多上游犯罪之一。2、破坏金融管理秩序。3、破坏了公平竞争规则。4、造成了极其严重的经济、安全和社会后果。.据国际货币基金组织统计，全球每年非法洗钱的数额约占世界国内生产总值的2至5，介于6000亿

6、至1.8万亿美元之间，且每年以1000亿美元的数额不断增加。特别是在当前经济全球化、资本流动国际化的情况下，洗钱活动对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大。洗钱的危害洗钱的危害10 反洗钱法反洗钱法第二条：第二条：本法所称反洗钱，本法所称反洗钱，11意义：意义：反洗钱与社会稳反洗钱与社会稳定、党国形象、金融定、党国形象、金融安全、社会公正、经安全、社会公正、经济秩序、反腐反贪密济秩序、反腐反贪密切相关切相关12功能：功能：发现发现预防预防查处查处打击打击 13国际国际国内国内14l综合性的国际组织综合性的国际组织：lFATF 金融行动特别工作组金融行动特别工作组 lEgmont G

7、roup埃格蒙特集团埃格蒙特集团l地区性的国际组织地区性的国际组织：EAG 欧亚反洗钱与反恐融资小组；欧亚反洗钱与反恐融资小组；l APG 亚太反洗钱小组亚太反洗钱小组l具有反洗钱功能的综合性国际组织具有反洗钱功能的综合性国际组织l联合国禁毒署（联合国禁毒署（UNODC）l世界银行世界银行l国际货币基金组织国际货币基金组织l巴塞尔银行管理委员会巴塞尔银行管理委员会l国际刑警组织国际刑警组织l金融情报中心（金融情报中心（FIU）l美国金融犯罪执法网络（美国金融犯罪执法网络（FinCEN）151.1.国家反洗钱工作部际联系会议国家反洗钱工作部际联系会议2.2.中国人民银行设立金融机构反洗钱工作领导

8、小组中国人民银行设立金融机构反洗钱工作领导小组3.3.中国人民银行设立反洗钱局中国人民银行设立反洗钱局4.4.中国金融情报信息中心中国金融情报信息中心 5.5.国家外汇管理局国家外汇管理局6.6.各分行（营管部）和省会（首府）分支行各分行（营管部）和省会（首府）分支行 设立反洗钱部门设立反洗钱部门 7.7.各分支机构反洗钱监管部门各分支机构反洗钱监管部门l公安部门公安部门l金融监管部门金融监管部门l其它相关行政执法及司法部门其它相关行政执法及司法部门l中介部门中介部门l非金融特定行业非金融特定行业16国际层面国际层面l金融行动特别工作组（金融行动特别工作组（FATFFATF）组织制定的标准）组

9、织制定的标准l关于洗钱问题的四十项建议和反恐融资九项特别建议40+9联合国反腐败公约l联合国打击跨国有组织犯罪公约 l禁止非法贩运麻醉药品和精神药品公约 l制止向恐怖主义提供资助的国际公约（2019年）第18条l巴塞尔银行监管委员会关于防止利用银行系统洗钱的声明（1988年）17l国内层面国内层面l刑法刑法修正案加大反腐力度修正案加大反腐力度 洗钱罪上游犯罪范围洗钱罪上游犯罪范围扩大扩大 l人民银行法人民银行法（2019.03.012019.03.01新修订）新修订）l一法四令一法四令l反洗钱法反洗钱法l 金融机构反洗钱规定金融机构反洗钱规定l 金融机构大额和可疑交易报告管理规定金融机构大额和

10、可疑交易报告管理规定l金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法l金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录 保存管理办法保存管理办法18l现金管理办法现金管理办法 （新版）正在修改并将（新版）正在修改并将以反洗钱为主要内容）以反洗钱为主要内容）l 储蓄存款实名制储蓄存款实名制l人民币银行结算账户管理办法人民币银行结算账户管理办法l其他：房地产、律师事务所、会计（评估其他：房地产、律师事务所、会计（评估)事务所、租赁、典当、珠宝、贵金属交易、事务所、租赁、典当、珠宝、贵金属交易、娱乐场所等等娱乐场所等等19

11、1 1、国际反洗钱与反恐融资形势严峻、国际反洗钱与反恐融资形势严峻、任务繁重任务繁重2 2、国家对反洗钱工作更加重视、国家对反洗钱工作更加重视3 3、反洗钱工作的法律制度体系已初步、反洗钱工作的法律制度体系已初步建立建立204、打击洗钱犯罪合力已基本形成，联席会作、打击洗钱犯罪合力已基本形成，联席会作用开始发挥用开始发挥 5、法律法规对金融机构履行反洗钱义务的法律法规对金融机构履行反洗钱义务的实实效性效性要求越来越具体要求越来越具体 2122 20192019年年8 8月月1 1日，重庆市第二日，重庆市第二中级人民法院对傅尚芳洗钱案件中级人民法院对傅尚芳洗钱案件一审宣判：被告人傅尚芳因掩饰、一

12、审宣判：被告人傅尚芳因掩饰、隐瞒其丈夫受贿所得隐瞒其丈夫受贿所得，犯洗钱罪，犯洗钱罪，判处有期徒刑三年判处有期徒刑三年,缓刑五年缓刑五年,并并处处罚金罚金人民币五十万元。人民币五十万元。23 案犯傅尚芳，女，案犯傅尚芳，女，汉族，汉族，19651965年出生，年出生，高中文化程度，重庆高中文化程度，重庆市巫山县三峡航运公市巫山县三峡航运公司员工，司员工，20192019年以来年以来向单位请长期病假来向单位请长期病假来到重庆城区，专职陪到重庆城区，专职陪伴并照顾伴并照顾19941994年出生年出生的女儿读书。的女儿读书。2425开创了我国追究贪污贿赂洗钱犯罪的先河开创了我国追究贪污贿赂洗钱犯罪的

13、先河丰富了我国洗钱犯罪认定的司法实践丰富了我国洗钱犯罪认定的司法实践受到了国际国内媒体的广泛关注受到了国际国内媒体的广泛关注击中了贪污腐败犯罪分子的要害击中了贪污腐败犯罪分子的要害提升了我国反洗钱工作战略定位提升了我国反洗钱工作战略定位体现了我国反洗钱工作的成效体现了我国反洗钱工作的成效创新了我国反腐败工作机制创新了我国反腐败工作机制引起了强烈的社会反响引起了强烈的社会反响 境内外媒体关注境内外媒体关注26 西部首例毒品西部首例毒品洗钱案在重庆宣判洗钱案在重庆宣判 2019年12月15日重庆人民法院第五中院对陈友全、杨莉洗钱案进行了审理，中央电视台新闻频道23日新闻台午间新闻节目做了专题报道。

14、2009年3月19日正式宣判：陈、杨夫妇二人分别被判处有期徒刑一年并各罚款一万元。277、按照依法行政的治国方略要求，人民银行对反洗钱工、按照依法行政的治国方略要求，人民银行对反洗钱工作监管将更加规范，力度将进一步加大作监管将更加规范，力度将进一步加大288、国际社会对反洗钱工作的实效性要求越、国际社会对反洗钱工作的实效性要求越来越高（陈水扁家族）来越高（陈水扁家族）9、金融机构当前反洗钱工作水平与我国反、金融机构当前反洗钱工作水平与我国反洗钱工作的不断深化需要仍有较大差距洗钱工作的不断深化需要仍有较大差距10、我国反洗钱工作整体水平对日益严峻、我国反洗钱工作整体水平对日益严峻犯罪活动预防打击

15、能力急需加强犯罪活动预防打击能力急需加强29五、金融机构反洗钱五、金融机构反洗钱 法律义务及责任法律义务及责任法律义务法律义务对应责任对应责任30l（一）建立健全相关制度（一）建立健全相关制度l（依据：（依据：反洗钱法反洗钱法15条、条、16条、条、19条等。条等。06年年1号令第号令第8条）条）l（二）建立健全组织机构（二）建立健全组织机构l（依据：（依据：反洗钱法反洗钱法15条、条、06年年1号令第号令第8条）条）l（三）履行客户身份识别义务（三）履行客户身份识别义务l（依据：（依据：反洗钱法反洗钱法16条、条、06年年1号令第号令第9条、条、07年年2号令）号令）l（四）妥善保存客户身份

16、资料及交易记录（四）妥善保存客户身份资料及交易记录l（依据：（依据：反洗钱法反洗钱法19条、条、06年年1号令第号令第10条、条、07年年2号令）号令）l（五）履行大额和可疑交易报告制度（五）履行大额和可疑交易报告制度l（依据：（依据：反洗钱法反洗钱法20条、条、06年年1号令第号令第11条、条、06年年2号令）号令）31l（六）配合反洗钱行政调查（六）配合反洗钱行政调查l（依据：（依据：反洗钱法反洗钱法第第23条、条、06年年1号令第号令第21-23条）条）l（七）开展反洗钱培训和宣传工作（七）开展反洗钱培训和宣传工作l（依据：（依据：反洗钱法反洗钱法22条、）条、）l（八）履行保密义务（八

17、）履行保密义务l（依据：（依据：反洗钱法反洗钱法第第5条、条、06年年1号令第号令第15条）条）l（九）向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告涉嫌（九）向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告涉嫌犯罪行为犯罪行为l（06年年1号令第号令第13条、条、06年年2号令第号令第15条、条、07年年2号令第号令第26条）条）l（十）按规定报送有关报表、材料（十）按规定报送有关报表、材料l（06年年1号令第号令第17条）条）l（十一）法律、法规等规范性文件规定应当履行的其他义务（十一）法律、法规等规范性文件规定应当履行的其他义务32第三十一条第三十一条金融机构有下列行为之一的，由国务院反金融机

18、构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：人员和其他直接责任人员给予纪律处分：（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（一）未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定（二）未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；内设机构负责反洗钱工

19、作的；（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。（三）未按照规定对职工进行反洗钱培训的。33343536 3232条第三款条第三款 对有前两款规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给予纪律处分，或者纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。有关金融行业工作。37l第第3333条条 违反本法规定，违反本法规定，构成犯罪的，构成犯罪的，依法追究刑事责任。依法追究刑事责任。38（修正案6）2019.6.29全国人大通过l狭义洗钱罪狭义洗钱罪“洗钱罪洗钱罪”

20、（191191）l广义洗钱罪广义洗钱罪“掩饰、隐瞒犯罪所得、掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪犯罪所得收益罪”（312312）l特别洗钱罪特别洗钱罪“窝藏、转移、隐瞒毒窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪品、毒赃罪”（349349）39 第第191191条条 明知是明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行

21、为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年五年以下有期徒以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分百分之五以上百分之二十以下罚金之二十以下罚金；情节严重的情节严重的，处，处五年以上十年五年以上十年以下有以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：金：40（一）提供资金账户的；（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（

22、三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。和性质的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑处五年以下有期徒刑或者拘役或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。41 第第312312条条 明知是明知是犯罪所得及其产生犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购

23、、代为销的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金单处罚金；情节严重的，处三年以上七年；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。以下有期徒刑，并处罚金。42 第第349349条第条第1 1款款 包庇走私、贩卖、运包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的的财物的，处三年以下有期徒刑、拘役，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制；

24、情节严重的，处三年以上十或者管制；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。年以下有期徒刑。43l1、失密、泄密；l2、未报、漏报大额可疑交易；l3、客户资料信息不全，对客户交易情况不清楚；l4、掩护、隐瞒真实情况，协助或间接帮助客户洗钱；l5、报告要素不符合规定；l6、交易无法重现、线索无法跟踪；l7、无法提供调查必须的信息；l8、反馈不及时、贻误调查，致使资金逃逸；44内控制度可控性不强内控制度可控性不强一是反洗钱业务系统对可疑交易特征识别参数设置不一是反洗钱业务系统对可疑交易特征识别参数设置不能有效覆盖相关交易；能有效覆盖相关交易；二是可疑交易提取特征描述仅有部分客观量化标准，二是可疑交易

25、提取特征描述仅有部分客观量化标准，未包含其他特征，不能全面有效发现识别可疑交易；未包含其他特征，不能全面有效发现识别可疑交易；三是反洗钱操作人员权限较低，在甄别异常交易时，三是反洗钱操作人员权限较低，在甄别异常交易时，获取关联信息的渠道不畅，无法查询比对，难以有获取关联信息的渠道不畅，无法查询比对，难以有效履行识别义务效履行识别义务四是反洗钱系统目前无法记录职业、控股股东或者实四是反洗钱系统目前无法记录职业、控股股东或者实际控制人、证件有效期等客户必备信息。际控制人、证件有效期等客户必备信息。45 操作规程的可操作性不强操作规程的可操作性不强 一是信息割裂。业务部门之间以及上下机构之间数据，一

26、是信息割裂。业务部门之间以及上下机构之间数据，相关信息不能共享，了解客户及甄别可疑交易难以适时获相关信息不能共享，了解客户及甄别可疑交易难以适时获取利用；取利用；二是客户或账户风险等级划分相关标准出台滞后，可二是客户或账户风险等级划分相关标准出台滞后，可操作性不强，致使可疑交易报告数量过大、质量不高，交操作性不强，致使可疑交易报告数量过大、质量不高，交易性质真实性难以反映。易性质真实性难以反映。三是基层网点反洗钱操作员兼职多，风险与压力过于三是基层网点反洗钱操作员兼职多，风险与压力过于集中，精力与时间无法保障其有效履行反洗钱工作职能；集中，精力与时间无法保障其有效履行反洗钱工作职能；四是可疑交

27、易信息交由系统提取，依赖总行反传，前台四是可疑交易信息交由系统提取，依赖总行反传，前台人员主动性不强，影响异常交易监测及报告的有效性；人员主动性不强，影响异常交易监测及报告的有效性；46工作机制有效性不足工作机制有效性不足一是责任风险分布不均衡。一是责任风险分布不均衡。客户身份识别工作责客户身份识别工作责任过于集中于营业经理及柜台操作人员，而客任过于集中于营业经理及柜台操作人员，而客户经理等市场营销及业务拓展人员责任不够明户经理等市场营销及业务拓展人员责任不够明确，尤其在客户维护中对客户的持续性识别没确，尤其在客户维护中对客户的持续性识别没有制度安排及相关责任保证；有制度安排及相关责任保证；二

28、是反洗钱工作整体合力不足。二是反洗钱工作整体合力不足。反洗钱牵头部门反洗钱牵头部门及时获取可疑交易信息并参与分析甄别尚无制及时获取可疑交易信息并参与分析甄别尚无制度保障，电子银行、银行卡等部门的反洗钱功度保障，电子银行、银行卡等部门的反洗钱功能与作用未能得到有效发挥并形成整体合力。能与作用未能得到有效发挥并形成整体合力。47客户身份识别制度持续性不强客户身份识别制度持续性不强一是一是前期基本要素收集登记不全；前期基本要素收集登记不全；二是二是中期持续识别及资料补充缺乏制度保中期持续识别及资料补充缺乏制度保障；障；三是三是后期重新识别方法及手段存在法律风后期重新识别方法及手段存在法律风险；险；四

29、是四是对网上银行等非柜面交易的客户身份对网上银行等非柜面交易的客户身份信息及交易缺乏了解。信息及交易缺乏了解。48l1、将履行客户身份识别义务等同与执行、将履行客户身份识别义务等同与执行个人账户实名制个人账户实名制和和人民币银行结人民币银行结算账户管理办法算账户管理办法中有关账户开立的规中有关账户开立的规定。定。只核对证件不认人；只复印、留存资料不审核签字。只核对证件不认人；只复印、留存资料不审核签字。l2、将反洗钱所要求的对客户交易目的和、将反洗钱所要求的对客户交易目的和交易性质的了解等同于执行交易性质的了解等同于执行人民币银人民币银行结算账户管理办法行结算账户管理办法中有关账户使用中有关账

30、户使用的规定。的规定。49技术应用及手段落后技术应用及手段落后 一是反洗钱业务系统程序不够优化，一是反洗钱业务系统程序不够优化，登陆、点击、查询等操作繁琐、步骤过登陆、点击、查询等操作繁琐、步骤过多，反应速度慢，无法保证可疑交易报多，反应速度慢，无法保证可疑交易报告质量有和反洗钱工作的有效性；告质量有和反洗钱工作的有效性；二是反洗钱系统功能不足，交易信息二是反洗钱系统功能不足，交易信息与客户信息分离，不能前后台共享，不与客户信息分离，不能前后台共享，不利于核查分析。利于核查分析。50法律意识淡薄法律意识淡薄l不熟悉法律条款不熟悉法律条款l不遵守规章制度不遵守规章制度l不了解法律责任不了解法律责

31、任-义务当业务义务当业务-“水水”l不知道法律后果不知道法律后果-行政处罚、刑事犯罪行政处罚、刑事犯罪51金融机构客户身份识金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-22019-2号令号令 第三条 金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身金融机构应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循份识别制度，遵循“了解你的客户了解你的客户”的原则，针对具有不同洗钱的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了

32、解实际控制客户的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。自然人和交易的实际受益人。金融机构应当按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。52金融机构客户身份识金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-22019-2号令号令 第四条第四条：金融机构应当根据反洗钱和反恐怖融资方面的法金融机构应当根据反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定，建立和健全客户身份识别、客户身份资料和交易

33、记录保律规定，建立和健全客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存等方面的内部操作规程存等方面的内部操作规程,指定专人负责反洗钱和反恐融资合规指定专人负责反洗钱和反恐融资合规管理工作，合理设计业务流程和操作规范，并定期进行内部审计，管理工作，合理设计业务流程和操作规范，并定期进行内部审计，评估内部操作规程是否健全、有效，及时修改和完善相关制度。评估内部操作规程是否健全、有效，及时修改和完善相关制度。53金融机构客户身份识金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-22019-2号令号令 第十七条第十七条 金融机构利用电话、网络、自动柜员机金

34、融机构利用电话、网络、自动柜员机以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时，应实以及其他方式为客户提供非柜台方式的服务时，应实行严格的身份认证措施，采取相应的技术保障手段，行严格的身份认证措施，采取相应的技术保障手段，强化内部管理程序，识别客户身份。强化内部管理程序，识别客户身份。54金融机构客户身份识金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-22019-2号令号令 第十九条第十九条 在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况

35、，及时客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。提示客户更新资料信息。对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途。来源和用途。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有客户先前提交的身份证件或者身份证明文

36、件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。业务。55金融机构客户身份识金融机构客户身份识和客户身份资料及交易记录保存管理办法和客户身份资料及交易记录保存管理办法2019-22019-2号令号令 第十八条：金融机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期第十八条：金融机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期审核本金融机构保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者审核本金融机构保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本金账户的审核应严于对

37、风险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行。金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行。56l洗钱罪与上游犯罪的关系密不可分洗钱罪与上游犯罪的关系密不可分l没有上游犯罪，就没有洗钱罪、掩饰、隐瞒犯没有上游犯罪，就没有洗钱罪、掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪这些罪所得、犯罪所得收益罪这些“下游犯罪下游犯罪”等等“派生犯罪派生犯罪”l有犯罪必然会有洗钱有犯罪必然会有洗钱是否必须上游犯罪行为人已经法院定罪判刑，才能认定洗钱罪成立？刑法规定的上游犯罪是

38、类罪还是个罪？上游犯罪包括哪些具体罪名？57l提供资金账户的。是指为犯罪分子提供银行账提供资金账户的。是指为犯罪分子提供银行账户，包括以自己名义开设的银行账户、他人的户，包括以自己名义开设的银行账户、他人的账户或假名账户等，为其转移非法资金提供方账户或假名账户等，为其转移非法资金提供方便。便。（例：福建蔡建立洗钱案（例：福建蔡建立洗钱案/广西黄广锐洗广西黄广锐洗钱案钱案/云南杨东琴洗钱案）云南杨东琴洗钱案）l协助将财产转换为现金、金融票据或者有价证协助将财产转换为现金、金融票据或者有价证券的。是指协助犯罪分子将犯罪所得的财产通券的。是指协助犯罪分子将犯罪所得的财产通过交易转换为现金或者汇票、本

39、票、支票等金过交易转换为现金或者汇票、本票、支票等金融票据或者股票、债券等有价证券，以掩饰、融票据或者股票、债券等有价证券，以掩饰、隐瞒犯罪所得财产的真实所有权关系。隐瞒犯罪所得财产的真实所有权关系。（例：广西黄广锐洗钱案（例：广西黄广锐洗钱案/四川四川“9.19”9.19”案）案）58l通过转账或者其他结算方式协助资金转移的。通过转账或者其他结算方式协助资金转移的。这种行为的目的是帮助犯罪分子掩盖犯罪所得这种行为的目的是帮助犯罪分子掩盖犯罪所得资金的来源和去向。资金的来源和去向。（例：上海潘儒民洗钱案）（例：上海潘儒民洗钱案）l协助将资金汇往境外的。是指以各种方式将犯协助将资金汇往境外的。是

40、指以各种方式将犯罪所得资金转移到境外的国家或地区，兑换成罪所得资金转移到境外的国家或地区，兑换成外币、购买财产或以国外亲友名义存入银行。外币、购买财产或以国外亲友名义存入银行。（例：江苏谭彤洗钱案）（例：江苏谭彤洗钱案）59l以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来以其他方式掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。是指将犯罪所得投资于各种行业源和性质的。是指将犯罪所得投资于各种行业进行合法经营，将非法获得的收入注入合法收进行合法经营，将非法获得的收入注入合法收入中，或者用犯罪所得购买不动产等各种手段，入中，或者用犯罪所得购买不动产等各种手段，掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和形式的掩饰、隐瞒

41、犯罪所得及其收益的来源和形式的行为。行为。（例如：广州汪照洗钱案（例如：广州汪照洗钱案/成都成都“9.19”9.19”案）案）60l“洗钱罪洗钱罪”的犯罪主体除自然人外，还包括单的犯罪主体除自然人外，还包括单位（既包括法人，也包括非法人组织）。位（既包括法人，也包括非法人组织）。l单位实施洗钱犯罪，应当被判处罚金，同时对单位实施洗钱犯罪，应当被判处罚金，同时对其直接负责的主管人员和直接责任人员判处有其直接负责的主管人员和直接责任人员判处有期徒刑或者拘役。期徒刑或者拘役。l第第312312、349349条的犯罪主体则仅为自然人，未规条的犯罪主体则仅为自然人，未规定单位犯罪。对于单位实施的定单位犯

42、罪。对于单位实施的312312、349349条规定条规定的行为，因刑法没有规定规定单位犯罪，故不的行为，因刑法没有规定规定单位犯罪，故不应追究单位的刑事责任。应追究单位的刑事责任。61l直接按直接按自然人犯罪自然人犯罪对有关责任人员定罪处罚对有关责任人员定罪处罚 l例如关于单位盗窃的相关司法解释：例如关于单位盗窃的相关司法解释：最高人民检察院关于单位有关人员组织最高人民检察院关于单位有关人员组织实施盗窃行为如何适用法律问题的批复实施盗窃行为如何适用法律问题的批复认定，认定，“单位有关人员为谋取单位利益组织实施盗窃单位有关人员为谋取单位利益组织实施盗窃行为，情节严重的，应当依照刑法第行为，情节严

43、重的，应当依照刑法第264264条的条的规定以盗窃罪追究直接责任人员的刑事责任。规定以盗窃罪追究直接责任人员的刑事责任。”62（一）强化六个意识（一）强化六个意识l1、强化法律意识、强化法律意识l2、强化责任意识。、强化责任意识。l3、强化合规意识。、强化合规意识。63l4、强化风险意识。、强化风险意识。l5、强化主动意识。、强化主动意识。6、强化保密意识。、强化保密意识。64（二）明确四个特性（二）明确四个特性l强制性强制性（法律法规进一步健全）（法律法规进一步健全）l持续性持续性（必须树立长期作战思想）（必须树立长期作战思想）l合规性合规性（必须纳入金融机构防范合规风险的重要内容）（必须纳

44、入金融机构防范合规风险的重要内容）l系统性系统性（涉及到金融机构各个业务部门及各个业务环节）（涉及到金融机构各个业务部门及各个业务环节）65（三）做到四个结合（三）做到四个结合1、把反洗钱义务履行与合规性文化建设相、把反洗钱义务履行与合规性文化建设相结合；结合；2、把了解客户与提高服务质量相结合；、把了解客户与提高服务质量相结合；3、把尽职调查与防范风险相结合；、把尽职调查与防范风险相结合；4、把完善反洗钱内控制度与强化规范化管、把完善反洗钱内控制度与强化规范化管理相结合理相结合.66（四）增强（四）增强“五种能力五种能力”客户身份识别能力；客户身份识别能力；可疑交易识别能力；可疑交易识别能力；综合分析判断能力；综合分析判断能力；反洗钱技术应用能力：反洗钱技术应用能力：反洗钱协调管理能力。反洗钱协调管理能力。67（五）突出（五）突出“六个重点六个重点”l充分了解客户充分了解客户 l严格规范报告严格规范报告l强化内控制度强化内控制度l确保风险可控确保风险可控l优化操作流程优化操作流程l争取主动立功争取主动立功68l杨伟杨伟lTel:6767.7809 lFax:6767.7788lEmail:fx007pbc.cql谢谢各位谢谢各位 Thank you