部门决算报表设计及调整情况课件.ppt

1、包括主表、附表和补充资料表（一）（一）报表调整报表调整（二）内容调整（二）内容调整 取消取消“教科文事业发展情况补充资料表教科文事业发展情况补充资料表”、“水利建设基金水利工程基本建设支出明细水利建设基金水利工程基本建设支出明细表表”。参见参见“主要变动情况对照表主要变动情况对照表”。返回返回单位范围资金范围偿还性资金 收入支出报表 资产负债报表政府性基金拨款 01至06-2表中，中央和地方单位均包括政府性基金拨款收支。以上各表中财政拨款指标均包括一般预算财政拨款和政府性基金拨款。政府性基金填报口径应符合有关文件规定。基本建设资金 按实际收支数填报，不反映内部转账过程。会计科目与决算报表对应关

2、系 各类单位参照设定的口径填报本套决算。逐户编制汇总录入（限定要求）树形结构一级预算单位非本级财政拨款经费差额表编报户数核对审核公式基本平衡公式逻辑性公式核实性公式政府收支分类科目金额单位报送格式一、封面一、封面 单位名称单位名称 组织机构代码组织机构代码 财政预算代码财政预算代码 单位基本性质单位基本性质 单位执行会计制度单位执行会计制度 预算管理级次预算管理级次（非本级）（非本级）隶属关系隶属关系 部门标识代码部门标识代码 补充资料表标识补充资料表标识 报表类型报表类型 新报因素新报因素 上年代码上年代码（9+19+1）明确指标审核要求21谢谢欣赏2019-9-17单位由行政事业账转入基本

3、建设账的财政拨款，不重复反映。未缴留用上年/年末结余本年增加/减少 职工福利基金住房基金 人员情况（编制数、年末实有人数）机构情况（独立编制、独立核算机构）返回返回返回返回返回返回部门决算报表调整情况对照表部门决算报表调整情况对照表注：括号内为自动生成表数量。注：括号内为自动生成表数量。返回返回返回返回返回返回年末实有人数一般预算财政拨款（补助）开支人数经费自理人数 政府性基金开支人数 预算外资金开支人数 其他 财政部门实际供给经费方式与政府编制财政部门实际供给经费方式与政府编制管理部门核定的经费供给方式不一致的，管理部门核定的经费供给方式不一致的，单位应按财政部门实际供给经费情况对应单位应按财政部门实际供给经费情况对应填列年末实有人数。填列年末实有人数。返回返回已缴国库/财政专户已缴国库 缴入本级国库 缴入非本级国库已缴财政专户 缴入本级财政专户 缴入非本级财政专户返回返回