财政学第一部分小结解析课件.ppt

1、第一部分小结第一部分小结名词解释名词解释n1、财政学：财政学是研究政府经济行为的学科。它、财政学：财政学是研究政府经济行为的学科。它研究政府行为对经济产生的影响，政府适当的职能范研究政府行为对经济产生的影响，政府适当的职能范围和方式以及政府的决策过程。围和方式以及政府的决策过程。n2、公共部门经济学：财政学的另一个称呼，解释同、公共部门经济学：财政学的另一个称呼，解释同财政学。财政学。n3、公共部门：是政府组织体系的总称。所有属于政、公共部门：是政府组织体系的总称。所有属于政府所有，使用公共财产和公共资金，在一定程度上贯府所有，使用公共财产和公共资金，在一定程度上贯彻和执行政府意图的实体（机关

2、、事业和企业单位）彻和执行政府意图的实体（机关、事业和企业单位）都属于公共部门。都属于公共部门。n4、政府部门：是指公共部门中不从事产品或服务的、政府部门：是指公共部门中不从事产品或服务的生产和销售，主要依靠税收取得收入，免费或部分免生产和销售，主要依靠税收取得收入，免费或部分免费地为社会提供产品或服务的那个子部门。费地为社会提供产品或服务的那个子部门。n5、公共企业部门：是指公共部门中从事产品或服务的、公共企业部门：是指公共部门中从事产品或服务的生产和销售，依靠销售取得收入来源，以盈利为主要生产和销售，依靠销售取得收入来源，以盈利为主要目的的那个子部门。目的的那个子部门。n6、混合经济：是指

3、由公、私两个部门构成的经济。在、混合经济：是指由公、私两个部门构成的经济。在这个经济中，生产什么、怎样生产、为谁生产的问题，这个经济中，生产什么、怎样生产、为谁生产的问题，部分由私人部门通过市场机制来解决，部分由政府通部分由私人部门通过市场机制来解决，部分由政府通过计划机制来解决。过计划机制来解决。n7、实证分析：以确认事实，弄清因果关系为主题的研、实证分析：以确认事实，弄清因果关系为主题的研究分析。它要回答的问题究分析。它要回答的问题“是什么是什么”、“会怎样会怎样”以以及及“为什么为什么”。实证分析可以分为理论实证分析和经。实证分析可以分为理论实证分析和经验实证分析。验实证分析。n8、规范

4、分析：以确定评价标准，分清是非和优劣程度、规范分析：以确定评价标准，分清是非和优劣程度为主题的研究分析，它回答的问题是为主题的研究分析，它回答的问题是“该怎样该怎样”。规。规范分析涉及价值判断和伦理观念。范分析涉及价值判断和伦理观念。n9、福利经济学：是经济学中研究什么是社会最佳状态、福利经济学：是经济学中研究什么是社会最佳状态的理论，它为评价政府与市场的作用提供了分析方法。的理论，它为评价政府与市场的作用提供了分析方法。n10、资源配置：是指社会使用现有资源的方式。、资源配置：是指社会使用现有资源的方式。n11、帕累托最优：是指这样一种资源配置状态，任何可、帕累托最优：是指这样一种资源配置状

5、态，任何可行的调整都无法使得调整之后一些人的境况变好，而其行的调整都无法使得调整之后一些人的境况变好，而其他任何人的境况至少不变坏。这种状态就是帕累托最优，他任何人的境况至少不变坏。这种状态就是帕累托最优，又被称为帕累托效率。又被称为帕累托效率。n12、帕累托改进：如果对某种资源配置状态进行调整，、帕累托改进：如果对某种资源配置状态进行调整，使一些人的境况得到改善，而其他人的境况至少不变坏，使一些人的境况得到改善，而其他人的境况至少不变坏，符合这一性质的调整被称为帕累托改进。符合这一性质的调整被称为帕累托改进。n13、完全竞争市场：是指一种理想的市场结构，其基、完全竞争市场：是指一种理想的市场

6、结构，其基本特征是，很多的买者和卖者，产品是同质的，自由本特征是，很多的买者和卖者，产品是同质的，自由进入和退出各行业，生产要素有充分流动性；信息完进入和退出各行业，生产要素有充分流动性；信息完全，不存在规模经济，没有交易成本。全，不存在规模经济，没有交易成本。n14、市场缺陷：是指现实市场中不符合完全竞争假定、市场缺陷：是指现实市场中不符合完全竞争假定条件，以及市场运行结果被认为不令人满意的方面。条件，以及市场运行结果被认为不令人满意的方面。n15、垄断：是指整个行业只有惟一的一个厂商的市场、垄断：是指整个行业只有惟一的一个厂商的市场组织。垄断条件主要有三点：第一，市场上只有惟一组织。垄断条

7、件主要有三点：第一，市场上只有惟一的一个厂商；第二，该厂商生产和销售的商品没有任的一个厂商；第二，该厂商生产和销售的商品没有任何相近的替代品；第三，其他任何厂商进入该行业都何相近的替代品；第三，其他任何厂商进入该行业都极为困难或不容易极为困难或不容易n16、自然垄断：是指因成本递减而形成的垄断。、自然垄断：是指因成本递减而形成的垄断。n17、公共产品：指在消费上具有非竞争性和非排、公共产品：指在消费上具有非竞争性和非排他性的产品。他性的产品。n18、免费搭车问题：公共产品的非排他性意味着、免费搭车问题：公共产品的非排他性意味着消费者无论付费与否，都可以消费这类产品。在消费者无论付费与否，都可以

8、消费这类产品。在这种情况下，消费者会产生期望他人承担成本，这种情况下，消费者会产生期望他人承担成本，而自己坐享其成的心理和相应的行为。而自己坐享其成的心理和相应的行为。n19、外部效应：是指产品或服务对生产者或购买、外部效应：是指产品或服务对生产者或购买者以外的人以非价格的方式产生的影响。外部效者以外的人以非价格的方式产生的影响。外部效应可分为外部效益和外部成本两种。应可分为外部效益和外部成本两种。n20、交易成本：是指围绕交易契约所产生的成本。、交易成本：是指围绕交易契约所产生的成本。n21、信息不对称：我们将当事一方具有较多的信、信息不对称：我们将当事一方具有较多的信息，而另一方信息较少的

9、情形称为信息不对称。息，而另一方信息较少的情形称为信息不对称。n22、优值品：是指消费者的评价低于合理评价的、优值品：是指消费者的评价低于合理评价的产品。产品。n23、劣值品：是指消费者的评价高于合理评价的、劣值品：是指消费者的评价高于合理评价的产品。产品。n24、政府缺陷：是指现实中的政府的不完善之处。、政府缺陷：是指现实中的政府的不完善之处。n25、公共定价：是指政府通过其权力规定交易价格。、公共定价：是指政府通过其权力规定交易价格。n26、公共管制：是指政府依靠行政权力对下属的或、公共管制：是指政府依靠行政权力对下属的或私人部门的经济实体的行为做出的约束性规定并对私人部门的经济实体的行为

10、做出的约束性规定并对它们进行管理和控制的行为。它们进行管理和控制的行为。n27、公共提供：政府通过税收取得资金购买产品或、公共提供：政府通过税收取得资金购买产品或服务，并免费地向消费者提供的消费方式，消费者服务，并免费地向消费者提供的消费方式，消费者可以不受个人经济约束，无偿取得产品的消费权或可以不受个人经济约束，无偿取得产品的消费权或享受这一产品所带来的好处。享受这一产品所带来的好处。n28、市场提供：消费者用自己个人的收入通过购买、市场提供：消费者用自己个人的收入通过购买的方式来取得消费品的消费方式，个人得到多少产的方式来取得消费品的消费方式，个人得到多少产品或服务，取决于他用以交换的个人

11、收入。品或服务，取决于他用以交换的个人收入。n29、公共生产：是以政府为生产资料所有者的进行、公共生产：是以政府为生产资料所有者的进行的生产活动，其组织形式是政府所属的行政、事业的生产活动，其组织形式是政府所属的行政、事业单位和企业。单位和企业。n30、私人生产：是以私人为生产资料所有者，所生、私人生产：是以私人为生产资料所有者，所生产出来的产品或服务属于私人的生产活动，其组织产出来的产品或服务属于私人的生产活动，其组织形式是私人企业。形式是私人企业。n31、收入分配：是指社会产品在不同的社会成员以、收入分配：是指社会产品在不同的社会成员以及各经济实体之间的归属。及各经济实体之间的归属。n32

12、、收入再分配：是指政府通过其活动，对市场所、收入再分配：是指政府通过其活动，对市场所形成的收入分配格局进行的调整和改变，它是政府形成的收入分配格局进行的调整和改变，它是政府在分配领域所从事的活动。在分配领域所从事的活动。n33、规则公平：以市场竞争规则来定义的公平，即每、规则公平：以市场竞争规则来定义的公平，即每个人用自己提供的生产要素通过交换取得生产成果。个人用自己提供的生产要素通过交换取得生产成果。公平取决于各人的收入是否与他对生产所做的贡献成公平取决于各人的收入是否与他对生产所做的贡献成比例，而不在于他们之间收入分配的差距。比例，而不在于他们之间收入分配的差距。n34、起点公平：主张所有

13、社会成员在竞争的起点应该、起点公平：主张所有社会成员在竞争的起点应该是公平的，即个人所拥有的天然禀赋相同，机会均等，是公平的，即个人所拥有的天然禀赋相同，机会均等，在此基础上按市场交换规则取得各自的收入份额。起在此基础上按市场交换规则取得各自的收入份额。起点公平承认通过市场竞争和交换所形成的收入分配，点公平承认通过市场竞争和交换所形成的收入分配，只是增加了一个限定条件。只是增加了一个限定条件。n35、结果公平：是指生产成果在分配上的均等性，个、结果公平：是指生产成果在分配上的均等性，个人之间收入分配差距越大就越不公平，反之就越公平。人之间收入分配差距越大就越不公平，反之就越公平。结果公平强调社

14、会成员之间收入份额的相对关系。结果公平强调社会成员之间收入份额的相对关系。n36、洛伦茨曲线：是衡量一个经济社会收、洛伦茨曲线：是衡量一个经济社会收入分配公平程度的一个重要工具。将社会入分配公平程度的一个重要工具。将社会成员按收入从低到高排列，人数占总人数成员按收入从低到高排列，人数占总人数的比例与收入占总收入的比例所呈现之间的比例与收入占总收入的比例所呈现之间的函数构成了洛伦茨曲线。的函数构成了洛伦茨曲线。n37、基尼系数：洛伦茨曲线与绝对平等线、基尼系数：洛伦茨曲线与绝对平等线围成的面积与绝对平等线与绝对不平等线围成的面积与绝对平等线与绝对不平等线围成的三角形面积的比例被称为基尼系数。围成

15、的三角形面积的比例被称为基尼系数。它的取值范围在它的取值范围在0和和1之间，数值的大小反之间，数值的大小反映了收入分配结果的公平性程度。映了收入分配结果的公平性程度。n38、社会福利：是指社会整体的满意程度。、社会福利：是指社会整体的满意程度。n39、潜在的帕累托改进：如果一种调整使得一些、潜在的帕累托改进：如果一种调整使得一些人的境况有所改善，而其他人的境况变坏，只要人的境况有所改善，而其他人的境况变坏，只要得到改善的人所增加的效用大于受损人所减少的得到改善的人所增加的效用大于受损人所减少的效用，社会总福利通过调整有所增加，这种调整效用，社会总福利通过调整有所增加，这种调整就被称为潜在的帕累

16、托改进。就被称为潜在的帕累托改进。n40、社会福利函数：是描述社会福利水平与所有、社会福利函数：是描述社会福利水平与所有社会成员的效用水平之间的函数关系。其具体形社会成员的效用水平之间的函数关系。其具体形式取决于社会伦理观念。式取决于社会伦理观念。n41、功利主义：一种社会福利观点，认为社会福利水、功利主义：一种社会福利观点，认为社会福利水平等于社会所有成员的效用之和，不管社会的贫富差平等于社会所有成员的效用之和，不管社会的贫富差距如何，每个社会成员的每一单位效用是同等重要的，距如何，每个社会成员的每一单位效用是同等重要的，一个社会应追求社会总效用的最大化。一个社会应追求社会总效用的最大化。n

17、42、罗尔斯主义：一种社会福利观点，认为富者的一、罗尔斯主义：一种社会福利观点，认为富者的一个单位效用与穷者一单位效用不是等价的，一个社会个单位效用与穷者一单位效用不是等价的，一个社会应重视穷人的效用，社会福利水平直接由一个社会中应重视穷人的效用，社会福利水平直接由一个社会中情况最糟的那个人的福利水平来决定。社会追求的目情况最糟的那个人的福利水平来决定。社会追求的目标应是让社会最弱小者的效用最大化。标应是让社会最弱小者的效用最大化。n43、折衷主义：是介于功利主义与罗尔斯主义之间的、折衷主义：是介于功利主义与罗尔斯主义之间的社会福利观点，它认为富人一单位效用的社会价值小社会福利观点，它认为富人

18、一单位效用的社会价值小于穷人一单位效用，但它又认为富人一单位效用的社于穷人一单位效用，但它又认为富人一单位效用的社会价值只要大到一定的程度，总可以等同于穷人一单会价值只要大到一定的程度，总可以等同于穷人一单位的效用。位的效用。n44、平均主义：认为社会福利水平取决于社会成、平均主义：认为社会福利水平取决于社会成员效用水平的相对关系，而与各社会成员的效用员效用水平的相对关系，而与各社会成员的效用水平绝对高低没有任何关系。只要人们的效用水水平绝对高低没有任何关系。只要人们的效用水平都相等，就达到了分配上的理性状态。平均主平都相等，就达到了分配上的理性状态。平均主义所追求的目标是分配上的绝对平均。义

19、所追求的目标是分配上的绝对平均。n45、最小者最大化原则：、最小者最大化原则：是罗尔斯主义的社会目是罗尔斯主义的社会目标，主张以社会上最弱小者的效用水平最大化作标，主张以社会上最弱小者的效用水平最大化作为评价社会状况的原则。为评价社会状况的原则。问答题问答题 n1、政府作为一个经济实体，它与社会上其他经济、政府作为一个经济实体，它与社会上其他经济实体个人、家庭、企业有哪些主要区别？实体个人、家庭、企业有哪些主要区别？n答：政府作为一个经济实体，它与其他经济实体答：政府作为一个经济实体，它与其他经济实体的主要区别在于：的主要区别在于：它的规模是其他经济实体无法比拟的；它的规模是其他经济实体无法比

20、拟的；它具有强制性的行政权力；它具有强制性的行政权力；它的权力和资产来源于社会全体公众。它的权力和资产来源于社会全体公众。n2、财政学研究哪些基本问题？如何对这些问、财政学研究哪些基本问题？如何对这些问题进行分类？题进行分类？n答：（答：（1）财政学采用了一个特殊视角来考察经济。）财政学采用了一个特殊视角来考察经济。它将整个国民经济看成它将整个国民经济看成“公公”和和“私私”两大部分。两大部分。财政学研究的基本问题是国民经济中财政学研究的基本问题是国民经济中“公公”与与“私私”的分工。的分工。n（2）财政学从事两种性质不同的研究和分析。一）财政学从事两种性质不同的研究和分析。一类是实证分析，另

21、一类是规范分析。以确认事实，类是实证分析，另一类是规范分析。以确认事实，弄清因果关系为主题的研究分析。以确定评价标弄清因果关系为主题的研究分析。以确定评价标准，分清是非和优劣程度为主题的研究分析。准，分清是非和优劣程度为主题的研究分析。n3、公共部门与私人部门有哪些区别？政府部门与、公共部门与私人部门有哪些区别？政府部门与公共企业部门有哪些区别？公共企业部门有哪些区别？n答：（答：（1）公共部门与私人部门的主要区别：前者的）公共部门与私人部门的主要区别：前者的所有者是公众，使用公共财产和公共资金，产生公共所有者是公众，使用公共财产和公共资金，产生公共收入，在较大的程度贯彻和执行政府意图；后者的

22、所收入，在较大的程度贯彻和执行政府意图；后者的所有者是私人，活动依赖于个人资产，所得的收入属于有者是私人，活动依赖于个人资产，所得的收入属于个人，消费和生产决策以自身利益为行为目标。个人，消费和生产决策以自身利益为行为目标。n（2）政府部门和公共企业部门的差别：前者不以盈）政府部门和公共企业部门的差别：前者不以盈利为目的，后者以赢利为主要目标；前者一般不从事利为目的，后者以赢利为主要目标；前者一般不从事销售，后者要从事销售；前者以财政拨款为主要收入销售，后者要从事销售；前者以财政拨款为主要收入来源，后者以销售收入为主要收入来源；前者很大程来源，后者以销售收入为主要收入来源；前者很大程度上依据政

23、府的指令行事，后者则具有相对独立性；度上依据政府的指令行事，后者则具有相对独立性；前者主要从事社会消费活动，一般不生产物质产品，前者主要从事社会消费活动，一般不生产物质产品，后者主要从事物质产品以及各项服务的生产活动。后者主要从事物质产品以及各项服务的生产活动。4、市场失灵主要有哪些表现形式？、市场失灵主要有哪些表现形式？n答：市场失灵是指市场机制本身存在的固答：市场失灵是指市场机制本身存在的固有缺陷，其主要表现在有缺陷，其主要表现在（1）垄断。（）垄断。（2）信息不充分和不对称。（信息不充分和不对称。（3）外部效应与公）外部效应与公共物品。（共物品。（4）收入分配不公。（）收入分配不公。（5

24、）经济）经济波动。波动。n5、公共提供与公共生产有何联系？有何区别？、公共提供与公共生产有何联系？有何区别？n答：（答：（1）公共提供和公共生产的联系表现在二者）公共提供和公共生产的联系表现在二者都是政府介入的经济活动。都是政府介入的经济活动。n（2）二者的区别在于，公共提供是政府作为产品）二者的区别在于，公共提供是政府作为产品或服务的购买者，而公共生产政府则是产品或服或服务的购买者，而公共生产政府则是产品或服务生产的直接参与者。公共提供的产品未必是公务生产的直接参与者。公共提供的产品未必是公共生产的，而公共生产的产品也未必是公共提供共生产的，而公共生产的产品也未必是公共提供的。的。n6、什么

25、是公共产品，为什么公共产品的消费需要采、什么是公共产品，为什么公共产品的消费需要采用公共提供方式？用公共提供方式？n答：（答：（1）公共产品性质：非竞争性、非排他性。）公共产品性质：非竞争性、非排他性。n（2）非竞争性导致市场不愿提供公共产品：非竞争）非竞争性导致市场不愿提供公共产品：非竞争性使得产品消费的边际成本为零；在按边际成本与边性使得产品消费的边际成本为零；在按边际成本与边际效益等量关系定价的假设下，市场不应向消费者收际效益等量关系定价的假设下，市场不应向消费者收费；在经济人假设下，市场不愿提供公共产品。费；在经济人假设下，市场不愿提供公共产品。n（3）非排他性导致市场不能提供公共产品

26、：非排他）非排他性导致市场不能提供公共产品：非排他性会带来性会带来“免费搭车免费搭车”问题；问题；“免费搭车免费搭车”现象将导现象将导致偏好显示机制的缺失；缺失偏好显示机制市场将无致偏好显示机制的缺失；缺失偏好显示机制市场将无法提供公共产品。法提供公共产品。n（4）公共产品市场提供会造成极大效率损失。）公共产品市场提供会造成极大效率损失。7、政府干预经济的手段有哪些？为什么会出、政府干预经济的手段有哪些？为什么会出现政府干预失效？现政府干预失效？n答答“政府干预经济的手段包括：立法和行政府干预经济的手段包括：立法和行政手段、组织公共生产和提供公共物品、政手段、组织公共生产和提供公共物品、财政手

27、段。政府干预失效的原因和表现可财政手段。政府干预失效的原因和表现可能发生在能发生在（1）政府决策失误。（）政府决策失误。（2）寻租）寻租行为。（行为。（3）政府提供的信息不及时甚至失）政府提供的信息不及时甚至失真。（真。（4）政府职能的）政府职能的“越位越位”与与“缺位缺位”。n8、什么是公平？有哪些不同的公平观念？、什么是公平？有哪些不同的公平观念？n答：（答：（1）公平是指收入分配的理想状态，而理想状态则）公平是指收入分配的理想状态，而理想状态则取决于社会伦理观念。主要有三种不同的公平观念：规取决于社会伦理观念。主要有三种不同的公平观念：规则公平、起点公平和结果公平。则公平、起点公平和结果

28、公平。n（2）规则公平以市场竞争规则来定义的公平，即每个人）规则公平以市场竞争规则来定义的公平，即每个人用自己提供的生产要素通过交换取得生产成果。公平取用自己提供的生产要素通过交换取得生产成果。公平取决于各人的收入是否与他对生产所做的贡献成比例，而决于各人的收入是否与他对生产所做的贡献成比例，而不在于他们之间收入分配的差距。不在于他们之间收入分配的差距。n（3）起点公平主张所有社会成员在竞争的起点应该是公）起点公平主张所有社会成员在竞争的起点应该是公平的，即个人所拥有的天然禀赋相同，机会均等，在此平的，即个人所拥有的天然禀赋相同，机会均等，在此基础上按市场交换规则取得各自的收入份额。起点公平基

29、础上按市场交换规则取得各自的收入份额。起点公平承认通过市场竞争和交换所形成的收入分配，只是增加承认通过市场竞争和交换所形成的收入分配，只是增加了一个限定条件。了一个限定条件。n（4）结果公平是指生产成果在分配上的均等性，个人之）结果公平是指生产成果在分配上的均等性，个人之间收入分配差距越大就越不公平，反之就越公平。结果间收入分配差距越大就越不公平，反之就越公平。结果公平强调社会成员之间收入份额的相对关系。公平强调社会成员之间收入份额的相对关系。n9、功利主义与罗尔斯主义的社会目标有什么区别？、功利主义与罗尔斯主义的社会目标有什么区别？n答：（答：（1）功利主义和罗尔斯主义是两种不同的社会）功利

30、主义和罗尔斯主义是两种不同的社会福利观念，二者的共同点在于都认为社会福利取决于福利观念，二者的共同点在于都认为社会福利取决于社会成员个人的福利，二者的差别在于在构造社会福社会成员个人的福利，二者的差别在于在构造社会福利函数时对富人和穷人福利所给的权重不同。利函数时对富人和穷人福利所给的权重不同。n（2）功利主义认为社会福利水平等于社会所有成员）功利主义认为社会福利水平等于社会所有成员的效用之和，不管社会的贫富差距如何，每个社会成的效用之和，不管社会的贫富差距如何，每个社会成员的每一单位效用是同等重要的，一个社会应追求社员的每一单位效用是同等重要的，一个社会应追求社会总效用的最大化。会总效用的最大化。n（3）罗尔斯主义认为富者的一个单位效用与穷者一）罗尔斯主义认为富者的一个单位效用与穷者一单位效用不是等价的，在社会福利函数中富人福利的单位效用不是等价的，在社会福利函数中富人福利的权数为零，社会福利水平直接由一个社会中情况最糟权数为零，社会福利水平直接由一个社会中情况最糟的那个人的福利水平来决定。社会追求的目标应是让的那个人的福利水平来决定。社会追求的目标应是让社会最弱小者的效用最大化。社会最弱小者的效用最大化。