预重整方案模版课件.ppt

1、破产预重整方案破产预重整方案预重整制度概述预重整制度概述A预重整操作流程与模式预重整操作流程与模式B预重整方案的主要内容预重整方案的主要内容C目目 录录一、预重整制度概述一、预重整制度概述预重整是指债务人企业在向法院提出重整申请之前，就企业重整事项与债权人等进行谈判以达成重整计划草案，并提前整理企业相关事宜的一种困境企业拯救机制。预重整在我国破产法中并无明确的规定，而是在破产实务中，是在借鉴英美国家预重整制度所探索出来的一种新型重整模式。预重整制度，在理论实务均有颇多探讨和尝试。其中，也不乏像“二重”、“杭州怡丰成房地产房地产有限公司”等尝试预重整的经典案例，且取得良好的效果。1、预重整概念预

2、重整和破产重整、债务重组有显著的区别：第一，区别于破产重整；预重整发生在当事人向法院申请重整之前，但并不具备重整所具有的特定法律效力及法律保障，比如债务利息停止计算、对外清偿债务停止进行、执行程序中止等。第二，区别于庭外重组；预重整将重整程序与庭外重组相结合，升华了庭外重组，使其进可与重整程序相接续，完成企业自我拯救。2、预重整的价值预重整整合了庭外重组与重整的优势，将庭外重组向后延伸至重整程序，同时也将重整程序中的重整计划制定表决及债务人信息披露、引进战略投资者等关键步骤移至正式的重整程序之前，融合了司法程序与自力重组程序。第一，预重整有利于降低重整的时间成本和经济成本；第二，预重整通过债务

3、人与债权人、投资人等利害关系人的沟通，以及沟通过程中的信息披露，能够实现企业价值的精准识别；第三，预重整强化信息披露，对利益相关者掌握充分，强化了债权人投资者的信心，增强法院对计划重整的程度，提高了重整的外力；第四，预重整不发生企业控制权的转移，有利于调动各方的积极性；第五，预重整将法庭外的债务重组和破产重整程序的连接，民法的私力救济机制和破产保护机制相结合，有利于公平和效率的有机结合。2、预重整的价值3、预重整的必要性分析第一，债务重组方案需借助司法公信力和司法程序才能有效推进；第二，预重整可以在进入司法程序的同时，最大可能的防范清算风险；第三，预重整可维持金晖集团的正常生产经营，尽可能的避

4、免资产贬损；第四，预重整将债务重组成果带入破产重整，先期调和各方利益冲突，有利于得到法院和政府的支持。金晖集团自身的重整价值金晖集团自身的重整价值意向战略投资人意向战略投资人成功案例的借鉴，预重整具成功案例的借鉴，预重整具有可操作性有可操作性4、预重整可行性分析二、预重整操作流程与模式二、预重整操作流程与模式企业出现债务危机，符合破产重整条件（不能清偿到期债务，且资不抵债；或明显缺乏清偿能力）01委托中介机构尽职调查，梳理资产及负债情况摸清家底02与银行债权人沟通或通过政府及银行监管部门推动成立银行债权人委员会委托独立的审计、评估机构对资产及负债状况进行审计、评估03与大额债权人、战略投资人谈

5、判磋商分别达成债务重组方案、投资方案04 向法院提交破产重整申请相关材料，经法院审查，裁定进入破产重整程序、战略投资人谈判协商05依据债务重组方案和投资方案，拟定重整计划草案06重整计划草案经债权人会议表决通过或强裁通过07 执行重整计划，执行期届满，债务人恢复正常运营，重整程序终结08在司法层面，最高法院在不同场合多次强调要不断探索创新工作机制，健全完善市场主体救治和退出机制，为改善营销环境提供司法保障，并且今年8月3号召开的依法推进破产审判工作的新闻发布会中进一步肯定预重整制度价值和制度框架。在我国的司法实践中，各地法院积极探索预重整模式，也各有不同的做法。比如说浙江高院在2013年的时候

6、出台了关于企业破产案件简易审核若干意见的纪要，在纪要当中也规定了破产案件预登记制度，规定了债权人在预登记期间，对债务清偿方案所做的不可返回的承诺，在债务人进入企业破产和解的承诺，相当承诺对承诺方仍然具有约束力。从而使得预重整谈判成果通过重整程序可以固化。预重整的具体模式根据深圳中院的预重整实践，预重整分以下三个模式：在破产申请受理前，法庭外预重整，由债权人、债务人和投资人、股东利害关系人自行谈判，形成重整方案。在立案审查阶段，一般要求申请人提交预重整可行性方案。法院受理破产案件之后，在宣破之前，在此阶段进行谈判，并完成预重整方案。经预重整证实重整可行，并且条件成熟时，再提出重整申请，由清算程序

7、转为重整程序。123预预重重整整01预重整程序的启动多数基于债务人的自发行为，在政府或法院指导下通过债权人委员会制定债权人一致行动的债务重组方案。03在预重整期间，法院也不仅仅是一个被动的角色，很多时候，法院在预重整阶段，它是有所作为的，比如说提前指定沟通的管理人，提前介入。比如说主动为各方搭建沟通谈判的平台，这些手段屡屡被实践中采用，而且也收到不错的效果。02人民法院对重整案件的受理审查的重点是重整计划草案的合法性、可行性。我国的预重整实践有以下三个特点：依据企业破产法第一百一十三条优先债权组、职工债权组、税款债权组、普通债权组一、债权分类及调整方案原股东让渡部分股权，来消减债务二、出资人权

8、益调整方案对企业的生产经营及盈利能力进行分析，是重整价值的重要支撑四、生产经营方案对部分资产进行剥离、处置三、资产处置方案三、预重整方案的主要内容三、预重整方案的主要内容1、预重整方案所需包含的主要内容2、预重整和重整的衔接预重整制度的核心在于预重整程序中的谈判成果可以通过重整程序得到固化，这也是预重整制度相较于庭外重组最大的优势。为此，在预重整程序过程中应注意以下两方面：第一，设定禁反言条款；进入重整程序后，法院对当事人的翻悔行为不予准许。基于此，可在预重整方案中增加条款：在重整程序开始前已接受或反对重整计划，将被视为已按照企业破产法的规定接受或反对该重整计划，该表决结果拘束所有的债权人、债务人企业和股东。第二，预重整阶段所达成预重整方案需满足企业破产法第八十四条规定的表决程序。即出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案。祝您成功！