《商法新编（第二版）》课件第十二章 破产法.ppt

1、 第十二章第十二章 破产法破产法第一节第一节 破产与破产法概述破产与破产法概述第二节第二节 破产申请与受理破产申请与受理第三节第三节 管理人与债务人财产管理人与债务人财产第四节第四节 债权申报与债权人会议债权申报与债权人会议第五节第五节 破产重整与和解破产重整与和解第六节第六节 破产宣告与破产清算破产宣告与破产清算第一节第一节 破产与破产法概述破产与破产法概述一、破产概述一、破产概述（一）破产的概念事实上的破产事实上的破产:是指债务人不能清偿债务的是指债务人不能清偿债务的事实状态，反映了债务人的特殊的经济窘困事实状态，反映了债务人的特殊的经济窘困状态。主要分为两类：一类是债务人丧失了状态。主要

2、分为两类：一类是债务人丧失了继续营业的债务承受能力；另一类指债务人继续营业的债务承受能力；另一类指债务人发生了债务清偿不能的财务危机。发生了债务清偿不能的财务危机。法律上的破产法律上的破产:是指债务人不能清偿到期债是指债务人不能清偿到期债务时，为保护多数债权人和兼顾债务人的利务时，为保护多数债权人和兼顾债务人的利益，而在法院的监督下对债务人的总财产进益，而在法院的监督下对债务人的总财产进行概括分配的一种程序行概括分配的一种程序 第一节第一节 破产与破产法概述破产与破产法概述（二）破产的特征：（二）破产的特征：1.1.破产的前提是债务人不能清偿到期债务，并且资破产的前提是债务人不能清偿到期债务，

3、并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力2 2 破产的宗旨在于公平地清理债权债务。破产的宗旨在于公平地清理债权债务。3.3.破产的后果是概括地清理债务人的全部债务，未破产的后果是概括地清理债务人的全部债务，未清偿的债务不再由债务人清偿。清偿的债务不再由债务人清偿。4.4.破产程序是在法院的监督和控制下实施完成的。破产程序是在法院的监督和控制下实施完成的。第一节第一节 破产与破产法概述破产与破产法概述（三）破产的意义（三）破产的意义1.1.破产有利于保障债权公平有序地受偿。破产有利于保障债权公平有序地受偿。2.2.破产可以保护债务人，有助于其更生。破

4、产可以保护债务人，有助于其更生。3.3.破产有利于完善优胜劣汰的市场竞争机制，优破产有利于完善优胜劣汰的市场竞争机制，优化社会资源配置。化社会资源配置。4.4.破产可以切断不良债务膨胀，保障经济秩序的破产可以切断不良债务膨胀，保障经济秩序的良好运行。良好运行。第一节第一节 破产与破产法概述破产与破产法概述二、破产法概述二、破产法概述 概念:破产法是关于债务人不能清偿到期债务而适用破产程序概括清理债权债务关系的法律规范的总称。破产法的立法概况 破产法的内容 第一节第一节 破产与破产法概述破产与破产法概述（四）破产法的性质（四）破产法的性质 1.破产法属于私法，2.破产程序是在公权力监督下的债权人

5、自治程序。3.法院在破产程序中扮演的角色主要是权益争议的裁判者，是程序正义和实体公正的保障者。（五）破产法的适用范围（五）破产法的适用范围 是适用破产程序的条件是适用破产程序的条件一、破产申请一、破产申请 破产申请：破产申请：是指具有破产能力的债务人具备破产原因时，为了解决是指具有破产能力的债务人具备破产原因时，为了解决债务人的债务清偿和所有债权人公平受偿问题，由债务人、债权人或者债务人的债务清偿和所有债权人公平受偿问题，由债务人、债权人或者法律规定的其他利害关系人请求法院对债务人开始破产程序的行为。法律规定的其他利害关系人请求法院对债务人开始破产程序的行为。（一）破产能力（一）破产能力 （二

6、）破产原因（二）破产原因 （三）破产申请人（三）破产申请人 1.债务债务人申人申请请。2.债权债权人申人申请请。3.清清算算责责任人申任人申请请。4.金融机金融机构构的的监监管机管机构构申申请请。5.出出资资人申人申请请。（四）破产申请的法律文件（四）破产申请的法律文件第二节第二节 破产申请与受理破产申请与受理二、破产案件的管辖二、破产案件的管辖 （一）破产案件的地域管辖破产案件由债务人住所地法院管辖。（二）破产案件的级别管辖（二）破产案件的级别管辖企业破产法和民事诉讼法均未规定破产案件的级别管辖。第二节第二节 破产申请与受理破产申请与受理三、破产案件的受理 （一）破产申请的审查（一）破产申请

7、的审查 *审查方式：形式审查和实质审查 *审查期限 （二）破产申请的受理（二）破产申请的受理 （三）破产申请受理的效力（三）破产申请受理的效力 1对债务人的影响对债务人的影响 2对债权人的影响对债权人的影响 3对第三人的影响对第三人的影响 4对未履行以及未履行完毕的合同的对未履行以及未履行完毕的合同的影响影响 5对债务人财产保全和执行程序的影对债务人财产保全和执行程序的影 6对正在进行的民事诉讼和仲裁程序的影响对正在进行的民事诉讼和仲裁程序的影响 7对新发生的诉讼案件管辖的影响对新发生的诉讼案件管辖的影响一、管理人一、管理人（一）管理人的概念和任职资格（一）管理人的概念和任职资格 管理人：是指

8、法院受理破产申请时，为了加强是指法院受理破产申请时，为了加强对债务人财产的管理，保护全体债权人的共同利对债务人财产的管理，保护全体债权人的共同利益，由法院指定的担负债务人财产的管理、清理、益，由法院指定的担负债务人财产的管理、清理、处分、变价、分配等职责的机构或个人。处分、变价、分配等职责的机构或个人。（二）管理人的选任（二）管理人的选任（三）管理人的职责：管理人的职责范围（三）管理人的职责：管理人的职责范围 管理人的履职标准管理人的履职标准 管理人的法律责任管理人的法律责任 第三节第三节 管理人与债务人财产管理人与债务人财产（四）管理人的报酬（四）管理人的报酬 1管理人报酬的实质和范围 2管

9、理人报酬的确定机构及标准 3报酬方案 4报酬调整 5报酬支付（五）对管理人的监督（五）对管理人的监督 1法院监督 2债权人会议和债权人委员会监督第三节第三节 管理人与债务人财产管理人与债务人财产二、债务人财产二、债务人财产（一）债务人财产的概念与范围 概念概念：进入破产程序后，债务人被裁定宣告破产进入破产程序后，债务人被裁定宣告破产之前，债务人所有的财产和财产性权益，统称为债之前，债务人所有的财产和财产性权益，统称为债务人财产。宣告破产后，债务人称为破产人，债务务人财产。宣告破产后，债务人称为破产人，债务人财产称为破产财产。人财产称为破产财产。范围范围:（1 1）破产申请受理时属于债务人的全部

10、财产。）破产申请受理时属于债务人的全部财产。（2 2）破产申请受理后至破产程序终结前债务人取）破产申请受理后至破产程序终结前债务人取 得的财产。得的财产。不不属属于于债务债务人的人的财产财产和不宜列入破和不宜列入破产清产清算算的的财产财产 第三节第三节 管理人与债务人财产管理人与债务人财产（二）破产撤销权、破产无效行为与管理人追回权 1破产撤销权 【概念、特征、可撤销情形概念、特征、可撤销情形】2 2破产无效行为破产无效行为 【概念、特征、种类概念、特征、种类】3 3管理人追回权管理人追回权（三）破产取回权、破产抵销权与破产别除权 1 1破产取回权破产取回权 概念、特征、种类概念、特征、种类

11、第三节第三节 管理人与债务人财产管理人与债务人财产 2破产抵销权破产抵销权 概念、特征、行使条件、不得撤销情形概念、特征、行使条件、不得撤销情形 3破产别除权破产别除权 概念、特征、行使概念、特征、行使三、破产费用与共益债务三、破产费用与共益债务 （一）破产费用（一）破产费用 （二）共益债务（二）共益债务 （三）破产费用与共益债务的清偿（三）破产费用与共益债务的清偿 随时清偿随时清偿 破破产费产费用用优优先于共益先于共益清偿清偿 按比例按比例清偿清偿 不足不足清偿清偿破破产费产费用的，用的，终结终结破破产产程序程序第四节第四节 债权申报与债权人会议债权申报与债权人会议一、债权申报一、债权申报（

12、一）债权申报的概念和特征 1.1.概念：概念：债权申报，是指法院受理破产申请后，对债务债权申报，是指法院受理破产申请后，对债务人享有债权的债权人在法定期限内依照法定程序向管理人人享有债权的债权人在法定期限内依照法定程序向管理人主张并证明其债权的存在，以明确其依破产程序行使权利主张并证明其债权的存在，以明确其依破产程序行使权利的意思表示。的意思表示。2.2.特征：特征：（1 1）债权申报是债权人的单方意思表示，债权人享有申报）债权申报是债权人的单方意思表示，债权人享有申报和不申报的自由和不申报的自由（2 2）债权申报以主张并证明债权为内容）债权申报以主张并证明债权为内容（3 3）债权申报是债权人

13、参加破产程序的必要条件。未经申）债权申报是债权人参加破产程序的必要条件。未经申报的债权，不得在破产程序中受偿、抵销报的债权，不得在破产程序中受偿、抵销（4 4）申报债权必须符合法定程序，以书面形式进行）申报债权必须符合法定程序，以书面形式进行 第四节第四节 债权申报与债权人会议债权申报与债权人会议（二）债权申报的范围（二）债权申报的范围 1可申报的债权的特征 2债权申报的具体范围 3不需申报的债权 4不得申报的债权（三）债权申报的期限（三）债权申报的期限（四）债权申报的审核与确认（四）债权申报的审核与确认劳动债权、税收债券劳动债权、税收债券管理人审核、登记申报的审核管理人审核、登记申报的审核债

14、权人会议核查申报的债权债权人会议核查申报的债权法院依法确认债权法院依法确认债权第四节第四节 债权申报与债权人会议债权申报与债权人会议二、债权人会议（一）债权人会议的概念、性质和组成 1 1.概念：概念：债权人会议，是指由所有申报债权的债权人组成的，债权人会议，是指由所有申报债权的债权人组成的，决定和监督破产程序中的重大事项，维护全体债权人共同利决定和监督破产程序中的重大事项，维护全体债权人共同利益的自治性的临时议决机构。益的自治性的临时议决机构。2性质性质 3 3.债权人会议的组成债权人会议的组成债权人会议的成员。债权人会议的成员。债权人会议主席。债权人会议主席。债权人会议的列席人员债权人会议

15、的列席人员 第四节第四节 债权申报与债权人会议债权申报与债权人会议（二）债权人会议的召集与召开（三）债权人会议的职权（四）债权人会议的决议1 1表决权的分类表决权的分类（1 1）普通债权人的表决权。）普通债权人的表决权。（2 2）债权尚未确定的债权人的表决权。）债权尚未确定的债权人的表决权。（3 3）享有别除权的债权人的表决权）享有别除权的债权人的表决权（4 4）优先于普通债权人受偿的债权人的表决权）优先于普通债权人受偿的债权人的表决权（5 5）职工债权人的表决权。）职工债权人的表决权。第四节第四节 债权申报与债权人会议债权申报与债权人会议2债权人会议的表决事项与表决规则3债权人会议决议的效力

16、4法院对债权人会议决议的审查和监督 裁定认可 裁定撤销 裁定通过 裁定的复议 第四节第四节 债权申报与债权人会议债权申报与债权人会议三、债权人委员会三、债权人委员会（一）债权人委员会的概念和性质（一）债权人委员会的概念和性质（二）债权人委员会的组成（二）债权人委员会的组成（三）债权人委员会的职权（三）债权人委员会的职权 1职权内容职权内容 2行使职权的保障行使职权的保障（四）管理人应向债权人委员会报告的事项（四）管理人应向债权人委员会报告的事项（一）重整的概念和功能（一）重整的概念和功能 概念：概念：是使濒临破产企业起死回生的一项法律制度。是使濒临破产企业起死回生的一项法律制度。（二）重整的申

17、请与审查（二）重整的申请与审查 1重整申请重整申请 【概念、重整申请人、重整申请的形式要件和实质要件概念、重整申请人、重整申请的形式要件和实质要件】2重整申请的审查重整申请的审查 3对重整审查的裁定对重整审查的裁定 形式审查、实质审查形式审查、实质审查裁定重整、裁定不予受理裁定重整、裁定不予受理 第五节第五节 破产重整与和解破产重整与和解重整期间对债务人的效力对债务人的效力清偿债务的禁止清偿债务的禁止债务人继续进行正常的营业债务人继续进行正常的营业对管理人的效力对管理人的效力对债权人的效力对债权人的效力对取回权人的效力对取回权人的效力对出资人和债务人的管理人员的效力对出资人和债务人的管理人员的

18、效力 第五节第五节 破产重整与和解破产重整与和解重整计划重整计划1概念2重整计划草案的制作3重整计划草案的内容4重整计划草案的表决5重整计划草案的批准6重整计划的执行制作主体制作期限未按期限提交的后果表决的重要性、表决的分组和规则表决的重要性、表决的分组和规则正式批准和强制批准正式批准和强制批准 第五节第五节 破产重整与和解破产重整与和解重整程序的终结重整程序的终结 1重整程序的非正常终结 （概念、事由、后果概念、事由、后果）2重整程序的正常终结二、破产和解二、破产和解（一）和解的（一）和解的概概念和特征念和特征 1概概念：念：破产和解，是指具备破产原因的债务破产和解，是指具备破产原因的债务人

19、，为了避免破产清算而提出和解申请和解协议草案，人，为了避免破产清算而提出和解申请和解协议草案，经债权人会议表决通过并经法院认可的解决债权债务经债权人会议表决通过并经法院认可的解决债权债务问题的法律程序。问题的法律程序。第五节第五节 破产重整与和解破产重整与和解2 2特征：特征：（1）以避免破产清算为目的（2）和解申请由债务人提出（3）和解的成立首先取决于债权人会议的态度（4）和解协议最终必须经过法院认可方始生效（5）和解协议不具有强制执行力 下一页下一页 第五节第五节 破产重整与和解破产重整与和解（二）和解申请与审查（二）和解申请与审查 1和解申请 申请主体申请主体 申请原因申请原因 申请时间

20、申请时间 申请文件申请文件 2和解申请的审查（三）和解协议（三）和解协议 1 1和解协议草案的审查通过和解协议草案的审查通过 2 2和解协议的效力和解协议的效力 3 3和解协议的执行和解协议的执行 债权人会议对和解协议草案的表决债权人会议对和解协议草案的表决法院对和解协议的审查、认可法院对和解协议的审查、认可第五节第五节 破产重整与和解破产重整与和解和解程序的终结和解程序的终结和解协议执行完毕和解协议执行完毕法院裁定自行和解法院裁定自行和解和解程序向破产清算程序转化和解程序向破产清算程序转化一、破产宣告一、破产宣告（一）破产宣告的概念和特征 概念：概念：破产宣告是指法院依照法律规定的程序对于具

21、破产宣告是指法院依照法律规定的程序对于具备破产原因的债务人作出的宣告债务人进入破产清算程序备破产原因的债务人作出的宣告债务人进入破产清算程序清偿债务并予以公告的司法裁决清偿债务并予以公告的司法裁决。特征：特征：（1）破产宣告只适用于具备破产原因的债务人（2）破产宣告是法院的专属司法行为（3）破产宣告是开始破产清算的标志 第六节第六节 破产宣告与破产清算破产宣告与破产清算（二）破产宣告的适用情形（二）破产宣告的适用情形（三）破产宣告的裁定（三）破产宣告的裁定（四）破产宣告的效力（四）破产宣告的效力 1对债务人的效力 2对债务人相关人员的效力 3对债权人的效力 4对司法程序的效力 5破产宣告的域外

22、效力债务人成为破产人债务人成为破产人债务人财产成为破产财产债务人财产成为破产财产第六节第六节 破产宣告与破产清算破产宣告与破产清算二、破产财产的变价和分配（一）破产财产的变价 1概念 是指管理人将非金钱的破产财产，依照法定的条件和方是指管理人将非金钱的破产财产，依照法定的条件和方式处分给他人而转化为金钱形态的行为及其程序。破产财产式处分给他人而转化为金钱形态的行为及其程序。破产财产的变价是破产分配的前提条件。的变价是破产分配的前提条件。2破产财产的变价方案 3变价方案的执行第六节第六节 破产宣告与破产清算破产宣告与破产清算破产财产的分配破产财产的分配1概念：指管理人将变价后的破产财产或者无法变

23、价的破指管理人将变价后的破产财产或者无法变价的破产财产，在优先清偿破产费用和共益债务后，依照法定的清产财产，在优先清偿破产费用和共益债务后，依照法定的清偿顺位公平分配给各破产债权人的行为及其程序偿顺位公平分配给各破产债权人的行为及其程序。2分配顺序分配顺序 （1）一般分配顺序 （2）历史劳动债权的特殊处理 （3）特别法规定的优先顺位3 3破产财产的分配方案破产财产的分配方案4 4破产财产分配方案的执行破产财产分配方案的执行第六节第六节 破产宣告与破产清算破产宣告与破产清算（三）破产财产的追加分配（三）破产财产的追加分配 1概念：2追加分配的财产3追加分配的时限4追加分配的例外依法被追回的财产依

24、法被追回的财产尚存的可供分配的其他财产尚存的可供分配的其他财产 第六节第六节 破产宣告与破产清算破产宣告与破产清算三、破产程序的终结三、破产程序的终结（一）破（一）破产产程序的程序的终结终结的法定事由的法定事由 1.1.债务人财产不足以清偿破产费用的。债务人财产不足以清偿破产费用的。2.2.自行和解的。自行和解的。3.3.第三人提供担保或代为清偿或债务人全部清偿的。第三人提供担保或代为清偿或债务人全部清偿的。4.4.和解协议执行完毕的。和解协议执行完毕的。(二二)破产程序的终结的效力破产程序的终结的效力 1.对破产人的效力。2.对破产债权人的效力。3.对破产人的保证人和其他连带债务人的效力。4.对管理人的效力