2016年10月自考05678金融法试题及答案.docx

1、2016年10月高等教育自学考试全国统一命题考试金融法试卷(课程代码05678)一、单项选择题本大题共25小题，,每小题1分,共25分。1.管理我国财政部的预算资金的机构是( B )A.财政部 B.中国人民银行C.国务院 D.审计署2.中国人民银行制定货币政策的咨询议事机构是( A )A.货币政策委员会 B.国家发展和改革委员会C.中国银行行业监督管理委员会 D.货币政策司3.商业银行提供信用证服务，属于银行的( C )A.负债业务 B.资产业务C.中间业务 D.理财业务4.根据商业银行法的规定，银行贷款余额与存款余额的比例不得超过( C )A.30% B.50%C.75% D.85%5.下列

2、不属于信托关系当事人的是( D )A.委托人 B.受托人C.受益人 D.托管人6.存款合同成立的时间为( D )A.双方协商一致时B.客户递交申请书时C.银行清点钱数时D.银行接受存款并签发存款凭条、存单、或登记存折予以确认时7.根据商业银行法的规定，商业银行保证支付存款人的本金和利息是( A )A.无条件的责任 B.有条件的责任C.商业银行的主观承诺，没有法律约束力 D.相对的责任8.定期储蓄委托他人代取，不需要持有的是( D )A.存单 B.存款人身份证C.委托代取人身份证 D.委托代取人与存款人关系证明9.按现行金融监管规章，冻结银行存款的期限最长不得超过( B )A.3个月 B.6个月

3、C.9个月 D.12个月10.按照贷款组织形式不同，贷款可分为单一银行贷款和( D )A.信用贷款 B.自营贷款C.短期贷款 D.银团贷款11.抵押担保的范围不包括( B )A.主债权及利息 B.抵押物保管的费用C.违约金 D.实现抵押的费用12.票面残缺超过1/2的人民币( A )A.不予兑换 B.可兑换1/2C.可兑换1/3 D.可全额兑换13.货币从业务库回到发行库的过程叫( A )A.入库 B.发行C.流通 D.出库14.直接投资属于国际收支中的( C )A.单方面转移项目 B.经常项目C.资本项目 D.汇兑项目15.下列不属于我国外债管理部门的是( D )A.国家发展计划委员会 B.

4、财政部C.国家外汇管理局 D.商务部16.考虑通货膨胀因素在内的利率是( D )A.固定利率 B.浮动利率C.名义利率 D.实际利率17.银行卡按信誉等级可以分为( A )A.金卡与普通卡 B.人民币卡与外币卡C.磁条卡与智能卡 D.信用卡与借记卡18.证券发行过程中，虛假信息披露依据无过错贵任原则承担责任的是( A )A.发行人 B.保荐人C.发行人的控股股东 D.会计师19.下列可以引起上市公司股票突发性停牌的事件是( B )A.公司于交易日公布中期报告 B.股价异常波动C.公司于交易日公布年度报告 D.公司于交易日召开股东大会20.公司债券经批准上市交易，市场法定最低交易单位称为“一手”

5、，“一手”等于( C )A.2000元面值债券 B.1500元面值债券C.1000元面值债券 D.500元面值债券21.公司债券受托管理人由( A )A.公司聘请 B.债券持有人聘请C.证监会聘请 D.证券交易所聘请22.根据基金运作方式的不同，证券投资基金可分为封闭式基金和( A )A.开放式基金 B.契约型投资基金C.公墓基金 D.股票基金23.我国规定封闭式基金的存续期不得少于( C )A.1年 B.3年C.5年 D.7年24.在期货交易中，卖出期货合约后所持有的头寸，称为( B )A.平仓 B.空头C.持仓 D.多头25.根据期货交易的品种，期货交易可分为商品期货和( C )A.农产品

6、期货 B.能源产品期货C.金融期货 D.轻工产品期货二、名词解释题(本大题共5小题，每小题3分，共15分)26.存款准备金:是指商业银行按照中央银行的比例，将其吸收的存款总额的一定比例款额，缴存中央银行指定的账户。(1分)缴存中央银行指定账户的款额，称为存款准备金。(2分)27.外资银行:是指在我国境内设立的、由外国银行单独出资或者与其他外国金融机构或中国境内机构合资经营的银行类机构。(3分）28.反担保：是指债务人对为自己债权人提供担保的第三人提供的担保，又称为“担保的担保”。(3分)29.储值卡：是发卡银行根据持卡人需要，将其资金转至卡内储存，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡。(3分

7、)30.限仓制度:是期货交易所为了防止市场风险过度集中于少数交易者和防范操纵市场行为，对会员和客户的持仓数量进行限制的制度。(3分)三、简答题(本大题共4小题，每小题5分，共20分)31.简述我国现行的商业银行体系。答:(1)原国有银行。 (2)股份制银行。 (3)城市商业银行。 (4)外资银行。 (5)中国邮政储蓄银行。 (6)全国性商业银行与地区性商业银行。 【评分参考】:答对一点给1分，满分5分。32.简述银行对查询、冻结、扣划个人存款的协助义务。答:(1)银行在协助有权机关办理完毕查询存款手续后，有权机关要求予以保密的，银行应当保守秘密。(1分)(2)银行在接到协助冻结、扣划存款通知书

8、后，不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匮或转移存款。但是，在办理完毕冻结、扣划存款手续后，银行根据业务需要可以通知存款单位或个人。(2分)(3)银行在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得以相关客户欠银行贷款为由，扣划应当协助执行的款项朋于收贷收息。(2分)33.简述我国对外汇担保对象范围的限制。答:根据现行法规和规章，对外汇担保范围有以下几个方面的限制:(1)不得为非经营性质的境外机构提供担保。(1分)(2)不得为经营亏损企业提供对外担保。（1分）(3)不得为外商投资企业注册资本提供担保。(1分)(4)除外商投资企业外，担保人不得为外商投资企业中的外方投资部分的对外债务提供担保

9、。(1分)(5)内资企业只能为其直属子公司或者其参股企业中中方投资比例部分对外债务提供对外担保。(1分)34.简述基金管理人禁止从事的行为。答：按照现行法律和规章，基金管理人不得有下列行为:(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。(1分)(2)不公平地对待其管理的不同基金财产。(1分)(3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。(1分)(4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失:(1分)(5)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。(1分)四、论述题(本大题共2小题，每小题10分，共20分)35.试述对信托公司的主要监管措施。答

10、：(1)信托公司应当有良好的内部治理结构，健全各项规章制度，特别是信托财产独立管理等制度。信托公司应当对信托业务与非信托业务分别核算，并对每项信托业务单独核算。信托财产与其固有财产应分别管理、分别记账，并将不同委托人的信托财产分别管理、分别记账。信托公司的信托业务部门应当独立于公司的其他部门，其人员不得与公司其他部门的人员相互兼职，业务信息不得与公司的其他部门共享。(2分)不得为经营亏损企业提供对外担保。(1分)(2)信托公司应当按照信托法以及信托协议忠实履行受托人职责，不得承诺信托财产不受损失或者保证最低收益，也不得利用受托人地位谋取不当利益，最大限度地避免利益冲突。(2分)(3)为增强委托

11、人、受托人对信托公司的信心，信托公司应保持足够的净资本，每年应当从税后利润中提取5%作为信托赔偿准备金，但该赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的20%时，可不再提取。信托公司的赔偿准备金应存放于经营稳健、具有一定实力的境内商业银行，或者用于购买国债等低风险高流动性证券品种。(2分)(4)银监会对信托公司的董事、高级管理人员实行任职资格审查制度。未经中国银行业监督管理委员会任职资格审查或者审查不合格的，不得任职。对信托公司的信托从业人员实行信托业务资格管理制度。符合条件的，颁发信托从业人员资格证书;未取得信托从业人员资格证书的，不得经办信托业务。(2分)(5)信托公司违反审慎经营规则的，由银监会

12、责令限期改正:逾期未改正，或者其行为严重危及信托公司的稳健运行，损害受益人合法权益的，银监会可以区别情形，依据银行业监督管理法等法律法规的规定，采取暂停业务、限制股东权利等监管措施，信托公司已经或者可能发生信用危机，严重影响受益人合法权益的，中国银行业监督管理委员会可以依法对该信托公司实行接管或者督促机构重组。(2分)36.试述人民币汇率定值管理的主要考虑因素。答：(1)货币购买力。人民币同外币的汇率不是用人民币与外币的黄金平价来确定的，而是以两国货币在本国市场上的实际购买，力的比较来确定的，这种方法叫做购买力平价方法。以这种方法确定人民币汇率是一个基础，具体汇率的确定还取决于其他因素。(2分

13、)(2)换汇成本。换汇成本是出口企业考察出口业务盈亏的参数。国内企业将出口商品获得的外汇收入兑换成人民币，用该人民币收入与出口商品的生产经营成本进行比较，以确定出口业务是盈利还是亏损。如果汇率不合适，外汇收人兑换成的人民币太少，甚至无法弥补出口企业的生产成本，企业就没有出口的积极性。在汇率相对稳定的时候，企业获得出口订单后就可以知道出口商品的人民币预期收入，从而判断该笔出口业务的盈亏。(2分)(3)侨汇利益。侨汇是海外华侨汇给国内亲友的外币。由于我国境内禁止外汇流通计价，侨汇在国内须兑换成人民币才能使用，兑换比例参照侨汇与人民币的购买力而定。如果汇率不合适，外汇兑换的人民币太少，人们就会选择直

14、接在国外购买相关的物品运进国内消费，而不是寄外汇。侨汇一度是我国的主要外汇来源，对于国家进口必要的物资设备意义重大，因此在确定人民币汇率定值时应考虑保障侨汇利益。随着侨汇比重的下降，该因素的影响正逐渐减弱。(3分)(4)市场供求关系。货币作为一种商品，其价格受到供求关系的影响。也就是说，如果市场对人民币的需求大，人民币汇率就上升:如果对外汇的需求大，人民币汇率就下跌。贸易逆差或境外投资增加都会导致对外汇需求上升,人民币就会贬值。相反，外贸顺差或者外商来华投资增加都导致对人民币需求上升，人民币就面临升值。(3分)五、案例分析题(本大题共2小题，每小题10分，共20分)37.2013年5月，借款人

15、甲公司以购买机器设备资金不足为由，向贷款人乙工商银行申请贷款。贷款人乙工商银行经调查，认为借款人甲公司符合贷款条件，遂向其发放了为期12个月的贷款300万元，贷款用途为购买机器设备。借款人取得贷款后，除将200万元用于购买机器设备外，还将其中的80万元用于修建职工宿舍。贷款人在贷后检查时，发现借款人的上述挪用行为，遂要求其在15日筹足资金归还被挪用的贷款，借款人不但没有按照贷款人的要求按期归还贷款，而且又挪用20万元用于修建职工宿舍。在这种情况下，贷款人乙工商银行从借款人甲公司的存款账户中强制扣收100万元贷款的本息，并按规定加收罚息。扣款后，借款人不服，经交涉无效后，向法院提起诉讼，请求法院

16、判决贷款人退还所扣贷款。问:(1)借款人不按借款合同规定用途使用贷款的法律后果有哪些?(3分)答：借款人不按借款合同规定用途使用贷款的，由贷款人对其部分或全部贷款加收利息:(1分)情节严重的，由贷款人停止支付借款人尚未使用的贷款，(1分)并提前收回部分或全部贷款。(1分)(2)本案中，贷款人是否有权提前收回贷款?为什么?(4分)答：有权。(2分)因为在本案中，贷款人乙工商银行与借款人甲公司之间已经建立了合法的贷款关系，依法受法律保护，借款人应当按照合同约定的贷款用途使用贷款，不得挪作他用。但本案的借款人违反贷款用途，将贷款挪作他用，因此，贷款人有权提前收回贷款。(2分)(3)本案中，贷款人是否

17、有权从借款人的存款账户强制扣收贷款本息，并加收罚息?为什么?(3分)答：有权。(1分)因为在本案中，在贷款人发现借款人挪用贷款后，借款人不但没有按照贷款人的要求按期归还贷款，而且继续挪用贷款，情节是相当严重的。因此，贷款人有权对借款人挪用的贷款加收罚息，并提前收回贷款。贷款人从借款人的存款账户中扣收了100万元的本息，只是提前收回贷款的一种方式。38.甲公司和乙公司系持有上市公司A公司5%以上股份的股东，2013年8月初到当年底，甲公司和乙公司大量买卖A公司的股票，在时间和数量方面予以配合，并由于甲公司董事长、总经理兼任A公司董事长、总经理，可提前获得A公司财务报告内容及分红方案，在A公司分红

18、公告之前，甲、乙两公司所控制的8个账户己持有A公司流通股1800股:在A公司分红后，甲、乙两公司互相买卖A公司股票，继续拉抬A公司股价，并伺机逐步抛售A公司股票。至被调查时，甲、乙公司已非法获利7000万元，并尚余A公司股票300万股。问:(1)甲、乙两公司的行为是否构成内幕交易?为什么?(3分)答：甲、乙两公司的行为构成了内幕交易。(1分)根据证券法的规定，内幕交易是指内幕人员以获取利益或者减少损失为目的，利用内幕信息进行证券发行、交易的活动。包括内幕人员利用内幕信息买卖证券或者根据内幕信息建议他人买卖证券。知悉内幕信息的人员包括持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员。本案中

19、，甲、乙两公司属知悉内幕信息的人员，利用A公司的财务报告内容及分红方案等内幕信息买卖A公司的股票，已构成内幕交易。(2分)(2)甲、乙两公司的行为是否构成操纵证券市场价格?为什么?(4分)答：甲、乙两公司的行为构成了操纵证券市场价格。(2分)根据证券法的规定，操纵证券市场价格包括单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量;与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或证券交易量。本案中甲、乙两公司合谋相互进行A公司的证券交易，拉抬A公司的股价，已构成操纵证券交易价格。(2分)(3)根据证券法，应对甲、乙两公司如何处理?(3分)答：对甲、乙两公司的违法行为，应责令依法处理非法获得的证券，没收违法所得，(1分)并处以违法所得1倍以上5倍以下或者非法买卖的证券等值以下的罚款。(1分)构成犯罪的，依法追究刑事责任。(1分)