ERP系统-E10-50培训教材-总账课件.pptx

1、鼎捷软件n系统概述n系统主作业流程说明n基础资料准备n日常单据录入n管理报表应用说明n期初开账资料准备说明n专项应用n实例操作讲解系统概述u系统目的u系统特色u系统关联说明u系统应用前提系统目的弹性支持企业集团的财务管理核算满足企业对外财务报告和对内财务管理需求系统特色支持多国会计制度，满足跨国家/区域企业集团的财务管理核算需要支持多账簿，满足企业集团外部财务报告与内部管理需要支持企业集团统一会计政策和会计期间，满足整体评价企业集团财务状况、经营成果等需要支持多调整期，满足企业集团中期与年终财务报告的调整需要支持备选查询，满足跨国家/区域企业集团的外部与内部财务审计与稽核需要方便用户及时准确处

2、理企业日常经济业务与会计期末处理（录入凭证、期末调汇、损益结转等），极大提升效率，降低成本Excel财务报表提供强大的财务取数函数，满足不同企业特定财务报告与分析的需要系统关联说明自动分录存货管理子系统应收管理子系统销售管理子系统固定资产子系统票据资金子系统采购管理子系统应付管理子系统工单管理子系统生产成本子系统总账总账系统应用前提（一）基础系统n基本信息子系统n系统概述n系统主作业流程说明n基础资料准备n日常单据录入n管理报表应用说明n期初开账资料准备说明n专项应用n实例操作讲解系统主作业流程说明u系统导航图u系统功能图u系统主作业说明系统导航图系统功能图总账基础信息初始化凭证处理现金流量期

3、末处理调整期账簿查询财务报表启用期间、科目初始化、现金流量初始化、结束初始化、反初始化维护会计凭证、维护自动凭证模板、自动凭证批次、凭证统一过账、统一反过账、重编凭证总号、会计凭证明细表补录现金流量、冻结现金流量期末调汇、期间损益结转、关帐、反关帐开放调整期、关闭调整期标准账簿：余额表、总账、明细账、日记账、序时账辅助账簿：辅助余额表、辅助明细账、辅助总账、辅助汇总分析表财务报表初始化、财务报表科目、现金流量、凭证类型、期末处理设置、查询会计期间系统主作业说明（范例）录入基础数据启用会计期间维护初始化录入会计凭证凭证过账期末处理科目、现金流量、货币、汇率、会计期间等启用期间维护科目初始数据、维

4、护现金流量初始数据维护会计凭证调汇、期间损益结转关帐关帐、反关帐维护自动凭证模板、自动凭证凭证统一过账、凭证统一反过账维护会计凭证n系统概述n系统主作业流程说明n基础资料准备n日常单据录入n管理报表应用说明n期初开账资料准备说明n专项应用n实例操作讲解基础资料准备公司参数-基本作业目的：设置公司级的相关参数n 设置公司使用的记账本位币、所属税区、以及使用的货币汇率表。货币汇率表定义了各币种与基本货币的换算关系n 新年度自动继承上一年度使用的会计期间表：当打勾时关帐进行到下一年度且没有设置下年的会计期间表时，自动使用上一年度使用的会计期间表基础资料准备公司参数-会计1n 同时连续开放会计期间数目

5、：目前开放最多6期，主要是为了关帐未结束时，需要录入下一期间的数据而考虑n 现金流量和会计科目都需要设置使用的现金流量表和会计科目表n 若启用管理账簿，也需要指定管理账簿的科目表n 业务汇率：指定销售和采购业务的默认汇率类型，以供应收、应付模块取汇率时使用作业目的：设置公司级的相关参数基础资料准备公司参数-会计2n 设定报告账簿相关参数 系统除运营、管理外，提供两个报告账簿，可以各自设定记账本位币、货币汇率表、会计科目表等相关参数。作业目的：设置公司级的相关参数基础资料准备公司参数-业务期间n 显示各个模块的现行期间、开放日期范围、启用期间以及存货冻结-日期作业目的：设置公司级的相关参数基础资

6、料准备总账参数-基础作业目的：设置总账系统的相关参数n 期间损益结转模式：账结（每期期末将损益科目余额结转到本年利润科目）表结（年末时结转一次）n 现金类科目赤字控制：现金类科目赤字时，对于会计凭证的保存和审核时是否强制校验n 出纳签字-现金及银行存款业务：当涉及现金及银行存款业务时，是否需要进行出纳签字n 记账时必须登记完整的现金流量信息：会计凭证是否需要做现金流量的完整性性校验n 现金流量冻结至期间：由冻结现金流量回写n 显示打印：对于凭证及报表等显示的设置基础资料准备总账参数-凭证n 允许作废凭证：如果不勾选，则会计凭证不允许作废n 自动填补断开的凭证号、总号：录入或者生成会计凭证时，产

7、生的凭证号和总号，是否填补断号n 显示中文金额：会计凭证上是否显示中文大写金额n 默认显示总号类型：会计凭证上显示的总号类型，可以选择显示会计年度总号或者会计期间总号作业目的：设置总账系统的相关参数基础资料准备货币作业目的：录入基础货币信息n 金额小数位数：设置此货币的金额保留的小数位数，比如：人民币为2位小数位数n 金额取位模式：可以选择四舍五入和截取，用于后续对于此货币金额类的小数位数取位时使用的取位模式基础资料准备货币汇率表作业目的：设置其他货币与基本货币之间的换算关系n 汇率类型：可以选择直接*和间接/，表示货币与基本货币之间换算使用的运算符号n 汇率小数位数：设置此货币所对应的汇率的

8、小数位数，主要为汇率取位使用基础资料准备业务汇率表作业目的：设置货币对应的业务汇率n 生效日期：货币汇率表对应的货币在某个生效日期起的业务汇率基础资料准备货币容差与单价精度作业目的：维护货币容差范围与单价精度设置n 折算容差：外币换算为本位币金额，当实际本位币金额与系统使用换算汇率计算出的换算金额存在差异时，其金额差异的范围即为折算容差。n 精度设置：本设置决定了单价的小数位位数。n 单位进价：指外购商品单价。n 单位售价：指销售商品单价。n 单位生产成本：指进行生产成本核算时，产品的单位成本。n 单位发出成本：指商品销售、领用等发出时，商品的单位成本基础资料准备会计期间表作业目的：维护会计期

9、间表，确定期数、会计期间的期号以及是否调整期等信息n 期数：此会计期间表，对于一个会计年度所划分的期间数n 调整期类型：如果此期间标识为调整期，可以选择是中期调整期还是年末调整期注：确定企业整个会计年度下的会计分期数，一般来说企业会计分期数不会随意变更。例如上市公司需要变更会计分期，则需对外进行会计变更公示。基础资料准备会计期间信息作业目的：维护会计期间信息n 指定此会计期间的年度和开始日期，如果为12期或13期有年末调整的会计期间表，则会自动展开，可以手动调整n 如果不是12期或13期有年末调整的会计期间表，则会展开单身，需要手动录入结束日期基础资料准备查询总账会计期间信息作业目的：查询总账

10、会计期间信息n 可以看到目前会计期间的状态，目前开放的会计期间 大陆与台湾使用符合各自法规的会计科目体系，对于集团内部审计带来了影响，通过给公司三配置备选科目体系，可以使集团内部审计工作变的简单；基础资料准备会计科目表基础资料准备会计科目表作业目的：维护会计科目表信息n 类型：标准 备选n 范围：共用 私有n 科目类别和科目的级次：每个层级都需要制定长度基础资料准备共用标准会计科目作业目的：维护共用标准会计科目显示类别新建类别删除类别修改类别新建科目新建科目删除科目修改科目生效失效更改科目所属类别颜色直观的体现生失效基础资料准备标准会计科目作业目的：维护标准会计科目显示类别新建类别删除类别修改

11、类别新建科目子公司配置使用集团统一制定的科目后，可根据其自身的行业或核算特点增加子科目(集团科目允许增加下级科目的前提下)颜色直观的体现生失效新建科目删除科目修改科目生效失效更改科目所属类别财报对外公告编号与科目编号存在差异时使用基础资料准备自定义辅助核算项目作业目的：维护自定义辅助核算项目基础资料准备自定义辅助核算项目作业目的：维护自定义辅助核算项目n 作用范围：作用范围表明了当前项目可用于会计科目辅助核算自核1或自核2n 性质：性质可进行自定义项目的分门别类管理，只有当性质为“项目”时，才可用于凭证录入时选用。n 父项目：确定当前建立项目与已存在项目的归属关系。基础资料准备现金流量表作业目

12、的：维护现金流量表n 类型：标准 备选n 范围：共用 私有n 现金流量项目的级次：每个层级都需要指定长度基础资料准备维护共用标准现金流量作业目的：维护共用标准现金流量新增项目修改项目删除项目基础资料准备维护标准现金流量作业目的：维护标准现金流量新增项目修改项目删除项目基础资料准备维护凭证类型n 启用期间类型：对标准期间和调整期的会计凭证，区分不同的凭证类型n 允许分录行金额为负数：勾选后允许凭证行中存在负数金额，反之不允许n IFRS事务：由于台湾还未与国际会计准则接轨，此选项专用于台湾IFRS转换作业目的：维护凭证类型，对于不同凭证类型的会计凭证设置不同控制参数91.一般92.预提93.回转

13、94.期末处理99.冲销调汇损益结转其他红字借贷反转基础资料准备维护凭证类型n 启用凭证类型：是否启用此账簿的凭证类型，启用之后才可以使用n 科目约束：借方/贷方/凭证必有科目、借方/贷方/凭证必无科目，提高凭证的正确性科目科目类别基础资料准备维护凭证类型n 对于会计凭证的控制n 打印设置页签：汇总打印(凭证是否可以汇总打印的默认值)以及打印会计凭证的样式选择基础资料准备维护自动凭证模板作业目的：维护自动凭证模板，自动凭证批次根据模板生成凭证基础资料准备维护自动凭证模板作业目的：维护自动凭证模板，自动凭证批次根据模板生成凭证基础资料准备维护期末调汇设置作业目的：维护期末调汇设置，为期末调汇批次

14、使用支持特殊需求的设置：根据不同币种设置不同科目时设置n 对调汇科目按其属性-科目余额方向进行强制调汇：如果不勾选，则根据余额的正负来决定方向（余额为正0则借方，为负则贷方）借贷借/贷基础资料准备维护期间损益结转设置作业目的：维护期间损益结转设置，为期间损益结转批次使用n 对损益科目按其属性-余额方向的相反方向强制转出余额：如果不勾选，则根据余额的正负来决定方向（余额为正则贷方，为负则借方）支持特殊需求的设置：根据不同损益科目结转到不同本年利润科目时设置n系统概述n系统主作业流程说明n基础资料准备n日常单据录入n管理报表应用说明n期初开账资料准备说明n专项应用n实例操作讲解日常单据录入业务流程

15、期间损益结转期末调汇维护期末调汇设置维护会计凭证凭证统一过账关账自动凭证维护自动凭证模板维护期间损益结转设置凭证类型 自动分录系统自动分录系统录入现金流量的明细信息显示辅助核算项目和单价数量信息显示现金流量的汇总信息热键支持金额类字段支持计算器日常单据录入维护会计凭证日常单据录入维护会计凭证n 货币核算的具体信息n 科目的辅助核算信息n 银行存款科目的结算信息辅助核算界面日常单据录入维护会计凭证个性化选项n 选项 此为使用者个性设定n 记账日期默认值 常用于补录会计凭证场景日常单据录入维护会计凭证点击现金流量按钮，弹出此界面删除当前数据，重新带入初始数据日常单据录入维护会计凭证复制、回转、冲销

16、日常单据录入维护会计凭证总号支持重编日常单据录入常用凭证日常单据录入自动凭证作业目的：通过前端条件与所选择的自动凭证模板的设置，生成会计凭证每个模板生成一张凭证，不会将不同模板但凭证类型相同的并成一张凭证日常单据录入凭证统一过账作业目的：对所选择期间的未过账已审核凭证，进行批量过账日常单据录入期末调汇作业目的：根据期末的调整汇率，对未作调汇的外币业务进行调汇，生成调汇凭证当前期间最后一天的调整汇率日常单据录入期间损益结转作业目的：对损益类科目进行批量结转日常单据录入关账作业目的：对当前期间进行关账前检查，并关账日常单据录入关账日常单据录入关账日常单据录入关账作业目的：对当前期间进行反关账日常单

17、据录入反关账64业务应用立冲账 用户未购买业务系统或一些业务无法使用目前业务系统进行往来核算，且这些事项又要记录明确的往来核算关系及跟踪分析往来余额，则此情况下可使用立冲账来处理这些业务。65业务应用立冲账维护会计凭证(冲账)维护会计凭证(立账)查询余额指定结案66业务应用立冲账维护会计凭证(冲账)维护会计凭证(立账)查询余额指定结案67业务应用立冲账维护会计凭证(冲账)维护会计凭证(立账)查询余额指定结案68业务应用立冲账维护会计凭证(冲账)维护会计凭证(立账)查询余额指定结案69业务应用总账预算维护预算维护预算名称70业务应用总账预算维护预算维护预算名称n 编制预算部门/公司年度预算、部门

18、/公司期间预算，例如，制定2014年销售一部的销售费用-通讯费、销售费用-招待费预算；制定2014年公司的主营业务收入预算等等指定部门编制部门预算71业务应用总账预算维护预算维护预算名称n 编制预算部门/公司年度预算、部门/公司期间预算，例如，制定2014年销售一部的销售费用-通讯费、销售费用-招待费预算；制定2014年公司的主营业务收入预算等等预算期间，为系统自动生成，不可编辑、修改、删除72业务应用总账预算维护预算维护预算名称n 编制预算部门/公司年度预算、部门/公司期间预算，例如，制定2014年销售一部的销售费用-通讯费、销售费用-招待费预算；制定2014年公司的主营业务收入预算等等编制

19、公司级预算仅制定年预算，不需进行期间的实际与预算对比分析、控制73业务应用总账预算所有000期间年度所有公司部门74业务应用总账预算业务理解调整期75年度年度期号期号状态状态2009P12开账2010P01P02P03A01关闭P04P05P06A02关闭P07P08P09A03关闭P10P11P12A04开放2011P01P02P03*现行期间A01关闭P04P05P06A02关闭P07P08P09A03关闭P10P11P12A04关闭年度审计中期审计 通常上市公司的审计无法在当年的年底报税之前结束,往往到了次年的4月左右才能结束。审计结束后需要调整次年的年前初数据，并出具年终审计报告。如果

20、没有调整期功能，用户需要反结账到上年调账,或在当前会计期间调账，但都不可同时查询到税报数据和审计报告数据。调整期主要是不影响审计年度年末数，只影响下年年期初数。l 调整期操作调整期操作业务应用调整期76l 调整期操作调整期操作调整期控制原则调整期控制原则1、开放调整期需小于现行期间，并且是离现行期间最近的中期调整期或年未调期间。2、关闭调整期需小于现行期间，并采用顺势关闭的原则关闭调整期。3、如果跨调整期反关账，基于调整期应用的特殊性及权限控管上的差异性，则需将调整期开放。77业务应用开放调整期作业目的：对小于现行期间，并且是离现行期间最近的中期调整期或年未调期间进行开放78业务应用关闭调整期

21、作业目的：对小于现行期间，并且是离现行期间最远的开放的中期调整期或年未调期间进行开放与关账相同，进行分步检查79业务应用现金流量作业目的：补录现金流量：对于现金流量信息不完整的已过账凭证，进行补录现金流量。冻结现金流量：现金流量冻结期间设置后，不可补录冻结期间之前凭证的现金流量信息，以保证已维护正确的现金流量信息不再被更改冻结现金流量补录现金流量现金流量汇总表现金流量明细表80冻结现金流量补录现金流量业务应用现金流量81冻结现金流量补录现金流量业务应用现金流量82业务应用现金流量冻结现金流量补录现金流量不勾选时，只显示现金类科目的对方科目83业务应用现金流量冻结现金流量补录现金流量n系统概述n

22、系统主作业流程说明n基础资料准备n日常单据录入n账簿报表n期初开账资料准备说明n专项应用n实例操作讲解账簿报表l 标准账簿标准账簿 明细账明细账 辅助明细账辅助明细账 辅助汇总分析表辅助汇总分析表 总账总账 余额表余额表l 辅助账簿辅助账簿 辅助总账辅助总账 辅助余额表辅助余额表 日记账日记账 序时账序时账l 财务报表财务报表 多栏账多栏账标准账簿-明细账按会计期间查询可进行科目、货币的二次筛选，提高账簿查询的灵活性查账时，对于现金和银行存款的科目，需要查看大笔的支出等是用于什么业务，是否合理，此时如果有对方科目，则可以清楚的看出现金是流到哪里，不需要再去单独查凭证可方便切换不同样式标准账簿-

23、总账按会计年度查询标准账簿-总账(增强)标准账簿-总账(增强)标准账簿-余额表标准账簿-日记账标准账簿-序时账标准账簿-序时账默认分析项目名称，可修改！标准账簿-多栏账标准账簿-多栏账辅助核算项辅助账簿-明细账按会计年度和期间查询辅助账簿-明细账辅助账簿-总账按会计年度查询辅助账簿-总账辅助账簿-余额表辅助账簿-汇总分析表辅助账簿-汇总分析表可拖动至筛选区域进行筛选财务报表-服务器集中存储财务报表-编制n系统概述n系统主作业流程说明n基础资料准备n日常单据录入n管理报表应用说明n期初开账资料准备说明n专项应用n实例操作讲解期初开账资料准备说明START设置总账启用期间维护科目初始数据维护现金流

24、量项目初始数据结束初始化END期初开账资料准备说明维护现金流量项目初始数据结束初始化ENDSTART维护科目初始数据设置总账启用期间可将数量隐藏期初开账资料准备说明结束初始化ENDSTART设置总账启用期间维护科目初始数据维护现金流量项目初始数据u 如开账期间为会计年的第一个期间，则无需维护现金流量初始数据。u 如不是第一个期间，则需按期间搜集现金流量信息维护进本作业。期初开账资料准备说明ENDSTART设置总账启用期间维护科目初始数据结束初始化维护现金流量项目初始数据n系统概述n系统主作业流程说明n基础资料准备n日常单据录入n管理报表应用说明n期初开账资料准备说明n专项应用(独立文件)n实例操作讲解n系统概述n系统主作业流程说明n基础资料准备n日常单据录入n管理报表应用说明n期初开账资料准备说明n专项应用n实例操作讲解