干部安全履责说明书汇编（参考）参考模板范本.doc

1、干部安全履责说明书编号： 编制日期： 部门： 科室：计划财务科岗位名称：科长（ ） 直接主管：段长岗位概要：负责组织实施计划财务科的全面工作，主要包括财务管理、运输收入进款管理、工程计划管理。在经营管理工作中发挥参谋作用，努力完成各项财务指标。主要工作项目和要求为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作要求:1在段长的领导下，全面组织完成本单位计划、财务管理工作，包括更新改造和大修计划管理、国有资产管理、运输收入进款管理、资金管理、成本管理、多集经经营、会计核算和会计监督等，参与全面预算管理，考核分析预算、财务预算的执行情况，努力完成全年经营考核目标。2依照会计法、企业会计准则、会计

2、基础工作规范及有关财政法规、制度、办法和上级主管部门的要求，组织制定符合本单位生产经营特点的本单位的内部管理制度和会计核算办法。工作要求：组织制定内部控制要求的内部牵制制度和会计处理流程。3组织制定会计工作各岗位责任制具体工作标准和考核、奖罚办法。工作要求：制定岗位责任制落实计划，严格按标准考核和奖罚。4组织本单位的日常会计核算工作。4.1按规定设置会计工作岗位。根据本单位财会人员现状，在不违反内部牵制制度的前提下，实行一人一岗、 一岗多人或一人多岗，定期进行轮换。工作要求：不断提高会计人员业务水平，加强相互间的协作。4.2按照会计法和企业会计制度的规定组织设置会计账簿。工作要求：保证会计账簿

3、的真实、完整。4.3依照会计法、企业会计准则、会计基础工作规范以及各级财务主管部门的规定，以权责发生制为基础，采用记账凭证核算形式，组织财务人员对本单位实际发生的经济业务事项进行会计核算。工作要求：不得以虚假的经济业务事项或资料进行会计核算。4.4根据登记完整、核对无误的账簿记录和其它有关会计资料组织编制企业财务报告，包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书。工作要求：按规定向有关部门和单位提报。做到数字真买，计算准确、内容完整，报送及时。5在段长的领导下，会同有关部门共同制定本单位全年运输收入进款、经营收入、成本费用预算完成措施，确保全年经营目标的完成。6按照上级有关要求，会同有关部门共同

4、落实完成本单位更新改造和大修计划。7定期参加本单位经济活动分析会，并负责对单位的财务情况进行全面分析。工作要求：对收入、费用、盈亏、资产、负债、权益、遵守财经纪律以及完成当期财务重点工作等方面情况进行分析，做到全面、准确。8根据本单位财务收支审批权限和程序，负责段长授权的一般财务收支审批工作，对重大财务收支要按段制度规定的审批程序办理。工作要求：严格按审批权限和程序办理。9在段长的领导下，组织进行一年一度的财产物资清查工作。工作要求：将财产实物同会计账册、台账等会计资料进行核对，保证各项财产物资帐卡实相符，避免国有资产流失，承担国有资产保值增值责任。10负责组织本单位会计人员的政治学习和职业道

5、德教育。工作要求：提高会计人员职业道德修养和政治思想水平，端正工作态度，严守工作纪律，树立工作作风，努力提高工作效率和工作质量。11定期组织本单位会计人员业务学习，更新业务知识，提高业务技能。工作要求：学习内容包括国家有关方针、政策、法规、制度和办法以及本单位的生产特点和基本生产知识，使全体会计人员既了解生产经营特点又熟悉本单位财务管理和会计核算全部内容。每周业务学习时间不应少于两小时。12负责考核本单位会计人员的业务技术水平，建立会计人员档案，提出本单位财会人员任用、晋升、奖励和调动的意见，并征求单位负责人同意。工作要求：会计人员档案内容包括出生年月、学历、所学专业、毕业学校、技术职称、参加

6、财会工作年限、主要财会工作经历，对学历证书、技术职务证书、计算机能力等级证书等建档。13负责组织本单位推进和完善会计电算化工作。工作要求：实现计算机处理，对没有推广的项目，积极利用本单位人才资源进行开发研制，不断完善会计电算化工作。14按照财政部、总公司会计基础工作规范和路局的有关规定，组织本单位会计基础工作规范管理，制定达标规划，长期地、自觉地按照规范要求进行日常管理和会计核算。工作要求：不断加强会计基础工作，提高会计工作水平。15负责对本单位的经济活动进行会计监督、检查。工作要求：宣传和维护国家财经制度，制止一切违反财经纪律的行为。15.1负责库存现金的内部稽核。工作要求：每月检查两次库存

7、现金和现金日记账，核对账款是否相符，有无违反现金管理制度问题，详细记录检查情况。15.2保管财务专用章，定期抽查银行存款日记账，并和银行对账单进行核对。工作要求：检查有无违反银行管理规定和重大金额的可疑收支。15.3根据本单位业务量大小审核或定期抽查会计凭证和会计账簿。15.4及时制止违法违纪行为，并向单位负责人和上级主管部门报告。16依照中华人民共和国会计法规定，对其担负的会计工作承担相应的法律责任。17.科长对干部履责说明书、职工作业指导书要逐级把关，加强动态管理。工作要求：对科室一般干部的履责说明书，每人每月检查至少3份。18会计人员工作调动或因故离职时，负责组织有关人员编制移交清册，办

8、理交接手续。工作要求：一般会计人员交接时，应负责监交，并在移交清册上签字（盖章）。本人移交时，将全部财务会计工作、重大财务收支和会计人员的情况向接替人员详细介绍。如有遗留问题，应写出书面材料。19完成领导交办的其它工作。考核评定1接受段长的日常考核。2依据段干部考核工作规定接受年度考核。3按照路局、段有关经营管理、安全管理等方面的考核办法接受考核。干部安全履责说明书编号：003-2019-006-000-0010-00002 编制日期：2014年3月31日部门：科室：计划财务科岗位名称：副科长（赵来波）直接主管：科长岗位概要：协助科长组织完成本单位的财务管理工作，组织科内的财务核算工作。主要工

9、作项目和要求为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作要求：1、在科长的领导下协助科长组织完成本单位财务管理工作，参与拟定生产、成本计划考核分劈财务计划的执行情况，努力完成全年经营考核指标。并制定各种财会制度和办法。1.1依照会计法、企业会计准则、会计基础工作规范及有关财政法规、制度、办法和上级主管部门的要求，协助科长组织制定本单位的内部管理制度。工作要求：制定出符合内部控制要求的内部牵制制度和会计处理流程。1.2组织制定会计工作岗位责任制具体工作标准和考核、奖罚办法。工作要求：制定岗位责任制落实计划，严格按照标准考核和奖罚。2、组织本单位的日常会计核算标准化工作。2.1依照会计法、

10、企业会计准则、会计基础工作规范以及各级财务主管部门的规定，做好财会标准化工作。工作要求：做到严格标准、严肃认真。2.2以权责发生制为基础，采用记账凭证核算形式，协助科长对发生的经济业务事项进行会计核算。工作要求：做到收支有据、数据完整正确。2.3依照企业财务会计报告条例，根据登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计资料组织编制企业财务报告，包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书。工作要求：按规定向有关部门和单位提报。做到数字真实，计算准确、内容完整、报送及时。3、负责组织本单位会计人员的政治业务学习和职业道德教育。组织财务人员、中间站人员、职能部门有关人员适时进行财会业务知识培训。工作要

11、求：做到提高相关人员的职业道德和财会业务知识水准的提高。4、负责车务段财务核算的组织实施工作。4.1负责车站备用金审核和经费支出控制。工作要求：严格掌握成本开支范围和开支标准。4.2随时监督考核所属各站、车间的成本预算完成情况，据其予以拨款，保证车务段年度成本计划的顺利实施。工作要求：每月依据车站提出的备用金申请，结合其本年度内累计完成计划情况，对各项目的用款申请酌情给予拨付审批。4.3日常掌握车站经费计划完成进度并及时反馈有关车站。工作要求：通过局域网络与车站建立即时联络，反馈有关经费支出情况，随时了解其超节原因尽快采取必要措施加以解决，切实保证上级下达成本目标的完成。4.4定期实地检查车站

12、经费支出情况。工作要求：检查账簿记录，察看经费使用的实际情况，并与车站领导交流经费计划支出节余情况等。5、按铁路会计基础工作规范化的要求和车务段制订的达标规划，负责监督、检查、落实会计基础工作标准化达标情况，努力按会计基础工作标准进行日常管理和会计核算。6、完成领导交办的其他工作。 考核评定1.接受科长的日常考核。2.依据干部考核工作规定接受考核。3.根据段内有关经营管理、安全管理等方面的考核办法接受考核。干部安全履责说明书 编号：003-2019-006-000-0010-00003 编制日期：2014年3月31日部门：科室：计划财务科岗位名称：会计（胡梅）直接主管：科长岗位概要：1.负责具

13、体落实现金及银行存款管理工作。2.负责本单位银行存款和库存现金的收支管理，负责空白票据、有价证券的保管。建立健全各种出纳账，根据收付款凭证登记手工出纳账，账目应日清月结，每日结出现金日记账余额，并与库存现金核对相符；每日结出银行存款日记账余额并进行分析后，向会计机构负责人提供可动用的存款余额。主要工作项目和工作要求主要工作项目和工作要求为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作要求：1.认真学习贯彻“现金管理暂行条例”、“支付结算办法”、“中华人民共和国票据法”等有关财经法规和办法。工作要求：熟练运用各种银行结算办法，熟悉现金管理有关规定。1.1负责本单位银行存款和库存现金的收支管理

14、，负责空白票据、有价证券的保管。工作要求：妥善保管不丢失。1.2负责本单位及所属报销单位银行开户审批资料的保管，包括金融机构出具的开户许可证、库存现金限额凭证及路局财务主管部门批准开户证明。工作要求：妥善保管不丢失。1.3严格遵守现金、银行存款的使用范围，超过现金结算起点的开支一律通过开据转账支票或汇款方式进行结算。工作要求：认真执行现金管理制度。1.4 严格执行库存现金限额。工作要求：超过部分及时填写现金送款单送存银行，不坐支现金，不以白条抵充现金。1.5按照会计基础工作规范要求，在会计人员编制完收付款凭证后，严格审核会计人员编制的收付款凭证，审核无误报销人员签字后办理收付款业务，并在收付款

15、凭证上加盖名章，在收付款凭证和所附原始凭证上加盖收（付）讫章。1.6根据收付款凭证登记出纳账，每日结出现金日记账余额，并与库存现金核对相符；每日结出银行存款日记账余额，并进行分析后，向会计机构负责人提供可动用的存款余额。工作要求:账目做到日清月结并每月不少于两次由科长对现金和银行存款余额进行抽查，填写抽查记录。1.7严格按支票管理制度保管和使用支票。1.7.1建立支票领用登记簿，记载向银行购买支票的支票号，领用支票号码，填写日期、用途、金额（或限额）、领用部门，并由领用人在登记簿上签字。工作要求： 支票付款报销或退回后在登记簿上注销登记。作废的支票应按会计基础工作规范要求同支票存根一起粘贴在粘

16、贴单上订入会计档案。1.7.2领用支票需填写支付申请单或借款单，经有关领导签字后方可领用，支票填好后须经财务主管审核并加盖银行预留印签。工作要求:未经领导批准签字不得开据支票。1.7.3认真做好与银行对账工作。工作要求:月末到银行取得对账单后，逐笔与银行日记帐进行核对，银行存款与银行日记账不一致时，经核实后由相关人员编制银行存款余额调节表。1.7.4支付各种费用和款项应以付款凭证为依据，并有收款人签字。工作要求：不准先付款后补办手续。1.7.5配合会计人员做好有关账目的核对工作和工资发放工作。工作要求:在工资分配完后，及时填写汇款单到银行汇款，确保工资的及时发放。1.7.6金柜不存放私人物品和

17、其他与现金、银行业务无关的物品。2完成领导交办的其他工作。考核评定1接受科长、副科长的日常考核。2依据干部考核工作规定接受考核。3根据段内有关经营管理、安全管理等方面的考核办法接受考核。干部安全履责说明书编号：003-2019-006-000-0010-00004 编制日期：2014年3月31日部门： 科室：计划财务科岗位名称：会计师（刘扬） 直接主管：科长岗位概要：1.财务会计报告编制 2.财务系统信息化管理 3.固定资产核算 4.存货核算主要工作项目和要求为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作要求：1.财务会计报告编制岗位主要工作项目和工作要求。1.1认真学习国家有关财经法规

18、、铁路运输企业财务核算规范，不断提高政策水平和处理日常业务的能力。工作要求：能够熟练掌握各项法规、规范、标准。1.2季、年末按照规定编报财务会计报告。工作要求：按规定时间报送、数据真实。1.2.1按照规定的格式和要求，编报季度、年度会计报表。工作要求：帐表相符，表内各项目，包括补充资料填写齐全、准确。1.2.2编制资本监管情况报告。工作要求：资本监管情况报告要完全根据完整的会计报表、统计数据和各岗位人员提供的分析资料，数字真实准确，文字简练，说明清楚，并和会计报表数据一致。1.2.3报送运输企业财务会计报告。工作要求：经财务主管审核后，报单位主管领导审阅、批准后，由单位负责人、主管领导、总会计

19、师（总经济师）、会计机构负责人签字、盖章后，加盖单位公章，在规定时间内报送有关部门。2.财务信息化维护工作岗位主要工作项目和工作要求2.1做好路局财务处综合科委任的路局计算机程序维护员工作，负责所分管单位及本单位计算机信息化维护推广。工作要求：认真学习和贯彻落实财政部会计电算化管理办法、会计电算化工作规范和部、局关于财务会计管理信息系统的有关规定，熟悉本单位财务会计业务，计算机应用能力要达到二级（铁道部二级）标准以上；所负责单位计算机系统能够正常运转。2.2做好本单位信息化安全维护工作。工作要求：1、负责维护财务信息化软件，保证本单位财务信息化正常运行 2、按规定妥善保管正式应用的会计软件、系

20、统软件原盘和相关的技术资料，督促各岗位人员每月对各种帐表数据文件等进行备份。3、建立并组织实施会计电算化工作内部管理制度，监督计算机系统和会计应用软件的运行情况，禁止未被授权人员操作会计软件，防止做弊行为。3.固定资产核算岗位主要工作项目和工作要求3.1执行国家及上级有关固定资产的制度、管理办法，正确进行会计核算。工作要求：保证有关财产账实相符，确保固定资产和其他长期资产的安全、真实、完整。3.2负责本单位固定资产和其他长期资产管理与核算工作。按照有关资产管理办法的规定，分类设置固定资产及长期资产核算科目。工作要求：按照新会计制度准则规定，正确核算固定资产和其他长期资产。3.3根据固定资产管理

21、办法的要求，对固定资产的购建、调拨、出售、报废、封存、启用、出租等动态进行会计核算，编制记账凭证。工作要求：审核有关原始凭证是否真实合法，计算是否正确，审批手续是否完备3.4每月根据固定资产原值、当月固定资产增减变动情况、逾龄固定资产资料和规定的折旧率，编制折旧计算表计算折旧，并填制转账凭证。工作要求:使用全路统一会计核算与管理系统-固定资产管理与核算子系统进行计提固定资产折旧，按照成本中客、货、行、基、其进行合理分摊。3.5每年末进行一次固定资产的全面清查，对盘盈（亏）的固定资产要查明原因，分清责任，上报段领导和路局有关部门审批，根据批复进行账务处理。工作要求：按照铁路会计基础工作规范要求，

22、年度决算前会同有关部门必须进行一次固定资产的全面、彻底清查，摸清家底，了解状况。对清查中发现的问题要在当年及时处理，确保年度财务决算工作顺利进行。3.6对已交付使用但尚未办理竣工决算或移交手续的固定资产，按工程预算、造价或工程成本等资料暂估入账，并由交付使用之日起计提折旧。竣工决算或移交手续办理完毕后，按决算数或移交资料记载的数据调整固定资产原值及折旧。属于上级单位购买交付本单位使用或接受捐赠的固定资产，应主动与上级单位或捐赠单位联系索取有关资料。工作要求：确保新增固定资产及时进账。4.存货核算岗位主要工作项目和工作要求4.1负责本单位库存材料、低值易耗品等存货的会计核算工作。工作要求：按照新

23、会计制度准则规定，确定适合本单位的核算方法，一经确定，不得随意更改。4.2根据审核后的原始凭证编制记账凭证并记账。工作要求：列账科目正确，原始凭证齐全。4.3月末根据存货支出情况，编制采购成本差异分摊计算表，并据以编制转账凭证，分摊采购成本差异。工作要求：正确计算采购成本差异率，合理分摊采购成本差异。4.4月末负责核对存货收入、支出单据。工作要求：遵照财务会计的一般原则，真实反映本单位存货的情况。4.5按照存货盘点清查制度，协同相关科室定期或不定期对各类存货进行实地清查、盘点，建立抽查记录，保证账实相符。工作要求：对盘点结果与账面记录不相符进行分析，查明原因，提出处理建议。5.完成领导交办的其

24、他工作。考核评定1、接受科长日常考核。2、依据段干部考核工作规定接受年度考核。3、按照路局、段有关经营管理、安全管理等方面的考核办法接受考核。干部安全履责说明书编号：003-2019-006-000-0010-00005 编制日期：2014年3月31日部门:科室：计划财务科岗位名称：会计员（郭玲）直接主管：科长岗位概要：负责成本预算的编制、分劈、下达、考核、分析，成本清算；负责车站备用金审核和经费支出控制主要工作项目和要求为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作要求：1.贯彻执行路局下达有关成本预算方面的指示和要求认真贯彻执行国家财经法律和上级制定的成本管理规章制度，严格掌握成本开

25、支范围和开支标准。1.1根据路局下达的财务预算，按照的规定，编制本单位的成本支出执行预算。1.1.1根据全段经营目标要求和上级下达的成本支出预算及成本预算编制依据，结合本单位生产任务的客观情况，按轻重缓急和保生产压一般的原则，测算本单位支出水平，提报本单位成本支出预算建议；并及时编报本单位成本支出执行预算。工作要求：按照路局规定的时间及时上报本单位的成本支出执行预算。1.1.2我段编制的成本执行预算，经路局财务处审核无误后，按照路局有关文件要求，经段综合平衡，将路局下达我段的成本预算分劈下达到各站、有关科室，并落实到相关负责人。工作要求：分劈下达的财务预算做到不留缺口。1.2加强成本支出的日常

26、管理，建立相关支出台帐，确保经营目标的实现。1.2.1结合我段的生产经营需要设置成本核算帐簿， 成本核算资料台帐，并建立健全相应的核算管理制度,力求操作简便,资料完整。工作要求：建立的各种管理制度要切实可行。1.2.2按照路局决算文件要求，每季度与路局财务处核对追加成本清算收入项目，确保季度决算报表及时准确报送。工作要求：按照路局规定的时间及时报送各种报表。1.2.3严格审核成本支出的各种会计凭证、原始单据并按现行成本管理规定和权责发生制原则分款源进行会计核算，以确保成本支出真实可靠。工作要求：按照成本核算规程核算内容，认真审核各种凭证，杜绝挤列成本现象的发生1.2.4根据审核无误的会计凭证，

27、登记相关成本核算账簿及成本核算资料台帐。工作要求：成本核算台帐要做到真实、完整、及时、准确、可靠。1.2.5每季度对我段的成本支出进行分析，对发现的问题及时解决并及时与路局财务处有关部门及时沟通。工作要求：对我段在执行成本预算过程中遇到的困难，及时向路局反映，争取得到路局的支持。1.2.6及时了解和监督各站、有关科室预算执行情况，杜绝无预算、超预算支出，指导车站、有关科室的经济核算考核，并提出相应考核资料。工作要求：每季度对各站、有关科室的成本预算执行情况上网公布，年底进行节奖超罚，切实保证上级下达成本目标的完成。2.负责津霸线车站备用金审核和经费支出控制2.1学习和相关业务知识。工作要求：按

28、规定严格掌握成本开支范围和开支标准。2.2按成本预算控制额及车务段具体情况协助制定车站的经费支出预算并建立相关控制账册。工作要求：每年初制定本年度车站的经费支出预算，结合车务段的生产经营需要设置车站经费支出台帐，并建立健全相应的备用金、经费管理制度。2.3随时监督考核所属各站、车间的成本预算完成情况，据其予以拨款。工作要求：每月依据车站提交的备用金申请，结合其本年度累计完成预算情况，对各项目的用款申请酌情给予拨付审批，保证车务段年度成本预算的顺利实施。2.4负责审核车站备用金支出的各种发票、收据、支付单等原始单据并进行会计核算。工作要求：依照铁路企业会计准则严格审核各种原始单据，以确保成本支出

29、真实可靠。2.5每月末根据审核无误的车站报销单填制备用金报销汇总明细表并登记相关成本核算资料台帐，计算各单位累计支出成本费用。并及时向车站、车间进行公布，做到真实、完整、及时、准确、可靠。2.6日常掌握车站经费预算完成进度并及时反馈有关车站。工作要求：通过局域网络与车站建立即时联络，反馈有关经费支出情况，随时了解其超节原因尽快采取必要措施加以解决，切实保证上级下达成本目标的完成。4.辅助会计决算工作。工作要求：配合决算人员做好月份、季度、年度决算报表。5.完成领导交办的其他工作。考核评定1.接受科长、副科长的日常考核。2.依据段干部考核工作规定接受年度考核。3.按照路局、段有关经营管理、安全管

30、理等方面的考核办法接受考核。干部安全履责说明书编号：003-2019-006-000-0010-00006 编制日期：2014年3月31日部门：科室：计划财务科岗位名称：协理（潘丽丽） 直接主管：科长岗位概要：1. 负责具体落实本单位总账、明细账； 2. 负责具体落实填制会计凭证，登记会计账簿，协助编制月、季、年度会计报表；3. 负责具体落实增值税发票的开具及核算；4. 负责办理更改、大修的核算及清算。5、负责具体落实运转乘务等车间备用金的审核报销。6、负责具体落实记帐凭证的整理装订。7. 负责具体落实会计档案的整理、移交。主要工作项目和要求为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作

31、要求：1.总账、报表、信息化维护工作岗位主要工作项目和工作要求。1.1认真学习国家有关财经法规、铁路运输企业财务核算规范，不断提高政策水平和处理日常业务的能力。工作要求：能够熟练掌握各项法规、规范、标准。1.2年初开设新帐并设置本单位会计科目。工作要求：按照国家统一会计制度要求及铁道部、路局有关规定，结合编制会计报表和本单位经营管理需要。1.3日常根据每笔经济业务编制会计凭证，登记会计账簿。工作要求：以权责发生制为基础，符合各项规范要求。1.3.1每日根据现金及银行存款的有关收付业务和原始凭证编制收付款凭证，经有关人员签章后交出纳员办理现金或银行存款的收付业务，并及时登记入账。每日下班前向出纳

32、员提供现金和银行存款账面余额，协助出纳员核对库存现金和银行存款。工作要求：真实合法，现金做到日清日结，银行存款做到日清月结。1.3.2对计提的收益和费用以及费用的分配或成本、利润的结转和其他需要调整账目、办理转账的会计事项，填制有关计算分配表或调账记录，作为原始凭证，编制转账凭证。工作要求：符合权责发生制原则。1.3.3根据记账凭证登记有关会计账簿。工作要求：登账前应检查原始凭证是否齐全，有无必要的审批手续；记账凭证有关签章是否齐全，原始凭证张数是否计算正确，记账凭证摘要是否简单明了，正确反映了有关经济业务，单据粘贴单有关项目是否填写齐全。登账后在记账凭证的记账人处签章。1.3.4打印各类账簿

33、。工作要求：每月决算报送后三日内打印现金和银行存款日记账；每季决算报送后十日内打印各类账簿。1.4月（季、年）末按照规定协助编报财务会计报告。工作要求：数据真实。1.4.1月（季度、年）末进行结账工作。工作要求：对属于本期内发生的各项经济业务和应由本期受益的收入及负担的费用全部登记入账后，结出每个账户的期末余额，并进行试算平衡，不得为赶编会计报表提前结账。1.4.2按照规定的格式和要求，协助编报月份、季度、年度会计报表。工作要求：帐表相符，表内各项目，包括补充资料填写齐全、准确。1.5负责大修、更改工程核算1.5.1依据预算、验工、合同审核工程结算凭证，根据资金情况进行工程款项支付。工作要求：

34、每年年初根据上级下达的更改、大修工程计划、件名设立工程明细账、并进行核算，确保工程核算资料真实、准确、完整。每月根据工程计划进度、验工情况提供相关资料，向路局申请工程拨款，确保工程款项及时到位，从资金上为工程顺利完工提供保证。 1.5.2对工程项目进行结转，对未完工程建立应付账款明细账及台账。工作要求：每年年末（或工程完工后）对工程项目进行结转，督促相关部门对已完工程验收列固，对未完工程建立应付账款明细账及台账。1.5.3对工程项目的预算、验工、合同等资料进行整理装订归档。工作要求：年末对工程项目的预算、验工、合同等资料进行整理装订归档，保证工程核算资料的完整。1.6负责运转乘务等车间备用金的

35、审核报销1.6.1负责审核车站备用金支出的各种原始单据、进行审核、划分科目进行会计核算。工作要求：依照铁路企业会计准则严格审核各种原始单据，以确保成本支出真实可靠。1.6.2根据审核无误的车站、车间报销单填制备用金报销汇总明细表、编制记帐凭证。1.7财务档案整理：1.7.1根据会计工作标准化的有关规定，装订会计凭证、总账、明细账、现金银行日记。在会计凭证装订前，检查记账凭证所附原始单据使用的报销粘贴单是否使用正确，小型原始单据应按仿鱼鳞式由上到下，由左到右依次摆开压页粘贴，粘贴要均匀、整齐；原始单据与粘贴单规格一致的应压摞摆放，不粘贴，直接装订；原始单据规格大于粘贴单的，不粘贴，应折叠摆放，折

36、叠后应查看自如。会计凭证装订时，要剔除凭证上的金属物和空白页，银行对账单及银行存款余额调节表附在月末最后一张银行收款凭证后面一并装订。装订后要求整齐、牢固、美观，不掉页、不压字、不串页、不倒置，便于翻阅。最后应加上会计凭证封面，并填齐封面各项内容。在总账、明细账、现金银行日记账装订前，应先填写账簿的帐皮及扉页，帐皮上应填写日期、单位全称、财务主管、装订人、记账人签章等，扉页应写清起始日期和截止日期、单位名称、财务主管、使用人、科目编码、科目名称及科目页码。装订总账、明细账、现金银行日记账时，也注意要剔除金属物和空白页。装订完毕后应整齐、牢固、美观，不掉页。2.完成领导交办的其他工作。考核评定1

37、接受科长的日常考核。2依据段干部考核工作规定接受年度考核。3按照路局、段有关经营管理、安全管理等方面的考核办法接受考核。干部安全履责说明书编号：003-2019-006-000-0010-00007 编制日期：2014年3月31日部门:科室：计划财务科岗位名称：会计员（李奕彤）直接主管：科长岗位概要： 1.学习本段成本预算的编制、分劈、下达、考核、分析 2.负责本段12个车站和车间的备用金审核 3.负责本段燃料及水电费的核算4.负责本段债权债务动态管理，辅助会计决算工作主要工作项目和要求为确保岗位职责的有效履行，明确以下主要工作项目和工作要求：1.学习本段成本预算的编制、分劈、下达、考核、分析

38、认真学习贯彻执行国家财经法律和上级制定的成本管理规章制度，严格掌握成本开支范围和开支标准。根据路局下达的财务预算，按照的规定，编制本单位的成本支出预算。1.1我段编制的成本预算，经路局财务处审核无误后，按照路局有关文件要求，经段综合平衡，将路局下达我段的成本预算分劈下达到各站、有关科室，并落实到相关负责人。工作要求：分劈下达的财务预算做到不留结余。1.2加强成本支出的日常管理，建立相关支出台帐，确保经营目标的实现。1.2.1结合我段的生产经营需要设置成本核算帐簿， 成本核算资料台帐，并建立健全相应的核算管理制度,力求操作简便,资料完整。工作要求：建立的各种管理制度要切实可行。1.2.2及时了解

39、和监督各站、有关科室预算执行情况，杜绝无预算、超预算支出，指导车站、有关科室的经济核算考核，并提出相应考核资料。工作要求：每季度对各站、有关科室的成本预算执行情况上网公布，年底进行节奖超罚，切实保证上级下达成本目标的完成。1.2.3根据审核无误的会计凭证，登记相关成本核算账簿及成本核算资料台帐。工作要求：成本核算台帐要做到真实、完整、及时、准确、可靠。2.负责本段12个车站和车间的备用金审核2.1学习和相关业务知识。工作要求：按规定严格掌握成本开支范围和开支标准。2.2按成本计划控制额及车务段具体情况协助制定车站的经费支出计划并建立相关控制账册。工作要求：每年初制定本年度车站的经费支出计划，结

40、合车务段的生产经营需要设置车站经费支出台帐，并建立健全相应的备用金、经费管理制度。2.3随时监督考核所属各站、车间的成本计划完成情况，据其予以拨款。工作要求：每月依据车站提交的备用金申请，结合其本年度累计完成计划情况，对各项目的用款申请酌情给予拨付审批，保证车务段年度成本计划的顺利实施。2.4负责审核车站备用金支出的各种发票、收据、支付单等原始单据并进行会计核算。工作要求：依照铁路企业会计准则严格审核各种原始单据，以确保成本支出真实可靠。2.5每月末根据审核无误的车站报销单填制备用金报销汇总明细表并登记相关成本核算资料台帐，计算各单位累计支出成本费用。并及时向车站、车间进行公布，做到真实、完整

41、、及时、准确、可靠。2.6日常掌握车站经费计划完成进度并及时反馈有关车站。工作要求：通过局域网络与车站建立即时联络，反馈有关经费支出情况，随时了解其超节原因尽快采取必要措施加以解决，切实保证上级下达成本目标的完成。3.本段燃料及水电费的核算。按照能源口对全段燃料及水电费的统计情况，完成全段燃料及水电费的核算。工作要求：进行全段燃料及水电费的核算工作，编制能源使用汇总表，根据汇总表编制记账凭证，对费用予以清算的部门下发账单；每季度末，完成全段外供能源的归集、分类，下发账单， 并及时追讨。4.负责本段债权债务动态管理，辅助会计决算工作。工作要求：熟悉本单位日常经济业务，每月月底积极与运营、多经进行

42、债权债务核对工作，核对无误后积极进行清欠，季度末时，应提前做好季度决算的准备工作，做好债权债务的清欠工作，将可收回的债权全部收回；配合决算人员做好季度、年度决算报表。5.完成领导交办的其他工作。考核评定1.接受科长、副科长的日常考核。2.依据段干部考核工作规定接受年度考核。3.按照路局、段有关经营管理、安全管理等方面的考核办法接受考核。干部安全履责说明书编号： 003-2019-006-000-0010-00008 编制日期：2014年3月31日部门：科室：计划财务科岗位名称：主任会计员(杨军) 直接主管：科长岗位概要：1.奖金发放。2.个人所得税扣缴。3.按照工会法及会计法规定的核算方法，编

43、制工会财务预算及填制会计凭证，登记工会会计账簿。4.及时、准确编制工会季、年末财务会计报告。主要工作项目和要求为确保岗位责任的有效屡行，明确以下主要项目和工作要求：认真学习国家有关财经法规，贯彻执行国家、铁道部及路局财务处相关法律法规，不断提高政策水平和处理日常业务的能力。1、其他奖发放1.1审核、输入奖金单工作要求：检查劳资提供的奖金单是否段长签字、财务主管、部门主管签字并劳资审批，遇有问题单子及时反馈劳资进行修改，做到签章齐全，批示与各科、站明细相符，修改必有修改人盖章。符合手续的奖金单及时输入奖金库。1.2计算汇总分劈工作要求：计算汇总天津地区奖金，按税后实发数提供出纳汇款。沧德地区按汇

44、款户分劈奖金数后提供出纳汇款。准确做出其他奖汇总表。1.3填制会计凭证工作要求：根据其他奖汇总表填制付款凭证和个人所得税转账凭证，并加盖付、转讫章。1.4打印、发放奖金单工作要求：及时打印、发放奖金单，做到专人领取，加强职工奖金信息的保密性。1.5报盘、发放核对工作要求：及时编制银行转换盘报送银行，并督促银行款到即付。转换成功后，催要银行回单，查看转换成功记录，并与奖金单核对。1.6整理、装订奖金单工作要求：。按财务基础工作标准化整理、装订奖金单，加盖银行付讫章。封皮要求填写单位名称，并有财务主管、装订人盖章。2、个人所得税扣缴工作2.1牵头组织贯彻执行个人所得税法有关规定工作要求：认真学习贯

45、彻执行个人所得税法有关规定，及时获得所在地税部门有关个人所得税扣缴或上报的规定或通知，做到按规定扣缴。2.2合并上报文件工作要求：摘取各工资库中有关个人所得税上报项合并上报文件，并与扣缴月份应交个人所得税帐户余额进行核对，做到扣、缴一致。有新增或调入人员，及时增加纳税人信息。2.3申报反馈工作要求：填写报表，生成申报数据，每月7日前进行申报，于次月工作前，获取反馈文件并导入。2.4系统升级工作要求：及时进行个人所得税代扣代缴程序的系统升级工作，按时上缴。3、工会财务工作：3.1设立帐户：工作要求：工会经费在银行独立开户，单独设帐管理，不允许与其他组织财务合并帐户集中核算。3.2编制预、决算：工作要求：宣传贯彻执行国家和路局工会规定的方针政策制度纪律办法，制定工会内部财务管理办法，编制年度工会财务预算，根据审核无误记帐后的会计帐簿，编制工会经费支出及三不让资金支出决算，审核汇总下级工会（沧州俱乐部）的预算决算，并按期向路局工会财务部报送。3.3收入管理：工作要求：季度决算后督促多经、装卸、计量站按路局规定及时足额拨缴经费及三不让资金。会费按在职职工的技能工资、岗位工资、工龄工资三项相加乘0.5%后的金额收取，工会经费按工资