第四章会计核算软件的操作要求课件.ppt

1、河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制广西会计从业资格广西会计从业资格初级电算初级电算化化题型题型 一、单项选择题一、单项选择题(8(8题题,每题每题2 2分分,共共1616分分)二、多项选择题（二、多项选择题（1010题题,每题每题2.52.5分共分共 2525分分)三、判断题（三、判断题（6 6题题,每题每题1.51.5分共分共9 9分）分）四、操作题四、操作题(6(6题题,共共5050分分)河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制考试大纲第一节第一节 电算化会计核算基本流程电算化会计核算基本流程一、编制记账凭证二、凭证审核三、记账四、结账和编制会计报表第二节

2、第二节 账务处理模块基本操作账务处理模块基本操作一、系统初始化（一）设置操作员及权限（二）建立账套（三）设置会计期间（四）设置记账本位币（五）设置会计科目（六）录入科目初始数据（七）设置辅助核算项目（八）设置外币币种及汇率（九）设置凭证类别二、日常账务处理操作三、结账四、编制会计报表第三节第三节 其他会计核算软件功能模块的操作其他会计核算软件功能模块的操作一、应收/应付账款核算模块基本操作（一）初始设置操作（二）日常使用操作二、工资核算模块基本操作（一）初始设置（二）日常业务处理三、固定资产核算模块基本操作（一）初始设置（二）日常使用操作 河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制具体操作步骤一、系

3、统初始化（一）建立账套P67账套管理账套管理新建新建输入输入单位单位相关内容相关内容(如账套名称、数据库保存路径、公司名称如账套名称、数据库保存路径、公司名称)确确定定进入金蝶KIS专业版打开自己新建立的账套以系统管理员身份：以系统管理员身份：Manager1、单击、单击基础设置基础设置系统参数设置系统参数设置系统信息系统信息补充录入单位的详细信息补充录入单位的详细信息（二）设置记账本位币P71（三）设置会计期间P692、单击、单击基础设置基础设置系统参数设置系统参数设置（1）设置记账本位币：）设置记账本位币：RMB或任何一种外币或任何一种外币(2)会计期间会计期间:采用财务软件做账的时间：采

4、用财务软件做账的时间：2011年年1月月1日日操作步骤：单击操作步骤：单击基础设置基础设置会计期间会计期间设置会计期间设置会计期间确定确定选择需要的选择需要的年年月日月日确定确定选择选择是是重新登录即可重新登录即可（四）设置操作员及权限P653、单击、单击基础设置基础设置用户管理用户管理新建新建用户组用户组：如审核组、出纳组、工资：如审核组、出纳组、工资组、财务组等等组、财务组等等4、单击、单击新建新建用户用户：增加用户自己姓名、其他两个人名以上：增加用户自己姓名、其他两个人名以上5、双击对应的人、双击对应的人用户组用户组-选中对应建立的用户组选中对应建立的用户组-添加添加即可加入对应的组即可

5、加入对应的组6、选中对应的人、选中对应的人单击单击功能权限管理功能权限管理进行授权进行授权 （可以直接授权或通过（可以直接授权或通过高级高级进授权）进授权）河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制新建立账套操作内容一、新建账套一、新建账套（9号机房详细操作步骤）号机房详细操作步骤）1、在我的电脑中的E盘新建文件夹 X班XXX2、开始程序金蝶KIS专业版-工具加密服务3、开始程序金蝶KIS专业版-工具账套管理新建 输入输入单位单位相关内容相关内容(如账如账套名称、数据库保存路径、公司名称套名称、数据库保存路径、公司名称)确定确定二、删除账套（选中目标）三、备份账套 选中目标手动备份四、恢复账套（到原

6、来备份的地方找到备份文件）河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制作业练习：1、为东方股份有限公司新建账套新建账套，账套号略，账套名为10级XX班XXX，存入E盘自己姓名命名的文件夹中。2、备份账套备份账套存入E盘以10级作业对应班级内以自己姓名命名的文件夹中。3、恢复恢复E盘中以10级作业文件夹级作业文件夹以张三命名的账套。4、补充录入单位详细信息：公司名称：XX的东方股份有限公司 单位地址：南宁市大学东路6778号税 号：610032578014755银行账号：6220534569839756行业性质：新会计准则科目 上交作业到学生存储Z：以10级作业对应班级内河池市职业教育中心学校会计组吴艳

7、琼制系统初始化一、新建账套 P67 （账套管理）进入金蝶KIS专业版打开自己新建立的账套二、设置记账本位币P71基础设置-（系统参数）三、设置会计期间P69基础设置-（系统参数）四、设置操用员及权限基础设置P65（新增用户及授权）河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制五、设置会计科目P71-75（2）新会计准则（制度）一级科目=总账科目（国家统一规定）二级科目=一级明细科目三级科目=二级明细科目例：应收账款长虹公司 （二 ）级科目 W公司 旺财公司应交税费应交增值税 （三 ）级科目（2221）（01）进项税（01）2221.01.01 销项税（02）22210102河池市职业教育中心学校会计组吴

8、艳琼制具体操作步骤（五）设置会计科目1、单击、单击基础设置基础设置会计科目会计科目文件文件菜单菜单从模板中引入科目：从模板中引入科目：工业、工业、商业商业等行业会计科目（等行业会计科目（选择企业、小企业、新会计制度准则科目选择企业、小企业、新会计制度准则科目）科目编码1-资产类资产类:2-负债类负债类3-共同类（略）共同类（略）4-所有者权益类所有者权益类5-成本类成本类6-损益类损益类7-表外（略）表外（略）2、单击单击基础设置基础设置会计科目会计科目新增新增、修改或删除会计科目、修改或删除会计科目注意：已录入期初余额或编制凭证时已使用过的科目不能进行修改和删除注意：已录入期初余额或编制凭证

9、时已使用过的科目不能进行修改和删除,可以可以增加同级明细科目。增加同级明细科目。3、增加会计科目先增加上级科目，再增加下级科目。删除正好相反，从下级向、增加会计科目先增加上级科目，再增加下级科目。删除正好相反，从下级向上级逐级删除！上级逐级删除！河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制练习 选择判断下列科目是属于（）级科目（）类科目？22201102（三）级科目（负债）类科目 101010108（四）级科目（资产）类科目 5210203050708（六）级科目（成本）类科目河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制（六）录入科目初始数据(P7677)如果用户是年初启用会计核算软件，只需录入各科目的年初余

10、额 （如：启用日期2010年1月1日）如果用户是年中启用会计核算软件，除了录入各科目的年初余额外，还要录入启用前的借、贷方累计发生额。（如：启用日期2010年6月1日）*只有试算平衡的初始数据才可保存。具体操作步骤：初始化科目初始数据录入数据期初余额双击白色的单元格对应科目录入，（七）设置辅助核算项目P78 具体操作步骤：基础设置核算项目增加客户、部门、职员、供应商等信息（八）设置外币币种及汇率（略）P79河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制（九）设置凭证类别（P7980）凭证类别:一般分为收款凭证、付款凭证、转账凭证；(有限制的选择)（1）收款凭证：借方必有库存现金、银行存款科目（2）付款凭

11、证贷方必有库存现金、银行存款科目（3）转账凭证借贷方必须没有现金、银行存款科目 或者采用一种记账凭证。操作步骤：操作步骤：基础设置基础设置凭证字凭证字-新增新增输输入：（入：（1）凭证字（）凭证字（2）限制类型（）限制类型（3）限制科）限制科目目单击单击确定确定河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制注意事项：提取现金提取现金付款凭证付款凭证 借：借：库存现金 贷：银行存款 存入银行付款凭证借：借：银行存款 贷：库存现金河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制（七、八）设置辅助核算项目 和外币币种及汇率（P7879）操作步骤：操作步骤：基础设置基础设置核算项目核算项目-新新增增输入相应项目输入相应项目

12、单击单击确定确定 P78 操作步骤操作步骤：基础设置基础设置币别币别-新新增增输入输入外币币种及汇率或修改或修改单单击击确定确定 P79河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制固定资产模块管理P123 第一步：初始化固定资产初始数据新增录入固定资产卡片及变动信息：在基本信息中输入 1、资产类别：单击方框右边的图标，新增输入（1）固定资产代码名称（2）使用年限（3）净残值率（4）折旧方法、（5）固定资产、累计折旧科目（6）卡片编码规则（名称声母）新增 2、（1）输入资产名称（2）资产编码（3）入账日期、（4）存入地点、使用状况（5）经济用途、变动方式河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制第二步：在部门

13、和其他中输入 1、固定资产、累计折旧科目 2、选择使用部门：在核算项目中增-输入如：01行政管理中心和02销售部门两个部门信息。3、折旧费用分配科目河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制第三步：在原值和折旧中输入 1、输入原值和累计折旧金额 2、开始使用日期和已使用期间 3、预计使用期间 4、折旧方法河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制二、日常账务处理操作P80 84 (一一)录入记账凭证录入记账凭证先更换制单人先更换制单人 操作步骤：操作步骤：账务处理账务处理凭证录入凭证录入新增新增录入录入（1）凭证类型和编号）凭证类型和编号：前者：前者有限制的选择，后者后者系统自动编号。（2）业务日期）业务

14、日期：制单日期（两者可以相同也可以不同）（3）附件数）附件数：指附的原始发票张数（4）摘要）摘要：业务发生内容的简要概括（5）会计科目）会计科目：一般只需输入代码自动显示科目名称，要求输入末级明细科目！（6）辅助核算信息）辅助核算信息：业务辅助说明信息，不一定要输入。（7）金额）金额：科目金额不能为零。保存河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制*凭证录入的辅助功能-方便提高录入速度（1）常用摘要（2）常用凭证（3）代码提示河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制（二）记账凭证查询打印 操作步骤：账务处理凭证管理在过滤界面点击过滤界面条件确定出现会计序时分类簿点击凭证选择打印即可。（三）记账前凭证修改

15、（三）记账前凭证修改 未审核前，发现凭证有误，凭证录入员可以直未审核前，发现凭证有误，凭证录入员可以直接修改。接修改。如果凭证已审核，则不能修改，只有取消审核如果凭证已审核，则不能修改，只有取消审核后才可以修改！后才可以修改！河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制（四）凭证审核先更换审核人 1、凭证录入员和审核员不能同一人！2、审核人不能修改他人录入的凭证！操作步骤：在凭证查询中账务处理凭证管理在过滤界面点击过滤界面条件确定出现会计序时分类簿，在会计序时分类簿界面选中需要审核凭证选择审核即可。河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制（五）凭证记账先更换为制单人 账务处理凭证过账选择好有关参数开始过账

16、 1、快速、无差错特点 2、只有经过审核的凭证才能记账 3、凭证未审核，则提示并停止记账 4、已记账凭证有误，只能采取补充凭证或冲销凭证法更正河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制三、结账河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制四、编制会计报表河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制四、编制会计报表河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制考证练习 1、2010年10月收到百秦矿业转入人民币4534.5元,转入工商银行,编制收款单SK001。2、新增固定资卡片，增部门、变动方式等。3、修改固定资卡片原值、累计折旧金额。4、新凭证字：内收等 5、设置外币币种及汇率：如币种：越南盾、代码VND、浮动汇率、记账率2

17、533.54。6、查询2010年1401原材料“数量金额总账”河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制考证练习7、新增供应商：代码100，联系人东东，名称电子书。8、新增账套：宏观机械制造公司9、新增部门：内科、外科10、为工资管理增计算公式、工资项目、修改员工信息、录入期初余额、部门、期初余额等。11、在自定义报表，资产负债表中输入“应付职工薪酬”的期末数公式。12、应收应付系统录入期余额 核算项目系统初始化应收应付系统F7调出应收应付系统录入期初余额13、输入现付凭证：预借差旅费、购买办公用品等 输入银付凭证：输入转账凭证：输入收款凭证 输入付款凭证：输入银收凭证：输入现收凭证：14、损益表（

18、资产负债表）表页中修改表页13。河池市职业教育中心学校会计组吴艳琼制其实，世上最温暖的语言，“不是我爱你，而是在一起。”所以懂得才是最美的相遇！只有彼此以诚相待，彼此尊重，相互包容，相互懂得，才能走的更远。相遇是缘，相守是爱。缘是多么的妙不可言，而懂得又是多么的难能可贵。否则就会错过一时，错过一世！择一人深爱，陪一人到老。一路相扶相持，一路心手相牵，一路笑对风雨。在平凡的世界，不求爱的轰轰烈烈；不求誓言多么美丽；唯愿简单的相处，真心地付出，平淡地相守，才不负最美的人生；不负善良的自己。人海茫茫，不求人人都能刻骨铭心，但求对人对己问心无愧，无怨无悔足矣。大千世界，与万千人中遇见，只是相识的开始，

19、只有彼此真心付出，以心交心，以情换情，相知相惜，才能相伴美好的一生，一路同行。然而，生活不仅是诗和远方，更要面对现实。如果曾经的拥有，不能天长地久，那么就要学会华丽地转身，学会忘记。忘记该忘记的人，忘记该忘记的事儿，忘记苦乐年华的悲喜交集。人有悲欢离合，月有阴晴圆缺。对于离开的人，不必折磨自己脆弱的生命，虚度了美好的朝夕；不必让心灵痛苦不堪，弄丢了快乐的自己。擦汗眼泪，告诉自己，日子还得继续，谁都不是谁的唯一，相信最美的风景一直在路上。人生，就是一场修行。你路过我，我忘记你；你有情，他无意。谁都希望在正确的时间遇见对的人，然而事与愿违时，你越渴望的东西，也许越是无情无义地弃你而去。所以美好的愿

20、望，就会像肥皂泡一样破灭，只能在错误的时间遇到错的人。岁月匆匆像一阵风，有多少故事留下感动。愿曾经的相遇，无论是锦上添花，还是追悔莫及；无论是青涩年华的懵懂赏识，还是成长岁月无法躲避的经历愿曾经的过往，依然如花芬芳四溢，永远无悔岁月赐予的美好相遇。其实，人生之路的每一段相遇，都是一笔财富，尤其亲情、友情和爱情。在漫长的旅途上，他们都会丰富你的生命，使你的生命更充实，更真实；丰盈你的内心，使你的内心更慈悲，更善良。所以生活的美好，缘于一颗善良的心，愿我们都能善待自己和他人。一路走来，愿相亲相爱的人，相濡以沫，同甘共苦，百年好合。愿有情有意的人，不离不弃，相惜相守，共度人生的每一个朝夕直到老得哪也去不了，依然是彼此手心里的宝，感恩一路有你！