反洗钱业务基础知识课件.ppt

1、宁敏2015年7月l 一、反洗钱知识概述 二、中国反洗钱体系 三、人民银行反洗钱 四、金融机构反洗钱 l （一）洗钱的由来 （二）洗钱的概念 （三）洗钱的过程 （四）洗钱的特征 （五）洗钱的方式 （六）洗钱的危害 （七）何谓反洗钱l l （一）洗钱的由来l 1.最初的洗钱概念l 洗钱是一个中性词，指把弄脏的金属货币清洗干净。l 2.现代意义的洗钱概念l （1）起源：20世纪20年代，美国“芝加哥之王”艾尔卡彭(Alphonse Capone)，将毒品收入混入洗衣店正常收入中，通过纳税，将非法收入清洗成“合法收入”。l （2）专业化：20世纪30年代，美国“无冕之王”麦耶兰斯基(Meyer La

2、nsky)，利用赌场、珠宝店、金融机构进行洗钱。此后，洗钱从孤立无序的行为，演变成了有组织、有分工的清洗体系。l （3）传播：1973年，洗钱（Money Laudering）正式出现于美国公开出版物，并用来专指隐瞒、转移犯罪收益的行为而成为法律词汇。起因于对水门事件的调查，尼克松的竞选团队将贿赂款项清洗为合法政治捐款而用于竞选。此后，洗钱开始广为充分传播。l （二）洗钱的概念l 1.金融行动特别工作组（FATF，Finance action task force）l 洗钱是一种故意行为，即明知财产为犯罪所得，为隐瞒或掩饰该财产的非法来源，或为协助任何参与实施上游犯罪者逃避其行为的法律后果而转

3、换或转让财产，以及明知财产为犯罪所得而隐瞒或掩饰该财产的真实性质、来源、所在地、处置、转移、所有权或有关权利。l 2.美国 洗钱，是指为掩饰非法收入的存在、来源或使用，就该收入设置假相而使其具有表面合法性的过程。（1986年的洗钱控制法）l 3.中国l 洗钱活动，是指通过各种手段隐瞒或掩饰毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污受贿犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。（从反洗钱法第2条得出，主要指洗钱犯罪）l 4.通常而言，洗钱，是指为了隐瞒或掩饰犯罪所得及其收益的性质、来源、去向、所有权或其他权利，使其获得表面合法性而进行的相关活

4、动或过程。l （三）洗钱的过程l 洗钱过程通常分为三个阶段l 1.处置阶段(Placement)黑钱放置进入金融体系，是洗钱的开始阶段；l 2.离析阶段(Layering)黑钱在金融系统内交易、转移、转换，是洗钱的关键阶段；l 3.融合阶段(integration)与合法收入融合，变成表面合法的收入进行消费，是洗钱的完成阶段。l注：每个阶段都各有其目的及运行模式，洗钱者有时交错运用，最终以达到完成清洗的目的。l （四）洗钱的特征l 1.洗钱是上游犯罪活动的延伸。是已实施犯罪活动并获得非法收益的情况下延伸进行的。l 2.洗钱的对象是从犯罪活动中获得的非法财产及其收益，即通常的“黑钱”、“脏钱”，

5、也可以是动产或不动产。l 3.洗钱的目的不一定或不完全是为了获利。而是让犯罪所得及其收益获得表面合法性，来隐瞒或掩饰犯罪证据以逃避法律追究，以实现“安全”使用犯罪收益的目的。l 4.洗钱的形式多样。凡是市场上存在的一切交易形式都可能被用于洗钱。l （五）洗钱的方式l 1.利用金融机构成为洗钱活动最主要的方式。银行业、证券业、保险业。FATF估计数据，全球90%以上的洗钱行为是通过金融系统完成。金融体制上的漏洞是洗钱分子成功洗钱的一个重要原因。l 2.利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制。如瑞士、开曼。l 3.通过投资办产业的形式洗钱。主要投资于现金密集行业，如娱乐业、餐饮业。l 4

6、.通过市场的商品交易活动进行洗钱。主要采取价格转移法。如拍卖、贵金属买卖。l 5.其他洗钱方式。如走私、利用地下钱庄、使用通讯账户、信用卡、互联网等。l （六）洗钱的危害l 1.洗钱滋生腐败，败坏社会风气，影响政府声誉。l 2.洗钱助长犯罪分子的嚣张气焰，成为犯罪行为循环发生的助推器。l 3.洗钱活动与恐怖活动相结合，对社会稳定、国家安全和人们生命财产安全造成危害。l 4.洗钱造成资金流动的无规律性，影响金融市场的稳定。l 5.洗钱活动损害合法经济体的正当权益，损害市场机制的有效运作和公平竞争。l 6.洗钱活动削弱了国家宏观调控的效果，影响经济社会的健康可持续发展。l （七）何谓反洗钱l 反洗

7、钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照反洗钱法规定采取相关措施的行为。（反洗钱法）l （一）反洗钱制度体系l l （二）反洗钱组织体系l （一）反洗钱制度体系l 1.法律l （1）刑法第191条规定，明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者

8、单处洗钱数额5%以上20%以下罚金；情节严重的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金：l 提供资金账户的；l 协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；l 通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；l 协助将资金汇往境外的；l 以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。l （2）反洗钱法第4条规定，国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。l 国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。l 国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部门、机构和司法机关在反洗钱工作中应当相互配合。l （3）中国人民银行法第4条规定，人民银行负有指导、

9、部署金融业反洗钱工作，进行反洗钱资金监测的职责。l 2.法规l 反洗钱法第21条规定，金融机构建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门会同国务院有关金融监督管理机构制定。金融机构大额交易和可疑交易报告的具体办法，由国务院反洗钱行政主管部门制定。主要有：l （1）金融机构反洗钱规定（2006年1号令）；l （2）金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（2006年2号令）；l （3）金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法（2007年1号令）；l （4）金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（2007年2号令）。l l 3.规范

10、性文件l （1）行政主管部门制定的规范性文件l 关于证券期货业和保险业金融机构严格执行反洗钱规定 防范洗钱风险的通知（银发2007 27号）l （2）行业主管部门制定的规范性文件l 关于加强保险业反洗钱工作的通知（保监发201070号）4.金融机构制定的反洗钱制度规范l （1）银行业l 中国工商银行安徽省分行反洗钱客户风险分类管理实施细则（试行）（工银皖发2009132号）l （2）证券业l 国元证券股份有限公司反洗钱客户风险等级划分实施细则（国证合规字2010534号）l （3）保险业l 中国人寿保险股份有限公司反洗钱工作管理办法（试行）（国寿人险发2007288 号）l （二）反洗钱组织体

11、系l 1.反洗钱法第4条规定，国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。国务院有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。国务院反洗钱行政主管部门、国务院有关部门、机构和司法机关在反洗钱工作中应当相互配合。l 2.2004年，经国务院批准，我国建立了反洗钱工作部际联系会议制度。目前，反洗钱工作部际联系会议的成员单位共23个。l 3.纵横交错，编织了中国反洗钱网络。反洗钱协调机制 反洗钱监管部门 反洗钱司法部门 反洗钱行政主管部门（人民银行）部际联席会议 金融监管部门（银监、证监、保监）司法机关l 国务院其他有关部门 人民银行分支机构地方协调机制 银监、证监、保监分支机构

12、 地方司法机关l 地方政府有关部门行业自律 金融机构（银行、证券、保险）和特定非金融机构 l l （一）人民银行反洗钱工作职责l l （二）人民银行反洗钱监管措施l （三）人民银行违规履职的处理l （一）人民银行反洗钱工作职责 金融机构反洗钱规定 第5条规定，中国人民银行依法履行下列反洗钱监督管理职责：l 1.制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定金融机构反洗钱规章；l 2.负责人民币和外币反洗钱的资金监测；l 3.监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；l 4.在职责范围内调查可疑交易活动；l 5.向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；l 6

13、.按照有关法律、行政法规的规定，与境外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料；l 7.国务院规定的其他有关职责。l （二）人民银行反洗钱监管措施 l 1.非现场监管l 2.执法检查l 3.监管走访l 4.风险评估l 5.行政调查l 6.行政处罚l 1.非现场监管 l （1）反洗钱非现场监管，是指中国人民银行及其分支机构依法收集金融机构报送的反洗钱信息，分析评估其执行反洗钱法律制度的状况，根据评估结果采取相应的风险预警、限期改正等监管措施的行为。l （2）金融机构应当按照中国人民银行的规定，指定专人负责向中国人民银行及其分支机构报送反洗钱统计报表、信息资料、交易数据、工作报告以及内部审计报告中与

14、反洗钱工作有关的内容，如实反映反洗钱工作情况。l （3）非现场监管主体l 中国人民银行总行负责对全国性金融机构总部进行非现场监管；负责制定反洗钱非现场监管规定，确定信息收集内容，规范反洗钱非现场监管工作流程，指导中国人民银行分支机构的非现场监管工作。l 中国人民银行分支机构负责对本辖区内的金融机构分支机构、地方性金融机构总部以及中国人民银行授权的金融机构进行非现场监管；根据各自的监管范围建立具体的非现场监管工作目标和对非现场监管资料的分析指标。l （4）非现场监管措施l 质询：对法定监管事项存在疑问需要进一步确认，制作反洗钱监管审批表，采取电话或者书面的方式向金融机构进行确认或核实。l 采取书

15、面质询方式的，应制作反洗钱监管通知书，送达被质询机构；l 金融机构应自被告知或者收到反洗钱监管通知书之日起5个工作日内予以答复；l 书面质询的应书面答复；l 收到金融机构答复后，人民银行应制作反洗钱监管记录。l l l 约见谈话 约见金融机构董事、高级管理人员，针对重要问题进行警示谈话，或者要求其就履行反洗钱义务的重大事项作出说明。应制作反洗钱监管审批表及反洗钱监管通知书，提前2个工作日送达被谈话机构。谈话由人民银行的反洗钱工作分管领导或部门负责人主持，并至少有2名以上反洗钱监管人员参加。谈话结束后，应制作反洗钱监管记录，并经被约见人签字确认。l 2.执法检查 l （1）反洗钱执法检查，是中国

16、人民银行及其分支机构按照中华人民共和国反洗钱法、中华人民共和国中国人民银行法、中国人民银行执法检查程序规定等规定，进入反洗钱义务主体的工作场所对其履行反洗钱义务情况进行的检查。l （2）主要执法依据l 中华人民共和国反洗钱法（2006第56号主席令第八条）及人民银行反洗钱“四个规定”；l 中国人民银行执法检查程序规定（2010年1号令）；l 中国人民银行行政处罚程序规定（中国人民银行令2001第3号）；l 中国人民银行反洗钱监督检查及案件协查档案管理办法（试行）银办发2006160号。l （3）反洗钱执法检查措施l 进入金融机构进行检查。l 询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明

17、。l 查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存。l 检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。l l （4）关于现场检查对象l 确定检查对象应考虑的因素l A.人民银行反洗钱工作重点及实际需求。l B.被查单位洗钱风险控制状况、监管评价结果以及配合人民银行反洗钱工作情况。l C.侦查机关及相关部门通报的涉案情况。l D.监管部门通报的金融违规及风险异动情况。l E.群众举报信息。l 重点考虑应纳入反洗钱现场检查的对象l A.存在因反洗钱内部控制不严导致的性质严重、危害程度较高或被人民银行及相关监管部门通报的重大案件的。l B.经反洗

18、钱非现场评估等日常监管程序认定为反洗钱风险控制能力薄弱或合规风险高的。l C.涉及特定的高风险业务的。l D.涉及重特大金融案件，且有证据表明或有合理理由怀疑案件的发生与被查单位反洗钱失职有联系的。l 原则上不纳入反洗钱现场检查的对象l A.近三年已接受过反洗钱现场检查且能按要求进行整改的。l B.经反洗钱非现场评估等日常监管程序，认为其反洗钱风险控制能力在当地处于领先地位的。l C.协助破获洗钱案件方面有重大立功表现的。l 3.监管走访l 人民银行针对反洗钱法定监管事项中的突出问题，或者为了核实和了解某个方面的重点情况，深入金融机构开展实地调研和政策辅导，采取监管走访的方式。应制作反洗钱监管

19、审批表及反洗钱监管通知书，提前2个工作日送达金融机构，告知监管走访目的和需要了解核实的事项。l 开展监管走访，人民银行反洗钱工作人员不得少于2人，并出示合法证件。结束后，应制作反洗钱监管记录。l 4.风险评估l 人民银行对金融机构开展风险评估，应制作反洗钱监管审批表及反洗钱监管通知书，至少提前5个工作日送达被评估机构。l 可要求被评估机构提供必要的资料数据，可现场现场采集满足评估需要的必要信息。l 采取现场评估的，人民银行反洗钱工作人员不得少于2人，并出示反洗钱监管通知书及合法证件。l 客观评估金融机构反洗钱工作的合规性和有效性，得出评估结论，并针对问题提出整改意见，形成反洗钱监管意见书。l

20、5.行政调查 l 中国人民银行及其省一级分支机构发现下列可疑交易活动，需要调查核实的，可以向金融机构进行反洗钱调查。l （1）调查范围l 金融机构按照规定报告的可疑交易活动；l 通过反洗钱监督管理发现的可疑交易活动；l 中国人民银行地市中心支行、县（市）支行报告的可疑交易活动；l 其他行政机关或者司法机关通报的涉嫌洗钱的可疑交易活动；l 单位和个人举报的可疑交易活动；l 通过涉外途径获得的可疑交易活动；l 其他有合理理由认为需要调查核实的可疑交易活动。（2）调查方式 书面调查 现场调查 （3）调查结果l 经调查确认可疑交易活动不属实或者能够排除洗钱嫌疑的，结束调查。l 经调查不能排除洗钱嫌疑的

21、，向有管辖权的侦查机关报案。l （4）调查组可采取的行政措施l 1.询问金融机构的工作人员，要求其说明情况。l 2.查阅被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料。l 3.复制被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料。l 4.对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，可以封存。l 5.对客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，进行临时冻结（临时冻结期限为48小时，自金融机构接到临时冻结通知书之时起计算）l 4.行政处罚l （1）反洗钱法第31条规定，金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，

22、建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；未按照规定对职工进行反洗钱培训的。l （2）反洗钱法第32条规定，金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处20万元以上50万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处1万元以上5万元以下罚款：未按照规定履行客户身份识别义务的；未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；未按照规定报送大额交易报告或者可疑

23、交易报告的；与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；违反保密规定，泄露有关信息的；拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。（3）金融机构有反洗钱法第32条规定行为，致使洗钱后果发生的，处50万元以上500万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处5万元以上50万元以下罚款；情节特别严重的，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证。对有反洗钱法第31、32条规定情形的金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，反洗钱行政主管部门可以建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构给

24、予纪律处分，或者建议依法取消其任职资格、禁止其从事有关金融行业工作。l （4）违反反洗钱法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。l （三）人民银行违规履职的处理l 反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分：1.违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；2.泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；3.违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；4.其他不依法履行职责的行为。l （一）内控制度建设 l （二）组织机构建设 l （三）客户身份识别 l （四）客户身份资料及交易记录保存 l （五）大额和可疑交易报告

25、l （六）宣传培训 l （七）协助配合 l 金融机构指：l 1.政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行；l 2.证券公司、期货公司、基金管理公司；l 3.保险公司、保险资产管理公司；l 4.金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司；l 5.中国人民银行明确须履行有关反洗钱义务的其他金融机构。l l （一）内控制度建设l 反洗钱法：金融机构应按规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。l 1.制定内控制度的总体要求l （1）应将反洗钱要求融入业务工作程序和管理系统，使反洗钱成为金融机构整体

26、风险控制的有机组成部分。l （2）内控制度的制定和实施应能有效发现、识别和报告可疑交易，协助反洗钱监管机关和司法部门发现和打击洗钱等违法犯罪活动。l （3）内控制度应与金融机构的经营规模、业务范围和风险特点相适应并不断完善。l 2.制定内控制度的具体要求l （1）健全完备l 客户身份识别、报告大额和可疑交易、保存客户身份资料和交易记录的内部操作规程。l 反洗钱工作保密制度：金融机构工作人员应当对报告可疑交易、配合人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供。l 确保反洗钱工作制度有效执行的内部审计和稽核制度。l 保证董事会和高级管理层及时掌握反洗钱工作

27、情况的报告制度。l 员工反洗钱定期培训计划等。l （2）及时更新l （3）内部审计l （二）组织机构建设 l 反洗钱法：金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。l 1.总体要求l （1）建立反洗钱组织领导机构；l （2）定期组织召开反洗钱工作会议；l （3）确定反洗钱牵头部门，明确岗位职责；l （4）指定反洗钱专（兼）职人员及各网点信息报告员。l 2.反洗钱岗位职责l （1）负责大额交易和可疑交易收集、分析、上报工作。l （2）对下属分支机构大额交易和可疑交易报告制度的执行情况进行监督管理。l （3）负责对人民银行报告反洗钱工作状况。l （4）各级机构业务人员应具备职业操

28、守，勤勉尽责，熟悉反洗钱业务和保险各项业务，善于分析发现问题。l （5）接收上报的涉嫌洗钱交易报告，向公安机关举报并向中国人民银行报告。l （6）协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动。l （三）客户身份识别l 反洗钱法：金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。l 1.总体要求Know your customerl 勤勉尽责，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。l 2.具体要求l （1）初次建立业务关系时：客户是谁？交易目的？l （2）关系存续期：什么样的交易？为什么交易？与什么人交易？怎样交易?l 自然人客户的身份基本信息：姓名、性别、国籍、职

29、业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。l 对公客户的身份基本信息：客户的名称、住所、经营范围（营业执照）、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。l （3）持续识别客户身份l 风险等级划分l A.金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级

30、，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。在同等条件下，来自于反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家（地区）客户的风险等级应高于来自于其他国家（地区）的客户。lB.金融机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期审核本金融机构保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。lC.金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行。l 尽职调查l 在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。l对于高风险客户或者高风险账户持

31、有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途。l 客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。l 重新识别客户lA.客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者负责人的。lB.客户行为或者交易情况出现异常的。lC.客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资分子的姓名或者名称

32、相同的。l D.客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的。lE.金融机构获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的。lF.先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的。lG.金融机构认为应重新识别客户身份的其他情形。l （四）客户身份资料及交易记录保存 l 反洗钱法：金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。l 1.身份资料及交易记录保存的意义l （1）可以作为金融机构履行客户身份识别和交易报告义务的记录和证明；l （2）可以为掌握客户真实身份、再现客户资金交易过程、发现可疑交易提供证据；l （3）为违法犯罪活动的调查、侦查、起诉和审判提供必要证据。l 2.

33、主要要求l （1）保存的客户身份资料和交易记录应当真实、完整。l （2）保存客户身份资料和交易记录应当符合保密和安全的有关规定。l （3）保存的客户身份资料应当反映客户身份识别的过程和结果，保存的客户交易资料应当足以再现该笔交易的完整过程，便于有权机关查阅、复制、封存或使用客户身份资料和交易纪录。l （4）在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。l （5）客户身份资料自业务关系结束后起，交易信息自交易结束后起，应当至少保存五年。l （6）金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构。l （五）大额和可疑交易报告 l 反洗钱法：

34、金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度。l 1.大额交易报告，是指金融机构对规定金额以上的资金交易依法向金融情报机构报告，包括大额现金交易报告和大额转帐交易报告。l 2.可疑交易报告，是指金融机构对可疑的资金交易依法向金融情报机构报告。l 3.报送要求：大额交易发生后的5个工作日内，可疑交易发生10个工作日内，金融机构通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。（即“总对总”报送）l 4.大额交易报告制度并不是国际上通行的反洗钱规则，有些国家只设可疑交易报告制度。可疑交易报告制度是反洗钱的国际标准和各国反洗钱活动的核心措施。l 我国金

35、融机构普遍建立了大额和可疑交易报告系统，主要依赖系统自动筛选、报告大额和可疑交易。但系统筛选比较僵化，人工甄别必不可少，人工甄别的质量取决于金融机构反洗钱从业人员的意识和技能。强化人工甄别力度是提高金融机构可疑交易报送质量的关键点。5.报告大额和可疑交易的意义 （1）为执法机关及时发现、甄别与违法犯罪活动有关的资金交易线索，启动调查和侦查程序，采取必要的法律措施和手段，以及司法机关追究违法犯罪分子的法律责任提供证据支持。（2）现行法律制度下，执法和司法机关在未启动有关法律程序前，不能直接获取客户身份资料和交易信息，也不可能全面了解客户资金交易的整个过程，因此对人民银行收集金融机构报告的大额和可

36、疑资金交易信息十分重要。所以，可疑交易信息的搜集、分析和报告是金融机构反洗钱的核心工作。(六）宣传培训 1.反洗钱培训。要注重培训覆盖面、层次感和针对性。既要有整体理念的灌输，了解全貌，更要结合不同岗位设置差别化的培训内容，还要着力提高各岗位员工的业务水平。2.反洗钱宣传。要结合自身业务实际，形式多样、针对性地开展宣传。一方面让客户感受到金融机构的正规专业，另一方面可以震慑部分犯罪分子，达到不战而屈人之兵，御敌于家门之外的效果。l （七）协助配合l 1.积极配合人民银行开展的反洗钱调查、现场检查、现场巡访、约见谈话等工作；l 2.积极协助有关部门打击洗钱活动;l 3.准确填写、及时报送反洗钱非现场监管报表;l 4.及时报送各项工作材料，如反洗钱工作总结、自查报告;l 5.准时参加人民银行召开的有关反洗钱工作的会议，贯彻落实会议要求；l 6.总结日常经验、创新工作形式、开展理论调研。