方案6 项目公司激励方案.ppt

1、2022-11-15方案方案6-项目公司激励方项目公司激励方案案概述概述目的目的对项目公司根据项目具体情况及考核结果进行奖励，以充分调动项目团队工作的积极性，使其努力推动项目按计划顺利实施。奖金提取前提奖金提取前提项目应在项目市场定位、盈利模式、投融资计划、项目目标利润、项目总体开发计划明确且获得北京公司批准的情况下开展项目开发工作，最终根据综合考核结果进行发放。项目公司的考核结果在达到合格及以上的情况下，项目团队获得的奖金额度将极具市场竞争力。项目公司的考核结果在达到合格及以上的情况下，项目团队获得的奖金额度将极具市场竞争力。奖金额度奖金额度项目公司奖金额度项目公司奖金额度=提取基数奖励系数

2、考核系数提取基数奖励系数考核系数适用范围适用范围本激励办法适用于项目公司全员，但不包含营销人员。目录目录项目公司激励方案项目公司激励方案n项目公司奖金额度的确定项目公司奖金额度的确定n项目公司业绩考核指标项目公司业绩考核指标n项目公司奖金的发放项目公司奖金的发放房地产企业常用的项目公司奖金额度确定方法房地产企业常用的项目公司奖金额度确定方法方式方式确定依据确定依据计算公式计算公式发放周期发放周期适用情况适用情况工程量法工程量法根据完成的工程量，如建安投资额或建筑面积，乘以一定系数提取奖金目标建安成本奖励系数总建筑面积奖励因子项目关键节点项目进入稳定期，项目公司主要负责工程建设管理；持有型项目的

3、开发建设销售收入销售收入法法根据以完成的销售收入，提取一定比例奖金额度项目总销售额奖励系数根据销售回款情况，按季度发放项目公司负责项目的全面运作管理税前利润税前利润法法根据项目最终实现的税前利润，提取一定比例奖金额度项目税前利润奖励系数项目竣工结算完成后发放开拓型项目，项目公司负责拿地，开发建设。超额利润超额利润法法项目最终净利润额，扣除目标净利润额，提取一定比例奖金额度项目超额利润奖励系数项目竣工结算完成后发放项目公司在总部获取土地后进行开发建设，项目公司负责策划及销售。正略钧策建议永泰地产根据各项目的实际情况，采取工程量法或税正略钧策建议永泰地产根据各项目的实际情况，采取工程量法或税 前利

4、润法确定奖金额度前利润法确定奖金额度项目公司项目公司特点特点采取的业绩奖励方式采取的业绩奖励方式工程成本工程成本税前利润税前利润郦城郦城进入稳定期，项目公司负责项目建设酒店酒店持有型物业，投资回报期长，且利润与后期的管理密切相关京香青科京香青科在已有土地上开发项目天津天津开拓型，需独立拿地，开发销售土地一级土地一级开发项目开发项目一般根据投资额给与一定开发费用项目公司奖金额度项目公司奖金额度=提取基数奖励系数考核系数提取基数奖励系数考核系数方法一、根据工程量确定奖金额度方法一、根据工程量确定奖金额度适用情况适用情况 对承担持有型物业建设的项目公司，根据工程量给予一定奖励奖金总额的确定奖金总额的

5、确定 项目公司奖金额度项目公司奖金额度=目标建安成本（调整后）奖励系数考核系数目标建安成本（调整后）奖励系数考核系数 或或 项目公司奖金额度项目公司奖金额度=项目总建筑面积奖励因子考核系数项目总建筑面积奖励因子考核系数 工程竣工结算后，根据工程建安总成本，并结合进度、质量、成本控制等关键业绩指标完成情况，确定总奖金额度 对分期开发的项目，每期独立结算项目奖金额度发放方式发放方式 在项目关键节点完成后，提前发放一定比例奖金 在项目竣工结算后，根据项目考核结果，扣除一定比例的质量保证金，剩余奖金额度全部发放 在交房1年后，根据业主反馈等情况，发放剩余奖金额度方法二、根据利润确定奖金额度方法二、根据

6、利润确定奖金额度适用情况适用情况 对承担项目拓展职责，或项目策划、营销职责的项目公司，根据项目利润确定奖金额度奖金总额的确定奖金总额的确定 项目公司奖金额度项目公司奖金额度=项目税前利润奖励系数项目税前利润奖励系数考核系数考核系数 工程竣工结算后，根据项目税前利润额度，并结合进度、目标利润、质量等关键业绩指标完成情况，确定总奖金额度 对分期开发的项目，每期独立结算项目奖金额度发放方式发放方式 在项目关键节点完成后，根据考核情况，提前发放一定比例奖金；在项目竣工结算后，扣除一定比例的质量保证金，剩余奖金额度全部发放；在交房1年内，根据业主反馈等情况，发放剩余奖金额度。房地产开发项目公司税前利润提

7、成额度的确定，取决于三个方面的因房地产开发项目公司税前利润提成额度的确定，取决于三个方面的因素素n对于实现或超过目标利润的项目公司根据利润情况予以奖励，鼓励不断超越，多超多奖n充分考虑市场的重大变化给项目的利润带来的影响，根据市场因素对原定目标利润进行调整n不同的项目有其固有特点，根据项目的重要性程度和实现超额利润的难易程度，设立不同的提成比例调整系数，以体现激励的公平性项目公司税前利润奖金额度的计算项目公司税前利润奖金额度的计算 项目公司利润提成额项目公司利润提成额=项目税前利润奖励系数（项目税前利润奖励系数（2%-4%）考核系数考核系数提成比例提成比例根据房地产市场的实践情况，针对所有项目

8、制定统一额度（以行业平均税前利润率水平15%为基础）而提成比例调整系数提成比例调整系数则根据不同项目的特殊情况，分别予以确定说明第一步是确定税前利润提成基数，项目奖金的发放要剔除重大市场第一步是确定税前利润提成基数，项目奖金的发放要剔除重大市场因素对利润的影响因素对利润的影响重大市场因素影响重大市场因素影响 实际利润提成基数提成基数-=对于由项目公司进行拓展获取土地开发的项目，不必进行税前利润的调整对于由项目公司进行拓展获取土地开发的项目，不必进行税前利润的调整剔除市场因素的办法是通过对土地价格变动的评估来剔除市场突变剔除市场因素的办法是通过对土地价格变动的评估来剔除市场突变因素对房地产开发项

9、目利润的影响，有两种具体的操作方法，分别因素对房地产开发项目利润的影响，有两种具体的操作方法，分别是地价参考法和土地估价法是地价参考法和土地估价法地价参考法地价参考法土地估价法土地估价法在项目销售期间，在条件允许的情况下，参考项目周围地域的地价拍卖情况对目标利润进行调整在项目临近结束时，聘请专业的土地评估机构对项目土地价格进行评估调整后税前利润调整后税前利润实际利润实际利润（土地调整单价土地实际单价）项目土地建筑面积（土地调整单价土地实际单价）项目土地建筑面积土地调整土地调整单价单价“地价参考法地价参考法”和和“土地估价法土地估价法”各有其优缺点，正略钧策建议根据外各有其优缺点，正略钧策建议根

10、据外界条件进行选择界条件进行选择通过土地价格评估剔出市场因素对超额利润影响地价参考法地价参考法土地估价法土地估价法优点优点：通过对项目销售期临近土地价格变动的参考，可比较客观地得出土地价格的变动情况，节约了评估成本；缺点缺点：并非所有项目公司在销售期的周边土地都会出现拍卖的状况，难以全面适用优点优点：无需考虑周边地价，直接可就项目土地评估，简便易行；缺点缺点：需要评估成本，且容易包含人为因素在内，影响评估的客观性两个方法顺序有别，当项目销售期内，周边有拍卖土地参考时，优先选择地价参考法，否则选择土地评估法两个方法顺序有别，当项目销售期内，周边有拍卖土地参考时，优先选择地价参考法，否则选择土地评

11、估法正略钧策建议正略钧策建议根据每个项目规模、管理复杂性、项目周期等因素的不同，需要运根据每个项目规模、管理复杂性、项目周期等因素的不同，需要运用用“房地产开发项目影响因素模型房地产开发项目影响因素模型”对提成比例进行调整对提成比例进行调整A100,000mA100,000m2 2 1.1 1.1100,100,000m2 A200,000m2 1.0 000m2 A200,000m2 1.0 200,000m2A500,000m2 0.9200,000m2 500,000m2 0.8 A 500,000m2 0.8 有拆迁有拆迁 1.1 1.1无拆迁无拆迁 1.0 1.0 精装修精装修 1.

12、1 1.1毛坯毛坯 1.0 1.0 调整调整 系数系数=拆迁情况拆迁情况项目规模项目规模精装情况精装情况 注注:精装调整系数只针对销售型项目，不包括持有型项目精装调整系数只针对销售型项目，不包括持有型项目房地产开发项目影响因素模型房地产开发项目影响因素模型提成比例调整方式二，根据每个项目的具体情况，考虑以下因素综提成比例调整方式二，根据每个项目的具体情况，考虑以下因素综合进行确定合进行确定影响维度项目复杂性项目复杂性影响因素项目特点项目特点其他其他类型项目规模其他建议权重20%40%10%20%装修情况拆迁情况 10%目录目录项目公司激励方案项目公司激励方案n项目公司奖金额度的确定项目公司奖金

13、额度的确定n项目公司业绩考核指标项目公司业绩考核指标n项目公司奖金的发放项目公司奖金的发放项目公司考核内容项目公司考核内容项目公司考核项目公司考核定期业绩考核定期业绩考核终期业绩考核终期业绩考核对项目公司季度及年度进行考核，重点关注进度、质量、成本、内部管理指标项目交付后，对项目整体执行情况进行考核 销售型物业的业绩考核指标销售型物业的业绩考核指标考核指标考核指标权重权重二级指标二级指标权重权重考核办法考核办法数据来源数据来源财务类20%税前利润10%与目标利润比较财务部成本控制10%与目标成本比较成本管理部运营类60%进度控制40%与项目计划比较总经办、工程部质量控制20%政府质量验收、内部

14、质量验收工程部市场类10%客户满意度10%客户满意度调查、客户投诉等客户服务部学习与成长10%员工满意度5%员工满意度调查人力资源部管理体系完善5%管理评估总经办对销售型物业，重点考核项目公司的利润，进度、质量、成本控制以及客户满意度指标对销售型物业，重点考核项目公司的利润，进度、质量、成本控制以及客户满意度指标对土地一级开发项目参照销售型物业的业绩考核方式对土地一级开发项目参照销售型物业的业绩考核方式持有型物业开发阶段的业绩考核指标持有型物业开发阶段的业绩考核指标考核指标考核指标权重权重二级指标二级指标权重权重考核办法考核办法数据来源数据来源财务类20%成本控制20%与目标成本比较成本管理部

15、运营类60%进度控制40%与项目计划比较总经办、工程部质量控制20%政府质量验收、内部质量验收工程部市场类10%客户满意度10%经营方满意度客户服务部学习与成长10%员工满意度5%员工满意度调查人力资源部管理体系完善5%管理评估总经办对持有型物业开发阶段的业绩考核，重点考核项目进度、质量、成本控制对持有型物业开发阶段的业绩考核，重点考核项目进度、质量、成本控制进度指标的考核进度指标的考核项目公司针对各期项目编制进度计划，北京公司总经办及工程管理部审核确认。由于市场环境因素造成的进度计划修改，经北京公司总经办审核，可调整目标进度计划。120 工期按计划或提前完成 100 （实际工期计划工期）/计

16、划工期10 0 （实际工期计划工期）/计划工期最大允许值中间线性过渡。进度指标进度指标得分得分=需要强调的是，如果进度指标得零分，则项目公司的总体业绩考核指标为零分。需要强调的是，如果进度指标得零分，则项目公司的总体业绩考核指标为零分。建安成本指标的考核建安成本指标的考核项目公司针对各期项目编制目标成本，北京公司成本管理部审核确认。由于规划调整造成的设计修改，经北京公司成本管理部审核，可调整目标成本。120 （实际成本目标成本）/目标成本0 100 （实际成本目标成本）/目标成本2 0 （实际成本目标成本）/目标成本8%中间线性过渡。建安成本建安成本指标得分指标得分=调整后税前利润指标考核调整

17、后税前利润指标考核项目公司与北京公司就项目公司目标税前利润率进行确认，销售实现并交房后，根据考虑地价变化机会成本调整后的税前利润率进行评估。120 调整后税前利润18%100 调整后税前利润=15%0 调整后税前利润8%中间线性过渡。税前利润税前利润指标得分指标得分=注：本处以税前利润为15%作为目标值，各项目根据具体情况对目标值进行调整，并相应调整指标各税前利润值。根据考核结果确定考核系数根据考核结果确定考核系数考核结果分布标准考核结果分布标准等级优秀良好合格需改进分数范围Y9580Y9560Y80Y60考核系数1.31.11.00.6目录目录项目公司激励方案项目公司激励方案n项目公司奖金额

18、度的确定项目公司奖金额度的确定n项目公司业绩考核指标项目公司业绩考核指标n项目公司奖金的发放项目公司奖金的发放项目竣工结算后，根据项目考核结项目竣工结算后，根据项目考核结果发放项目奖金，比例为果发放项目奖金，比例为80%一般房地产企业的项目奖金在项目交付验收后，根据项目考核结果一般房地产企业的项目奖金在项目交付验收后，根据项目考核结果确定发放，并主要针对高层管理人员确定发放，并主要针对高层管理人员项目前期项目前期项目中期项目中期项目销售期项目销售期项目结束后项目结束后项目竣工结算前不进行奖金分配项目竣工结算前不进行奖金分配每个年度提成总额的每个年度提成总额的10%-20%留到项目结束一年后发放

19、留到项目结束一年后发放注：1、项目公司员工的短期薪酬中已经考虑了其工作特点和职级层次，短期薪酬水平可以保证其日 常生活，所以没有必要进行项目奖金的预支付，同时预支付的方式也不利于人员的稳定性；2、将项目公司每年度的项目奖金的10%预留，在项目结束一年后再发放，有利于防范项目后 期的隐藏风险，提高项目公司管理人员的风险意识。90%90%10%10%竣工竣工根据永泰地产全员激励的要求，奖金额度对全员进行发放，考虑到根据永泰地产全员激励的要求，奖金额度对全员进行发放，考虑到一个项目周期较长，可预先发放一定奖金一个项目周期较长，可预先发放一定奖金高层高层序列序列中层中层序列序列其他其他发放时间发放时间

20、是否与考核是否与考核结果挂钩结果挂钩节点奖金节点奖金0 010%10%10%10%关键节点关键节点否否年终奖金年终奖金20%20%20%20%20%20%年终年终否否项目结算奖金项目结算奖金50%50%40%40%40%40%项目结算完成后项目结算完成后是是项目质保金项目质保金10%10%10%10%10%10%交房后交房后0.50.5年年是是10%10%10%10%10%10%交房后交房后1 1年年是是5%5%5%5%5%5%交房后交房后1.51.5年年是是5%5%5%5%5%5%交房后交房后2 2年年是是项目节点奖金及年终奖金均为项目总奖金的预支，其发放时不进行考核，在最终根据项目考核确定

21、的项项目节点奖金及年终奖金均为项目总奖金的预支，其发放时不进行考核，在最终根据项目考核确定的项目奖金额度中扣除。目奖金额度中扣除。为保证工程质量，项目人员的项目奖金将预留一部分作为项目质保金，在质保期内若没有出现大的质量为保证工程质量，项目人员的项目奖金将预留一部分作为项目质保金，在质保期内若没有出现大的质量问题，客户满意度达超过问题，客户满意度达超过70%70%的情况下，项目质保金全额发放。的情况下，项目质保金全额发放。正略钧策建议奖金的发放集中于少数的关键节点正略钧策建议奖金的发放集中于少数的关键节点结构封顶结构封顶业主入住并结算完成业主入住并结算完成项目高层项目高层管理人员管理人员项目其

22、他项目其他人员人员年终年终具备预售条件具备预售条件项目公司奖金额度的分配（方式一）项目公司奖金额度的分配（方式一）1 1、确定项目高层管理人员奖金比例，为0.4-0.5，由北京公司绩效委员会确定；2 2、确定项目高层管理人员的奖金悉数，总经理为1.0，副总经理为0.6-0.8，总经理助理为0.4-0.6，由北京公司绩效委员会确定；项目总经理项目总经理项目副总经理项目副总经理项目总经理助理项目总经理助理0.40.40.60.63 3、确定各部门经理及员工的奖金额度，依据各岗位的奖金系数以及考核结果确定。部门部门 经理经理2、项目公司高层管理人员奖金额度计算、项目公司高层管理人员奖金额度计算高层奖

23、金额度=项目公司奖金额度高层奖金比例，项目公司高层奖金比例为0.4-0.5，由北京公司绩效委员会确定；项目高层管理人员的个人奖金悉数反应了高层管理人员对项目贡献度的不同，总经理为1.0，副总经理为0.6-0.8，总经理助理为0.4-0.6，由北京公司绩效委员会确定；绩效系数反应了对个人的综合绩效评价（个人及组织），详见绩效系数表；在任时间为实际在项目任职时间。总经理（副总经理、总经理助理）总经理（副总经理、总经理助理）=3、员工（含部门经理）奖金额度计算、员工（含部门经理）奖金额度计算员工奖金额度员工奖金额度=全体员工奖金额度员工个人月工资员工个人奖金调整系数绩效系数在任时间/员工个人月工资员

24、工个人奖金调整系数绩效系数在任时间全体员工奖金额度=项目公司奖金额度（1-高层奖金比例）；员工个人奖金系数，根据各岗位的对项目公司的贡献度的不同而确定（详见奖金调整系数表）；在任时间为实际在项目任职时间。项目公司奖金额度的分配（方式二）项目公司奖金额度的分配（方式二）奖金额度奖金额度=项目公司奖金额度个人月工资个人奖金调整系数绩效系数在任时间/员工个人月工资员工个人奖金调整系数绩效系数在任时间个人奖金系数，根据各岗位的对项目公司的贡献度的不同而确定（详见奖金调整系数表）；在任时间为实际在项目任职时间。附：个人奖金调整系数表附：个人奖金调整系数表人员类别人员类别奖金调整系数奖金调整系数公司高层总

25、经理4.5副总经理3总经理助理2.5公司中层部门经理（工程、设计、成本）1.5部门副经理/经理助理（工程、设计、成本）1.2部门经理（其他）1.2部门副经理/经理助理（其他）1.0基层员工专业工程师1.0其他人员0.8附：项目公司奖金分配案例附：项目公司奖金分配案例建筑面积建筑面积15万平米项目周期（开工项目周期（开工-交房）交房）16个月单位造价单位造价5600总投资总投资8.4亿元销售均价销售均价8000元/平米销售额销售额12亿元税前利润税前利润1.8亿元税前利润率税前利润率15%净利润净利润1.2亿元净利润率净利润率10%项目基本情况假设项目基本情况假设项目公司人员构成项目公司人员构成

26、岗位平均人数项目管理部经理1经理助理1土建工程师6市政工程师1暖通工程师2电气工程师2园林工程师1资料员1规划设计部经理1经理助理1前期工程师2建筑师2结构设计师2园林设计师1暖通设计师1电气设计师1资料员1岗位平均人数高层总经理副总经理总经理助理岗位平均人数成本部经理土建预算工程师暖通预算工程师电气预算工程师合同专员物控部经理物控专员综合部经理计划管理专员行政秘书资料员财务部销售会计出纳项目公司考核结果项目公司考核结果考核指标考核指标权重权重二级指标二级指标权重权重考核得分考核得分财务类20%税前利润10%100成本控制10%80运营类60%进度控制40%80质量控制20%80市场类10%客

27、户满意度10%80学习与成长10%员工满意度5%85管理体系完善5%80项目公司考核得分为项目公司考核得分为82.2582.25分，考核结果为良好，考核系数为分，考核结果为良好，考核系数为1.11.1。项目公司总奖金额度的确定项目公司总奖金额度的确定该项目无拆迁，交房标准为毛坯，因而调整系数为该项目无拆迁，交房标准为毛坯，因而调整系数为1.01.0，假定该项目奖励系数为，假定该项目奖励系数为2%2%项目公司奖金额度项目公司奖金额度=项目税前利润奖励系数考核系数项目税前利润奖励系数考核系数 =180,000,000 =180,000,000 2%2%1.11.1 =3,960,000 =3,96

28、0,000高层管理人员奖金额度的确定高层管理人员奖金额度的确定岗位岗位个人考核结果个人考核结果绩效系数绩效系数奖金系数奖金系数总经理良好1.1 1.0副总经理优秀1.30.7总经理助理合格1.00.5高层奖金额度高层奖金额度=项目公司奖金额度高层奖金比例项目公司奖金额度高层奖金比例=3,960,000=3,960,0000.4=1,584,0000.4=1,584,000高层考核结果高层考核结果奖金计算奖金计算奖金额度奖金额度总经理高层奖金额度高层个人奖金系数绩效系数在任时间比/总经理（副总、总助）奖金系数=14400001.01.11.0/（1.11.0+1.30.7+1.00.5）694,

29、183副总经理=14400001.30.71.0/（1.11.0+1.30.7+1.00.5）574,279总经理助理=14400001.00.51.0/（1.11.0+1.30.7+1.00.5）315,538合计1,584,000个人奖金额度的计算个人奖金额度的计算 岗位月薪补助月数工资总额固定收入总额奖金系数奖金额度项目管理部经理8,000 650 16128,000 138,400 3137,872 经理助理6,000 580 1696,000 105,280 1.568,936 土建工程师4,500 580 1672,000 81,280 145,957 市政工程师4,500 580

30、 1672,000 81,280 145,957 暖通工程师4,500 580 1672,000 81,280 145,957 电气工程师4,500 580 1672,000 81,280 145,957 园林工程师4,500 580 1672,000 81,280 145,957 资料员2,600 580 1641,600 50,880 0.522,979 规划设计部经理7,500 650 16120,000 130,400 2.5114,894 经理助理6,000 580 1696,000 105,280 1.568,936 前期工程师4,100 580 1665,600 74,880 145,957 建筑师4,500 580 1672,000 81,280 1.150,553 结构设计师4,100 580 1665,600 74,880 145,957 园林设计师4,100 580 1665,600 74,880 145,957 暖通设计师4,100 580 1665,600 74,880 145,957 电气设计师4,100 580 1665,600 74,880 145,957 资料员2,600 580 1641,600 50,880 0.522,979