土地开发整理项目设计与预算编制及审查课件.ppt

1、湖南省土地开发整理项目设计与预算编制及审查陈文明湖南省土地开发整理项目管理培训班培训讲义 内 容 提 要一、一般规定二、项目设计阶段工作流程三、设计与预算编制的组织四、设计与预算编制的原则五、设计与预算编制流程六、设计报告编制七、项目预算编制八、历年来项目设计与预算编制中存在的问题九、设计与预算编制成果要求十、项目设计与预算审查一、项目设计阶段一般规定项目测绘：由市州土地开发整理机构组织具有丙级以上测绘资质的测绘单位按照有关技术规范对项目区现状进行测绘。项目区现状测绘按湖南省土地开发整理项目测绘技术规范（试行）执行。测绘比例尺一般不小于1:2000。项目设计与预算编制：由市州土地开发整理机构委

2、托具有相应资质的单位，依据项目立项批复和有关技术规范编制项目设计和预算。设计单位：由经省土地开发整理储备中心备案的设计单位承担省以上投资土地开发整理项目的设计工作。项目设计报告编制：参照湖南省省以上投资土地开发整理项目设计报告编制要点（湘土整发2007063号）。n项目预算编制：参照湖南省土地开发整理项目预算定额标准（暂按试行编制，待省财政厅和省国土资源厅审批后）。n项目设计工程标准：参照湖南省土地开发整理项目工程建设标准（试行）。n项目设计与预算审查：参照湖南省省以上投资土地开发整理项目设计与预算审查要点（湘土整发200764号）。n项目设计与预算审查：市州国土资源局会同相关部门、组织专业技

3、术人员按照有关规范对项目设计和预算进行审查。n项目设计与预算技术性审查：省土地开发整理机构从省级土地开发整理专家库中按相关规定抽取专家，依据有关技术规范和要求，对项目设计和预算进行技术性审查。二、项目设计阶段工作流程二、项目设计阶段工作流程群众不同意设计方案测绘成果与实地不相符审查未通过群众同意设计方案审查未通过审查通过测绘成果与实地相符省厅下达立项批复市州组织进行项目区实地测绘市州组织编制项目设计与预算设计单位深入项目区现场调查形成初步设计方案进一步征求意见修改并形成项目设计方案编制项目预算省中心组织设计和预算技术审查省厅行政会审财政厅审批项目预算设计方案公示市、县及设计单位实地检验进一步修

4、改完善市州组织进行设计和预算成果审查三、设计与预算编制的组织三、设计与预算编制的组织由市（州）组织县(市、区)和设计单位编制项目设计报告。市（州）土地开发整理机构与设计单位签订设计委托合同。县（市、区）应成立包括县级政府、相关部门、乡（镇）政府参加的土地开发整理领导小组，负责制定工作计划，协调部门、乡（镇）、村关系。县级国土资源局及土地开发整理机构同设计单位一起，做好现状图测绘成果检验、项目区实地调查、设计方案公示和征求群众意见、项目设计成果修改完善和设计成果申报等工作。设计单位应组成专业小组，赴项目区进行实地调查，多次广泛征求项目所在地乡镇人民政府、村民委员会、村民小组和村民的意见，以此为基

5、础形成项目初步设计方案和项目最终设计方案。征求意见分为三个阶段：一是通过深入项目区实地调查和征求意见形成项目布局初步方案；二是就初步方案征求意见，形成设计方案；三是公示项目设计方案，进一步征求意见并修改完善，直至设计方案经土地开发整理小组、项目区村组和群众认可。征求意见时设计人员应在现场做好解释工作，并就群众提出的意见作翔实的文字和图件记录。设计成果完成后市（州）国土资源局组织有关专家对设计成果进行审查并呈报省国土资源厅。四、设计与预算编制的原则四、设计与预算编制的原则依托可行性研究报告编制项目设计。设计是实现可研目标的手段与具体措施。认真负责、因地制宜、实事求是，保证项目设计成果的科学性、合

6、理性和所反映现状的真实性。充分征求项目区乡（镇）人民政府、村组、群众和相关部门意见，保证征求意见的广度与深度。保证项目设计深度。办法规定：项目设计和预算应满足编制施工招投标文件、设备材料采购制作和指导施工的需要。保证按规范编制项目设计。应根据国土资源部及省国土资源厅发布的有关规范编制项目设计和预算。五、设计与预算编制流程五、设计与预算编制流程修订布置任务现状调查、草案征求意见现场核验测绘成果收集整理相关资料建设条件分析土地利用布局工程总体布局建设标准项目规划目标建设内容土地权属调整方案形成初步设计方案征求意见形成设计方案设计方案公示设计方案修改完善编制项目预算出具设计成果六、设计报告编制六、设

7、计报告编制（一）项目设计概念（一）项目设计概念指以批复的土地整理项目可行性研究报告为依据，按照有关技术标准和规范、规程，在施工前对土地整理项目区土地平整、农田水利、田间道路、拆迁、农田防护和水土保持等工程的实施进行调查研究和科学分析，通过技术经济综合分析，阐明在既定地点、时间和投资内工程技术的可靠性和经济合理性，最后提出作为施工依据的设计文件及图纸的全过程（部中心编撰的教材）。水利、建筑及其他类似行业，对一个工程建设项目，在经过可行性论证准予立项后，技术设计通常分为两个阶段进行，即：初步设计阶段和施工设计阶段。根据湖南省国土资源厅2008年土地整理项目计划会议精神，以及有关要求，我省土地开发整

8、理项目工程的设计的最终成果是：满足编制施工招投标文件、设备材料采购制作和指导施工的需要。即设计单位所提交的设计成果，应是一个初步设计与施工设计相结合的技术设计成果。（二）设计的基础（二）设计的基础1、项目立项依据：项目立项批复文件及项目可行性研究报告。项目名称、位置和范围、建设规模、新增耕地等基本指标设计应与可研保持一致。2、基础资料：包括国家和地方的土地、水利、环境保护、农业和土地整理的相关法律法规和规定；国家和地方水利、电力、建筑安装、道路、基本农田、林业、环境保护、土地整理等方面的标准和规范；项目区基础资料（含项目区基本情况，自然条件，社会经济条件，土地利用现状，土地开发整理规划及农业、

9、林业、水利等其他专项规划，项目区现状图等）。（三）（三）设计程序及内容设计程序及内容1、前期准备（1）成立包括县、乡（镇）的土地整理项目领导小组，负责制定工作计划，协调部门、乡（镇）、村关系；设计单位成立专门班子。（2）熟悉项目可研及立项批复情况。（3）开展实地踏勘。（4）收集设计资料。收集资料应注意具有针对性、现势性和有效性。（5）提出初步工程布局方案 2、项目建设条件分析 通过分析项目所在地社会经济发展情况、项目区基础设施条件(含水源条件、原有灌排水设施、道路设施、电力设施、农田防护与生态保持设施)、农村居民点建设发展状况、水土资源状况、土地利用限制因素、新增耕地来源和公众参与情况，确定合

10、理的土地利用方向，并采取切合实际的工程技术措施，确保实现土地整理的预期目标。基础分析的目的：主要从定量的方面分析土地利用布局，制定工程建设标准以及采取哪些具体工程措施。基础分析重点：经济、社会与自然条件分析。分析不同区域、不同地形条件下，经济与社会发展水平、项目区的基础条件和灌溉水源选择等差异所决定土地整理目标、工程建设内容、工程建设标准、采取的工程措施的差异。水土资源分析。包括可供水量和需水量的分析。新增耕地来源分析。设计阶段的新增耕地潜力分析主要是根据土地利用结构，分析哪些地类可以通过工程技术措施转化为耕地，再根据经济估计道路、沟渠等各类工程可能占用的土地数量，最后直观地估算新增耕地潜力。

11、土地利用限制因素分析。从土地整理区域的基础设计配套与使用程度、地形、土地利用结构、土地利用效果等方面开展，为因地制宜采取工程措施提供依据。3、项目规划 基于项目建设条件分析，确定项目规划目标和各项工程建设标准，拟定项目总体工程布局。（1）项目规划目标 总体目标a.优化土地利用结构，增加农用地面积，提高农用地质量，促进土地集约利用b.通过土地开发整理，对田、水、路、林、村进行综合整治，提高农业基础设施配套水平，改善农业生产条件，提高机械化耕作水平，提升农业综合生产能力c.对项目区内的小居民点进行拆迁、集中安置，对较大自然村落进行规整和硬化村中主要道路，改善农村人居条件，保护和建设生态环境。d.建

12、设工程能安全有效地使用20年。具体目标 根据项目区特点，说明耕地面积和质量，新增耕地面积和质量、景观生态、生产生活等方面的具体目标。（2）建设标准 确定项目土地平整、灌溉与排水、田间路桥、农田防护与生态环境保持、拆迁、农村居民点用地整理和景观生态等各项工程的建设标准。具体项目建设标准可参照湖南省土地开发整理项目工程建设标准 （3）总体布局 结合可行性研究成果及项目建设条件分析，确定项目土地利用结构调整情况(即土地利用布局)，调整后的新增耕地面积和新增耕地率；确定土地平整、灌溉与排水、田间路桥、农田防护与生态环境保持、拆迁、农村居民点用地整理和景观生态等各项工程的平面布局。总体布局应注意以下事项

13、：土地利用布局应综合考虑土地适宜性、当地农业发展规划与农民意愿；土地整理工程配置应与土地利用布局紧密结合；制定工程技术措施时要考虑其适用性与经济性；尽量避免或减少土地权属调整。当不同方案之间非常难以取舍时，需要进行方案比选。方案比选时要考虑技术可行性、运营成本经济性、使用便利性和投资效益。4、工程设计即单体工程设计阶段，在工程布局完成后进行。通过单体工程设计，生成各单体工程断面图，完成各单体工程的工程量计算和汇总，形成项目分类工程量统计表。4、工程设计 （1）土地平整 A.田块设计 根据项目区的地形条件，结合灌溉排水系统布置、农田防护林布置、道路系统布置及农作物种植要求，确定田块的规格、方向和

14、设计高程、田坎高度、田面坡度等参数。B.土地平整分区 根据作物种植要求及其它用地要求，确定进行土地平整的区域，并根据地形条件和用地类型进行分区，提出分区土地平整措施。C.土方计算 确定土地平整技术指标，确定计算单元，选取计算方法和相关参数，分区计算项目区土地平整工程量，列表说明土方计算结果。如需要土方调配，应说明土方调配步骤、方法，可绘制土方调配图。4、工程设计（2）灌溉与排水A.水源工程论述水源工程、引水渠首各比较方案的地形、地质、布置、工程量、施工、投资、运行等条件，综合分析比较选定水源工程、引水渠首方案。说明选定方案的各组成建筑物的具体位置、布置。泵站、机井等水源工程还应选定水力机械型式

15、、型号、装机台数及单机配套功率、机组主要参数。说明水源工程、引水渠首的流量、水位、水力坡降线、冲刷、淤积等水力计算条件和方法，提出计算成果。说明各灌溉水源工程的结构型式，确定水源工程的控制高程、主要技术参数，进行结构设计，提出基础处理措施，计算分项工程量。4、工程设计（2）灌溉与排水B.灌溉渠道论述渠道工程各比较方案的地形、地质、布置、工程量、施工、投资、运行等条件，综合分析比较选定灌溉渠道输水方案。说明渠道流量计算条件和方法，复核渠道设计流量，确定渠道断面设计参数，说明渠道水位、水力坡降线、流速等水力计算条件和方法，提出水力计算成果，进行断面设计，进行防渗设计和抗冻胀设计，提出基础处理措施，

16、计算分项工程量。4、工程设计（2）灌溉与排水C.灌溉管道论述灌溉管道系统布置各比较方案的工程量、施工、投资、运行等条件，综合分析比较选定管道布置方案。复核灌溉管道设计流量，确定管道管径，计算管道压力和水头损失。选择管道材料及耐压等级，确定管道防冻和其它要求的上部覆盖土层厚度，计算管道系统分项工程量。选定水力机械型式、型号、装机台数及单机配套功率、机组主要参数。4、工程设计（2）灌溉与排水D.排水沟论述排水沟系统各比较方案的工程量、施工、投资及运行等条件，综合分析比较选定排水方案。说明排水系统流量计算条件和方法，复核排水沟设计流量，确定排水沟断面设计参数，说明各级排水沟水位、水力坡降线等水力计算

17、条件和方法，提出水力计算成果，进行断面设计，计算分项工程量。4、工程设计（2）灌溉与排水E.建筑物说明取水、分水、泄水、退水等建筑物的过水能力、水力衔接条件、消能防冲计算方法，提出计算成果。确定建筑物结构型式及防冻等基础处理措施，说明建筑物的结构尺寸，进行结构设计，提出各建筑物数量、分项工程量及基础处理工程量。选定各建筑物闸门、拦污栅等的型式、尺寸和数量等主要技术参数，计算分项工程量。确定水力机械型式、型号、装机台数及单机配套功率、机组主要参数。4、工程设计（2）灌溉与排水F.输配电工程确定用电设备容量，计算用电负荷，确定变压器容量。进行输配电线路负荷计算，确定导线截面面积，确定输变电线路规格

18、、型号，计算分项工程量。4、工程设计（3）田间道路确定各级道路断面结构型式和路基处理措施，说明主要技术参数。统计各级道路长度，计算分项工程量。（4）农田防护与生态环境保持基本确定农田防护与生态环境保持工程主要技术参数，计算工程量。（5）其它工程进一步确定居民点用地整理、拆迁、景观生态等工程措施方法和技术参数，计算分项工程量。4、工程设计（6）典型田块论述各类典型田块的代表性。说明各类典型田块周围及内部道路、沟渠、防护林等工程的布置关系。（7）工程量分类汇总编制项目建设任务统计表和工程量分类汇总表。5、土地权属调整方案根据土地利用总体布局及工程布局的需要，在实地调查了解了项目区土地权属情况的基础

19、上，充分征求乡（镇）领导及当地村、组意见，编制土地权属调整方案（略）。6、施工组织设计主要任务：规定合理施工程序；正确制定工程进度计划；采用技术上先进、经济上合理的施工方法和技术组织措施；选定有效的施工机械和劳动组织；合理布置施工现场；拟定各项保质保量、降低成本、确保安全的措施。施工组织设计分为施工组织设计大纲、施工组织总设计、单位工程组织设计及分部（项）工程施工作业设计等。7、实施措施与工程管护实施措施包括项目实施的组织机构成立情况及职责和权利；确定项目实施与质量监督的制度；说明项目质量控制、进度控制和资金控制措施。工程管护应明确管护主体及相应的职责和权利；确定工程管护范围及工程管护模式。8

20、、土地整理工程效益评价目的是对土地整理前后耕地等级和土地整理项目建设的社会效益、生态环境效益、经济效益进行系统的分析评估，以期更好地开展土地整理工作。内容包括耕地等级评定和社会效益评价、生态环境效益评价、经济效益评价等。9、设计方案公示设计方案形成后，县（市、区）土地开发整理机构应在项目区进行公告，征求项目所在地乡镇人民政府、村民委员会、村民小组和村民的意见。公示内容：土地利用规划、工程总体布局方案、工程建设标准、工程建设内容、权属调整方案、拆迁补偿方案。公示方式：1.公告;2.座谈会；3.走访农户；4、三者结合。公示作用：1.便于充分征求群众意见；2.便于加强群众对项目的了解；3.是行之有效

21、的项目实施前宣传发动工作；4.可大幅降低项目变更压力。设计单位在公示期间应随时做好技术解释工作，经公示取得大多数群众一致意见的设计方案，方可进入下一步设计程序。（四）设计图件要求项目设计全过程完成后，形成的图件成果有：a）项目现状图；b）项目规划图；c）项目工程设计图册（包括土方调配图、各单项工程的单体图等）。1、项目现状图构图要素（例）：制图基本要求（例）：2、项目规划图构图要素（例）：制图基本要求（例）：3、项目工程设计图册（1）土方调配图制图要求（例）：表格要求（例）：（2）单项工程单体图制图要求（例）：表格要求（例）：（五）设计过程中注意事项1、保证足够精确、信息量全面的测量成果；2、

22、项目区现状图保证及时进行了变更的；3、应有详实的现场踏勘资料；4、应有完善的技术成果支持资料（如：农业、水利、交通、地质及生态环境等方面的相关资料）；5、应有合理的行业标准（包括：设计标准、预算标准等）；6、设计成果应真实反映项目区实际情况，满足项目区群众的现实要求，形成的规划方案应切实可行；7、对于设计过程中设计单位编制项目设计时弄虚作假，虚报建设规模、新增耕地、投资预算或工程量，套取项目资金的，省中心有权直接取消设计单位省以上投资土地开发整理项目的设计资格；8、图签规范，签章齐全，装订牢固美观。（六）湖南省土地开发整理项目工程建设标准简介1、编制指导思想是土地开发整理工程建设管理的一项基础

23、工作，根据平原、丘陵、山区的不同地形地貌条件，因地制宜地研究并制定不同工程类型区和不同的开发整理模式下的土地开发整理工程建设标准，用以规范土地开发整理项目全过程管理，合理确定土地开发整理工程建设规模，控制土地开发整理投资，提高建设项目的质量和管理水平，促进湖南省社会主义新农村建设。标准的定位应能够全面的指导土地开发整理项目的可行性研究、立项、规划设计、工程施工、竣工验收等。标准编制的目标是建立起统一、完善能体现湖南省各个类型区共同特点的土地开发整理工程建设标准体系，从而指导湖南省土地开发整理工作，调节投资方向，促进有效资金的合理使用和效益的最大发挥，全面提升湖南省土地开发整理建设质量和农业基础

24、设施配套水平。2、标准的适用范围本标准规定了项目建设目标、工程类型区及工程组合、工程布局以及土地平整工程、灌溉与排水工程、田间路桥工程、农田防护与生态环境保护工程、其它工程的建设标准。本标准适用于湖南省行政区域内土地开发、复垦、整理项目，同时为土地开发整理项目相关标准的制定提供依据。3、项目类型区划分成果（1）一级工程类型区分为山地丘陵类型、平原河网类型二个一级工程类型区。（2）二级工程类型区平原河网类型区分为湖积平原类型和河谷平坝类型二个二级工程类型区。山地丘陵类型区分为浅丘漫岗山地丘陵区、紫色砂页岩山地丘陵区、岩溶山地丘陵区、丘岗冲垄山地丘陵区四个二级工程类型区 4、项目工程体系构建成果（

25、1）工程体系一级项目一级项目由土地平整工程、灌溉与排水工程、田间路桥工程、农田防护及生态环境保护工程和其他工程5项构成。（2）工程体系二级项目二级项目由田块修筑工程、耕作层地力保持工程、水源工程、输水工程、喷微灌工程、排水工程、渠系建筑物、泵站及输配电工程、田间道路工程、农桥工程、岸坡防护工程、沟道治理工程、坡面防护工程、田坎防护工程、生态环境保护工程、小居民点拆迁工程、安置工程、其他工程等18项构成。（3）工程体系三级项目二级项目由条田、梯田、表土剥离与回填、客土回填、细部平整及培肥、蓄粪池、塘堰、小型拦河坝（闸）、地下水井工程、蓄水池工程、水轮泵工程、明渠、暗渠、管道、喷灌、微灌、明沟、暗

26、沟、涵洞、跌水、陡坡、水闸、沉砂池、渡槽、倒虹吸、泵站、架空输电线路工程、配电装置、一级田间道、二级田间道、生产路、机耕桥、人行桥、护堤、护岸、沟道裁弯取直、清淤疏浚、截水沟、排洪沟、护坎、田坎挡墙、下田坡道、植树、植草、废弃建（构）筑物清理、安置区基础设施、软土地基处理工程、弃土工程、材料二次转运、施工排水、公路整修工程、管线迁移、迁坟、项目标志工程55项构成。七、项目预算编制湖南省土地开发整理项目管理办法规定：设计方案确定后，设计单位应当依据项目设计，按照预算定额标准和有关规定编制项目预算。规定明确了项目预算编制的两个方面：1、项目预算编制在项目设计完成后进行；2、必须按照项目预算定额标准

27、的要求编制项目预算。根据财政部和国土资源部编制的土地开发整理项目预算定额标准及我省在编的湖南省土地开发整理项目预算定额标准，项目预算定额标准包含两方面内容：一是土地开发整理项目预算定额和施工机械台班费定额；二是土地开发整理项目预算编制暂行规定。预 算 定 额 标预 算 定 额 标准准定额定额预算定额预算定额机械台班费定额机械台班费定额预算编制暂行规定预算编制暂行规定 （一）基本概念1、项目预算 目前财政资金支持的项目主要有三类，即基本建设项目支出预算、行政事业支出项目预算和其他支出项目预算。土地开发整理项目预算属85类02款（即85类“土地有偿使用支出”下设置的8502款“耕地开发专项支出）。

28、土地开发整理项目预算系指在项目设计阶段对工程造价的具体计算，它以分部分项工程为基础，根据可达到指导现场施工要求的设计图纸与现行预算定额或单位估价表，逐项逐个地进行计算、编制而成。项目预算作用：1、国家制定和控制建设投资的依据；2、编制建设计划的依据；3、选择设计方案的依据；4、签订工程承包合同的重要基础；5、财政拨款及结算工程费用的依据。项目管理程序与估、预、决算关系可行性论证项目设计估算预算竣工验收决算（一）基本概念2、预算定额 定额是指在一定生产技术条件下，生产单位与生产者进行生产活动时，在生产的数量、质量和人力、财力、物力消耗方面所遵守和达到的数量标准，即在合理的劳动组织和合理地使用材料

29、和机械的条件下，完成单位合格产品所消耗的资源数量标准。按建设阶段和用途划分，定额包括投资估算指标、概算定额、预算定额和施工定额。预算定额主要用于施工图设计阶段编制施工图预算或招标阶段编制标底，是在施工定额基础上扩大编制而成。预算定额的作用：1、编制施工图预算、确定和控制工程造价的依据；2、对设计方案进行技术经济比较和技术经济分析的依据；3、施工企业内部编制施工组织设计时 确定劳动力、材料和施工机械台班使用量的依据，是企业进行经济活动分析和经济核算的依据；4、编制标底和投标报价的依据；5、编制概算定额和概算指标的基础。（一）基本概念3、工程划分 单项工程:具有独立的设计文件,建成后能够独立发挥生

30、产能力或效益的工程.如:土地平整工程,灌溉与排水工程,农田防护与生态环境保持工程，田间路桥工程,其他工程等 单位工程:单项工程中具有单独设计文件和独立的施工图,并且单独作为一个施工对象的工程.如:农地土地平整工程,排灌工程等 分部工程:单位工程中按工程结构、所用工种、材料和施工方法的不同而划分为若干部分，其中的每一部分称为分部工程。如:田埂（田坎）和田块平整排灌工程下设的支、斗、农、毛渠（沟）；喷（微）灌工程下设的管道工程等.分项工程:通过一定的施工过程就能生产出来，并且可以用适当计量单位计算的建筑或设备安装工程。如:土方开挖和回填及运输等。（二）项目预算编制 1、项目预算组成 土地开发整理项

31、目预算主要包括资金来源和支出预算。（1）资金来源：省以上投资土地开发整理项目资金来源主要为中央财政投资、省财政投资和包括地方配套、社会资金在内的其他投入。（2）支出预算：是反映项目资金运用的预算，主要包括：工程施工费、设备费、其他费用和不可预见费。工程施工费由直接费、间接费、利润、税金组成。直接费指工程施工过程中直接消耗在工程项目上的活劳动和物化劳动。由直接工程费、措施费组成。直接工程费包括人工费、材料费、施工机械使用费。措施费包括临时设施费、冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、施工辅助费和特殊地区施工增加费。间接费由规费、企业管理费组成。利润指施工企业完成所承包工程获得的盈利。税金指国家税法规

32、定的应计入工程造价内的营业税、城乡维护建设税和教育费附加等。设备费（即设备购置费）包括设备原价、运杂费、运输保险费和采购及保管费。其他费用包括前期工作费、工程监理费、竣工验收费、业主管理费和拆迁补偿费等。前期工作费，指土地开发整理项目在工程施工前所发生的各项支出，包括：土地清查费、项目可行性研究费、项目勘测费、项目设计与预算编制费、项目招标费和重大工程规划编制费等。工程监理费，指项目承担单位委托具有工程监理资质的单位，按国家有关规定进行全过程的监督与管理所发生的费用。竣工验收费，是指土地开发整理项目工程完工后，因项目竣工验收、决算、成果的管理等发生的各项支出。主要包括：项目工程验收费、项目决算

33、的编制与审计费，整理后土地的重估与登记费，基本农田补划与标记设定费等。业主管理费，指项目承担单位为项目的组织、管理所发生的各项管理性支出。主要包括：项目管理人员的工资、补助工资、其他工资、职工福利费、公务费、业务招待费等拆迁补偿费，指土地开发整理项目实施过程需拆迁的零星房屋、林木及青苗等所发生的适当补偿费用。不可预见费，指在施工过程中因自然灾害、设计变更及不可预见因素的变化而增加的费用。2、项目预算文件组成预算文件由文本文件、表格文件和附件组成。（1）文本文件包括封面、目录和编制说明。（2）表格文件包括预算表格和附表，预算表格主要包括土地开发整理项目总预算及分年度预算表、预算总表、工程施工费预

34、算表、直接费预算表、间接费预算表、设备购置费预算表等。附表主要包括人工单价分析表，施工机械台班费预算表，单价分析表，主要材料价格表等。（3）附件包括项目申报书、可行性研究报告（摘要）和项目评审报告。封面目录一、预算编制说明1、项目概况12、预算编制依据23、二、预算表格1、总预算表及分年度预算表62、预算总表73、工程施工费预算表84、三、预算附表1、人工预算单价计算表422、主要材料预算价格计算表453、四、附件项目申报书附1：项目支出预算明细表附2：项目可行性报告附3：项目评审报告 预算编制说明对拟进行的土地开发整理项目、项目预算的编制和其他需要说明的问题等进行分析和说明，文字力求简明扼要

35、。主要内容包括：项目概况预算编制依据主要工程量计算及确定说明编制方法、取费标准及计算方法的确定项目技术经济指标分析其他需要说明的事项表格文件表格文件由预算表格和预算附表组成。预算表格是指计算土地开发整理项目各项预算数据的各种表格。项目预算应按统一的表格计算和填制。表1 土地开发整理项目总预算及分年度预算表表2 预算总表表3 工程施工费预算表表3-1 直接费预算表表3-1-1 直接工程费预算表表3-2 间接费预算表表4 设备费预算表表5 其它费用预算表表5-1 前期工作费预算表表5-2 工程监理费预算表表5-3 竣工验收费预算表表5-4 拆迁补偿费预算表表5-5 业主管理费预算表 表6 不可预见

36、费预算表表7 季度分月用款计划表 预算附表预算附表包括人工单价分析表，施工机械台时费计算表，材料单价汇总表，混凝土砂浆配比表，单价分析表及工程量汇总表。预算附件由项目申报书、可行性研究报告（摘要）和项目评审报告等组成。项目申报书，是项目预算文件的重要补充文件。其内容主要包括项目申请理由及项目主要内容、项目总体目标、阶段性目标、项目组织实施条件、项目支出预算明细表等。项目可行性报告（摘要）是项目预算文件的基础文件。内容主要包括项目情况、项目必要性与可行性、项目实施条件、实施进度与计划安排、主要结论等。项目评审报告，是项目预算文件的建议性文件。内容主要包括项目基本情况、项目可行性评审、项目预算评审

37、、项目风险与不确定因素、评审总体结论、建议等。3、国家、省及有关部门的政策性文件湖南省土地开发整理条例湖南省土地开发整理项目管理办法 新增建设用地土地有偿使用费收缴使用管理办法新增建设用地土地有偿使用费收缴财务使用管理办法土地开发整理项目资金管理暂行办法湖南省土地开发整理项目预算编制暂行规定 项目立项批准文件行业技术标准：1.土地开发整理标准（TD/T1101-1013-2000）；2.湖南省土地开发整理项目预算定额、湖南省土地开发整理项目施工机械台班费定额及相关依据文件等；其他相关资料项目规划设计文本、设计图件及说明。其他有关基础资料。如自然生态环境、人口和社会经济发展、农业普查等资料。4、

38、项目预算编制的要求预算的编报符合国家法律法规和规定的要求。预算的编制要综合排序和实事求是的原则。工程量的计算必须准确。预算定额标准的选择要合理。预算项目不重不漏，数据计算准确，勾稽关系清楚。预算文件要齐备。5、项目预算编制的程序和方法（1）编制前的准备工作搜集各种依据和资料熟悉项目设计图纸及其说明熟悉施工组织设计和施工现场学习掌握本行业及相关行业的工程预算定额及有关规定 5、项目预算编制的程序和方法（2）项目预算的编制编写项目预算编制大纲确定工程项目，计算工程量了解每一项工程的工序内涵，确定可套用的定额编制项目预算表编写预算编制说明编制分年度投资预算预算复核、装订、签章与审批 5、项目预算编制

39、的程序和方法（2）项目预算的编制编写项目预算编制大纲确定编制依据、定额和计费标准划分工程科目，校核分部或分项工程量列出人工、主材等基础单价或计算条件明确设备的价格和拆迁工作量及补偿标准依据确定有关费用的取费标准和费率列出本工程预算编制的难点、重点及其对策和其他应说明的问题 5、项目预算编制的程序和方法（2）项目预算的编制 编制项目预算表分析计算基础单价、确定指标费用套用定额单价及编制补充、换算单价计算直接工程费（定额直接工程费）预算表进行工料分析计算措施费、间接费、利润和税金，汇总工程施工费计算设备费、其他费用和不可预见费，汇总项目总预算、5、项目预算编制的程序和方法（2）项目预算的编制编写预

40、算编制说明项目概况预算编制的依据编制方法、计算方法及定额标准换算关系主要经济指标分析其他需要说明的问题 八、历年来项目设计与预算编制中存在的问题 根据历年来项目设计和预算审查情况及设计成果在实施过程中的执行情况，发现设计成果存在问题集中在以下几个方面，应予特别注意：1、项目立项批复情况交代不清；2、项目基础设施，特别是水利基础设施交代不清；3、文本与图件内容不一致；4、土地利用规划布局与工程布局不清；5、土地平整工程布局随意性比较大；6、水系布设随意性大，随意打破原有水系；7、设计与预算脱节，包括工程量脱节，工程量与预算计算结果脱节；8、施工组织设计形式化，缺少现实指导意义；9、图件不规范。如

41、图幅整饰、图签、图例、图名、表格不规范，图签签章不齐全等。九、设计与预算编制成果要求（一）设计深度要求项目设计和预算应满足编制施工招投标文件、设备材料采购制作和指导施工的需要。（二）具有较强专业特点工程具有较强专业特点的桥梁、渡槽、塘坝等单体工程，应由具有专业资质的设计单位进行设计。设计单位提供专业资质证明。（三）提交成果资料1、项目现状图2、项目规划图3、项目工程设计图册4、项目预算书5、项目主要方案群众座谈会纪要及征求意见记录6、特殊单位工程（如桥梁）设计单位资质证明7、拆迁补偿相关证明材料8、土地权属调整意向书9、征求乡镇人民政府和村组、群众意见的情况说明10、经村组、群众签署意见并签章

42、的征求意见草图(含初步设计方案和设计方案两次征求意见草图）11、市州国土资源局组织的审查意见12、市州国土资源局项目设计和预算编制成果呈报文件十、项目设计与预算审查根据省中心湖南省省以上投资土地开发整理项目设计与预算审查要点（土整发2007064号），审查分设计和预算两个部分。（一）审查内容1、设计审查内容包括两方面：基本指标核查、基本方案审查。（1）基本指标核查包括核查项目建设地点、建设规模、新增耕地、地貌类型等。（2）基本方案审查主要审查工程总体平面布局方案、主要单项工程设计和图件规范性。2、预算审查内容包括两方面：合规性审查、技术性审查。（1）合规性审查主要审查定额标准选用、投资范围和投

43、资计划等。（2）技术性审查主要审查基础单价、分项工程量计算、定额子目套用、费用计取及预算编制准确性等。（二）审查组织1、市（州）国土资源局审查由市（州）国土资源局组织，相关部门专家参与。县（市、区）国土资源局和设计单位就项目设计情况及设计方案进行现场汇报。2、省中心技术性审查由省中心组织，邀请省厅领导、财务处和耕保处领导、其他相关专业专家参与。市（州）国土资源局和设计单位就项目设计情况及设计方案进行现场汇报。审查采取主副审专家负责制，由省中心确定1名主审专家，若干名副主审专家，主审专家收集其他专家意见，形成完整的专家审查结论。（三）审查原则1、严肃认真、公正廉洁原则；2、实事求是、因地制宜原则

44、；3、审查标准统一原则。（四）审查方法及程序1、市（州）国土资源部门审查由市（州）国土资源部门自行制定。2、省中心技术性审查分送专家审查，集中会审。分送专家审查，所有资料交主审专家，由主审专家分配其他专家审查，形成设计与预算初步意见。会审审查，采取市州国土资源局汇报，设计单位汇报，专家质询，专家讨论形成设计与预算最终意见。（五）结论处理1、设计审查结论处理对以下几种情况，建议设计审查不合格：a a、项目建设地点无法核实；或与入库备案不一致，又无合理论项目建设地点无法核实；或与入库备案不一致，又无合理论证或说明。证或说明。b b、项目建设规模无法核实；或与入库备案不一致，又无合理说项目建设规模无

45、法核实；或与入库备案不一致，又无合理说明；或不满足项目管理办法规定的上、下限要求。明；或不满足项目管理办法规定的上、下限要求。c c、新增耕地无法核实；或新增耕地面积有误；或与入库备案不新增耕地无法核实；或新增耕地面积有误；或与入库备案不一致，又无合理说明；或不满足项目管理办法规定的下限要求；或一致，又无合理说明；或不满足项目管理办法规定的下限要求；或基本农田整理项目不到基本农田整理项目不到3%3%的出地率要求。的出地率要求。d d、设计依据不足；或与提供的依据不符。设计依据不足；或与提供的依据不符。e e、投资较大的主要工程量不合理。投资较大的主要工程量不合理。f f、项目区基础条件不具备。

46、项目区基础条件不具备。g g、设计方案没有充分考虑对项目区原有工程设施的利用和改造。设计方案没有充分考虑对项目区原有工程设施的利用和改造。h h、图件不能清晰表达上图要素，不满足审查要求；或图文不符。图件不能清晰表达上图要素，不满足审查要求；或图文不符。2、预算审查结论处理对以下几种情况，建议预算审查不合格：对以下几种情况，建议预算审查不合格：a a、项目预算未按照项目预算未按照湖南省土地开发整理项目预算定额标准湖南省土地开发整理项目预算定额标准进行编制。进行编制。b b、项目超投资范围工程内容影响规划方案。项目超投资范围工程内容影响规划方案。c c、项目申报预算总投资超可研备案估算总投资项目

47、申报预算总投资超可研备案估算总投资15%15%以上的。以上的。d d、预算中工程量依据不足部分涉及的投资额超项目总投资的预算中工程量依据不足部分涉及的投资额超项目总投资的20%20%。e e、基础单价确定有误（人工单价确定有误、机械台班单价计算基础单价确定有误（人工单价确定有误、机械台班单价计算有误、材料预算价格未依据项目申报年度的材料价格信息确定等），有误、材料预算价格未依据项目申报年度的材料价格信息确定等），预算编制不合理。预算编制不合理。f f、项目预算中存在较多的工程量计算、定额子目和费用标准计项目预算中存在较多的工程量计算、定额子目和费用标准计取错误等，导致项目总投资无法核定的。取错误等，导致项目总投资无法核定的。g g、项目预算编制不准确，审查核减（增）的投资额度超项目总项目预算编制不准确，审查核减（增）的投资额度超项目总投资投资20%20%以上的。以上的。