合规管理的理论与实践课件.ppt

1、a1合规管理的理论与实践合规管理的理论与实践农业银行江西省分行a2一、银行业合规管理的一般理论知一、银行业合规管理的一般理论知识识合规管理的总体发展过程是与外部监管和银行业发展相适应、相磨合的动态合规管理的总体发展过程是与外部监管和银行业发展相适应、相磨合的动态过程。在市场经济环境下，银行业经营的高风险及其与社会经济的高度关联过程。在市场经济环境下，银行业经营的高风险及其与社会经济的高度关联性，导致银行业的外部监管不断加强。正是源于银行外部监管的相关法律、性，导致银行业的外部监管不断加强。正是源于银行外部监管的相关法律、法规和要求，银行业合规管理得以产生、发展并成为银行专门的管理职能。法规和要

2、求，银行业合规管理得以产生、发展并成为银行专门的管理职能。a3（一）简要追溯（一）简要追溯 美国银行业在十九世纪三、四十年代就已经建立美国银行业在十九世纪三、四十年代就已经建立了合规管理的大部分法规，在世界上最早实施银了合规管理的大部分法规，在世界上最早实施银行合规管理。此后，银行业界和外部监管者对合行合规管理。此后，银行业界和外部监管者对合规管理的要求不断发展。规管理的要求不断发展。英国是世界上建立银行体系最早、最先进的国家，英国是世界上建立银行体系最早、最先进的国家，外部合规性监管和商业银行的合规管理一直都比外部合规性监管和商业银行的合规管理一直都比较完备。较完备。“金融服务权力机构金融服

3、务权力机构”（FINANCIAL FINANCIAL SERVICES AUTHORITY,SERVICES AUTHORITY,简称简称FSAFSA）是英国对银行）是英国对银行实施合规性监管的政府权威部门。实施合规性监管的政府权威部门。a4简要追溯（续上）简要追溯（续上）与国际银行业的发展变化相适应，巴塞尔银行监与国际银行业的发展变化相适应，巴塞尔银行监管委员会（管委员会（”巴塞尔委员会巴塞尔委员会”）先后在一系列文）先后在一系列文件中对银行合规问题给予了相应指导，如件中对银行合规问题给予了相应指导，如19981998年年9 9月月银行机构的内部控制制度框架银行机构的内部控制制度框架、199

4、91999年年9 9月月健全银行公司制治理健全银行公司制治理、20012001年年8 8月月银行的内银行的内部审计以及监管者与审计师的关系部审计以及监管者与审计师的关系、20012001年年1010月月消费者对银行应有的关注消费者对银行应有的关注。20052005年年4 4月出台月出台了了银行的合规与合规管理部门银行的合规与合规管理部门指导性文件。指导性文件。a5（二）外部监管变化对银行业合规（二）外部监管变化对银行业合规管理发展的影响管理发展的影响随着经济环境的变化和银行业的发展，近随着经济环境的变化和银行业的发展，近2020年来监管机构的监管理念和目标年来监管机构的监管理念和目标发生了很大

5、变化。监管理念从主要考虑宏观经济中金融体系的稳定，保护消发生了很大变化。监管理念从主要考虑宏观经济中金融体系的稳定，保护消费者利益，即消费者主权论，逐渐发展到更多考虑银行作为商业性盈利主体费者利益，即消费者主权论，逐渐发展到更多考虑银行作为商业性盈利主体的利益，而且更加强调银行安全稳健运行的市场制约理念和在银行内部建立的利益，而且更加强调银行安全稳健运行的市场制约理念和在银行内部建立全面有效的风险管理体系以及跨国监管。全面有效的风险管理体系以及跨国监管。a6（三）（三）1.1.合规管理的内涵合规管理的内涵合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规，是指使商业银行的经营活动与法

6、律、规则和准则相一致。法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。（操守。（指引指引第三条第二款、第一款）第三条第二款、第一款）a72.2.合规管理的原则。合规管理的原则。合规管理应当遵循独立性、系统性、全员参与、强制性、管理地位与职责明合规管理应当遵循独立性、系统性、全员参与、强制性、管理地位与职责明确和科学管理原则。确和科学管理原则。a8（四）合规管理与相关部门的关系

7、（四）合规管理与相关部门的关系一是合规工作与合规管理部门的关系一是合规工作与合规管理部门的关系 二是合规管理与内部审计的关系二是合规管理与内部审计的关系三是合规管理部门与业务发展部门的关系三是合规管理部门与业务发展部门的关系四是合规管理与风险管理部门（不仅指资产风险管理部门）的关系四是合规管理与风险管理部门（不仅指资产风险管理部门）的关系 五是合规管理与法律事务部门联系五是合规管理与法律事务部门联系 a9二、农业银行合规管理的现状二、农业银行合规管理的现状（一）已有成绩（一）已有成绩 （二）存在的问题（二）存在的问题a10三、银行业合规风险与防范措施三、银行业合规风险与防范措施 合规风险涉及到

8、银行业务的方方面面，如：柜台业务、法人信贷业务、银行合规风险涉及到银行业务的方方面面，如：柜台业务、法人信贷业务、银行卡业务、电子银行业务、个人信贷业务、银行承兑业务、抵债资产业务、中卡业务、电子银行业务、个人信贷业务、银行承兑业务、抵债资产业务、中间业务、安全保卫业务、计算机安全、业务监督和员工管理等等。间业务、安全保卫业务、计算机安全、业务监督和员工管理等等。a11典型案件剖析典型案件剖析1.1.介绍谭某案件。着重从柜台业务的角度介绍，关于司法机关查、冻、扣权介绍谭某案件。着重从柜台业务的角度介绍，关于司法机关查、冻、扣权限，及违规操作带来的声誉损失和财务风险。限，及违规操作带来的声誉损失

9、和财务风险。a12典型案件剖析典型案件剖析2.介绍某行汽车消费贷款案件。着重从个贷业务审视个贷业务角度剖析其业介绍某行汽车消费贷款案件。着重从个贷业务审视个贷业务角度剖析其业务的风险点及防范措施务的风险点及防范措施a13典型案件剖析典型案件剖析3.3.介绍某行发生的银行卡诈骗案。着重从银行卡业务介绍其风险点及防范措介绍某行发生的银行卡诈骗案。着重从银行卡业务介绍其风险点及防范措施。施。a14典型案件剖析典型案件剖析4.4.介绍某行员工劳动争议案件。着重从员工管理的角度介绍其风险点及其防介绍某行员工劳动争议案件。着重从员工管理的角度介绍其风险点及其防范措施。范措施。a15四、银行业加强合规管理工作的几四、银行业加强合规管理工作的几点思考点思考（一）建立合规管理制度，有效保障制度的贯彻执行（一）建立合规管理制度，有效保障制度的贯彻执行 （二）强化制度管理，履行好现行合规管理职责（二）强化制度管理，履行好现行合规管理职责（三）抓好合规文化建设，营造良好的合规环境（三）抓好合规文化建设，营造良好的合规环境 a16谢谢！谢谢！祝各位领导、专家、同仁：