固定资产OA信息化流程操作手册V1课件.ppt

1、固定资产固定资产OAOA信息化流程操作手册信息化流程操作手册2011年年11月月东莞虎彩东莞虎彩集团财务管理部集团财务管理部调拨流程调拨流程公司内调拨公司内调拨公司间借调公司间借调公司间转让公司间转让报废流程报废流程验收流程验收流程采购流程采购流程外卖流程外卖流程小型固定资小型固定资产管理产管理已报废设备已报废设备在用设备在用设备 固定资产固定资产OA信息化信息化流程流程一、固定资产一、固定资产OAOA信息化流程界面信息化流程界面适用范围适用范围1 1、固定资产公司内部调拨单：公司内部各部门之间的调动。、固定资产公司内部调拨单：公司内部各部门之间的调动。2 2、固定资产公司间借调单：只是资产的

2、暂时借用，以后还要、固定资产公司间借调单：只是资产的暂时借用，以后还要归还；如东莞虎彩借用机器设备给虎昌、泸州、大宁工厂归还；如东莞虎彩借用机器设备给虎昌、泸州、大宁工厂等情形。等情形。3 3、固定资产公司间调拨单：适用于关联公司间的设备转让，、固定资产公司间调拨单：适用于关联公司间的设备转让，即将固定资金产外卖至关联公司，不需要采购部询价，如即将固定资金产外卖至关联公司，不需要采购部询价，如东莞虎彩转让设备给青海虎彩等。东莞虎彩转让设备给青海虎彩等。4 4、报废（封存）设备外卖单：适应于已经提交报废（封存）、报废（封存）设备外卖单：适应于已经提交报废（封存）单，报废实物已交二级资产管理部门处

3、理，由二级资产管单，报废实物已交二级资产管理部门处理，由二级资产管理部门提交流程，需要经过采购部询价。理部门提交流程，需要经过采购部询价。5 5、在用设备外卖单：适用于设备仍处于正在使用状态，由资、在用设备外卖单：适用于设备仍处于正在使用状态，由资产使用部门提交此流程，资产外卖给非关联公司，需要经产使用部门提交此流程，资产外卖给非关联公司，需要经过采购部询价。过采购部询价。6 6、小型固定资产管理：适用于形体小、便于携带的固定资产、小型固定资产管理：适用于形体小、便于携带的固定资产，包括请领、变动和报废流程。，包括请领、变动和报废流程。二、固定资产验收流程二、固定资产验收流程1、验收单主界面、

4、验收单主界面2 2、采购订单信息、采购订单信息3 3、审批流程、审批流程注意事项注意事项1 1、此流程由二级资产管理部门固定资产管理员填写；、此流程由二级资产管理部门固定资产管理员填写；2 2、已在、已在SAPSAP中建立采购订单，要把采购订单输入，以便查看资产采购信息记录；未在中建立采购订单，要把采购订单输入，以便查看资产采购信息记录；未在SAPSAP中建立采购订单，如大型设备，需要将采购申请的流水单号输入，以便查找相关采购中建立采购订单，如大型设备，需要将采购申请的流水单号输入，以便查找相关采购信息；信息；3 3、资产类型要与所验收的资产类型保持一致，如验收数码相机请填写、资产类型要与所验

5、收的资产类型保持一致，如验收数码相机请填写“办公设备办公设备”，验，验收胶印机请填写收胶印机请填写“生产设备生产设备”；4 4、提交流程时，资产名称和规格型号根据合同或发票填写，采购部签收流程时，检查资、提交流程时，资产名称和规格型号根据合同或发票填写，采购部签收流程时，检查资产名称和规格型号是否与发票一致，财务部最后查核，发现不一致，可以编辑修改；产名称和规格型号是否与发票一致，财务部最后查核，发现不一致，可以编辑修改；财务部以此名称入账，二级资产管理部门建立新台账；财务部以此名称入账，二级资产管理部门建立新台账；5 5、在提交流程时，如果已编写固定资产编码的，请据实填写；没有建立固定资产编

6、码，、在提交流程时，如果已编写固定资产编码的，请据实填写；没有建立固定资产编码，流程到财务部固定资产会计环节编写并填入验收单；财务部以此编码入账，二级资产流程到财务部固定资产会计环节编写并填入验收单；财务部以此编码入账，二级资产管理部门建立新台账。管理部门建立新台账。6 6、审批流程、审批流程中中“使用部门主管确认使用部门主管确认”请选择使用部门负责人。请选择使用部门负责人。7 7、流程结束后，采购部采购员将验收单打印，连同采购申请、采购合同和发票一起送至、流程结束后，采购部采购员将验收单打印，连同采购申请、采购合同和发票一起送至财务部申请付款。财务部申请付款。二、固定资产内部调拨流程二、固定

7、资产内部调拨流程1 1、内部调拨单主界面、内部调拨单主界面2 2、内部调拨单机新增项目、内部调拨单机新增项目3 3、审批流程、审批流程1 1、此流程由固定资产调出部门提交；若发生部门组织架构变动时，应重点关注固定资、此流程由固定资产调出部门提交；若发生部门组织架构变动时，应重点关注固定资产调拨手续的办理。产调拨手续的办理。2 2、填写调拨资产时，要核实固定资产名称和编码是否与实物一致。、填写调拨资产时，要核实固定资产名称和编码是否与实物一致。3 3、此单只能提交相同资产类别的单，不同资产类别的调拨必须另外填单；如同时调拨、此单只能提交相同资产类别的单，不同资产类别的调拨必须另外填单；如同时调拨

8、生产设备和办公设备时，必须填写两单进行审批。生产设备和办公设备时，必须填写两单进行审批。4 4、调入部门主管请填写部门负责人。、调入部门主管请填写部门负责人。5 5、此流程结束会通知相应的二级资产管理部门固定资产管理员。、此流程结束会通知相应的二级资产管理部门固定资产管理员。6 6、财务部更改固定资产成本中心，二级资产管理部门更改二级管理台账。、财务部更改固定资产成本中心，二级资产管理部门更改二级管理台账。注意事项注意事项三、固定资产公司间借调流程三、固定资产公司间借调流程1、固定资产借调单界面、固定资产借调单界面2 2、新增项目、新增项目2 2、审批流程、审批流程注意事项注意事项1 1、此流

9、程由固定资产调出部门提交；、此流程由固定资产调出部门提交；2 2、填写调拨资产时，要核实固定资产名称和编码是否与实物一致；、填写调拨资产时，要核实固定资产名称和编码是否与实物一致；3 3、此单只能提交相同资产类别的固定资产，不同资产类别的调拨必须另外填、此单只能提交相同资产类别的固定资产，不同资产类别的调拨必须另外填单；如同时调拨生产设备和办公设备时，必须填写两单进行审批；单；如同时调拨生产设备和办公设备时，必须填写两单进行审批；4 4、请认真填写预计回厂日期，实物回厂后，原资产调出部门申请人需要点击、请认真填写预计回厂日期，实物回厂后，原资产调出部门申请人需要点击回厂确认；当预计回厂日未归还

10、相应资产时，系统自动提示，并抄送给财务回厂确认；当预计回厂日未归还相应资产时，系统自动提示，并抄送给财务部、二级资产管理部门和使用部门相关管理员；资产使用部门接到提醒后，部、二级资产管理部门和使用部门相关管理员；资产使用部门接到提醒后，务必在三天内给出回复意见并加紧催收资产的归还。务必在三天内给出回复意见并加紧催收资产的归还。5 5、此流程在门岗结束，固定资产装车后，出厂时需要得到门岗当值保安的确、此流程在门岗结束，固定资产装车后，出厂时需要得到门岗当值保安的确认，核对无误后方可放行，当值保安同时在认，核对无误后方可放行，当值保安同时在OAOA中点击出厂确认。为了不耽误中点击出厂确认。为了不耽

11、误出厂时间，请资产调出部门提前填写和办理固定资产借调手续。出厂时间，请资产调出部门提前填写和办理固定资产借调手续。6 6、审批流程中、审批流程中“调入部门主管调入部门主管”，请填写调入公司相关负责人。，请填写调入公司相关负责人。四、公司间固定资产调拨转让流程四、公司间固定资产调拨转让流程1 1、调拨转让单界、调拨转让单界面面2、审批流程注意事项注意事项1、此流程适用于关联公司间固定资产的调拨转让，即将固定资产外卖至关联、此流程适用于关联公司间固定资产的调拨转让，即将固定资产外卖至关联公司；不需要通过采购部询价。公司；不需要通过采购部询价。2、固定资产调出部门提交流程；提交流程时，需要核实固定资

12、产编码是否与、固定资产调出部门提交流程；提交流程时，需要核实固定资产编码是否与实物一致；另外还要分清资产类别，所填资产类别不同，审批人就不同。实物一致；另外还要分清资产类别，所填资产类别不同，审批人就不同。3、资产实物调动前，必须办理调动手续，并提前通知财务部，财务部通知税、资产实物调动前，必须办理调动手续，并提前通知财务部，财务部通知税务局税务管理专员到现场查看实物。若私自调动固定资产的责任人，将要务局税务管理专员到现场查看实物。若私自调动固定资产的责任人，将要承担因此带来的税务损失（转让价格承担因此带来的税务损失（转让价格*15%）。）。4、此流程在门岗结束，固定资产装车后，出厂时需要得到

13、门岗当值保安的确、此流程在门岗结束，固定资产装车后，出厂时需要得到门岗当值保安的确认，核对无误后方可放行，当值保安同时在认，核对无误后方可放行，当值保安同时在OA中点击出厂确认。中点击出厂确认。5、审批流程中二级资产管理部门主管，必须根据资产类别进行填写。、审批流程中二级资产管理部门主管，必须根据资产类别进行填写。五、固定资产报废（封存）流程五、固定资产报废（封存）流程1、报废（封存）单2、新增项目3、审批流程注意事项注意事项1 1、固定资产使用部门核实所填写的固定资产编码是否与实物一致，核实无误后、固定资产使用部门核实所填写的固定资产编码是否与实物一致，核实无误后填写固定资产报废（封存）单；

14、填写固定资产报废（封存）单；2 2、小型固定资产需要报废，如数码相机和品管部的仪器等，请相应的使用人填、小型固定资产需要报废，如数码相机和品管部的仪器等，请相应的使用人填写报废单，流程审批结束后，系统将会自动关联电子化工具卡进行销账；写报废单，流程审批结束后，系统将会自动关联电子化工具卡进行销账；3 3、新增固定资产项目时，只能填写同一资产类别的固定资产，不同类别的应另、新增固定资产项目时，只能填写同一资产类别的固定资产，不同类别的应另外填单；如同时报废机器设备和办公设备时，应分别提交两单进行处理。外填单；如同时报废机器设备和办公设备时，应分别提交两单进行处理。4 4、资产使用部门应认真填写报

15、废原因，二级资产管理部门给出评估意见和建议、资产使用部门应认真填写报废原因，二级资产管理部门给出评估意见和建议处理方法。处理方法。5 5、实物报废后，交由二级资产管理部门管理，占地大的机器设备可以暂存车间，、实物报废后，交由二级资产管理部门管理，占地大的机器设备可以暂存车间，但管理权属于二级资产管理部门，今后需要外卖时由二级资产管理部门提交报但管理权属于二级资产管理部门，今后需要外卖时由二级资产管理部门提交报废设备外卖单。废设备外卖单。6 6、报废生产设备资产净值超过、报废生产设备资产净值超过5 5万元，资讯设备、办公设备和后勤设备资产净值万元，资讯设备、办公设备和后勤设备资产净值超过超过1

16、1千元，检测设备和运输设备资产净值超过千元，检测设备和运输设备资产净值超过1 1万元，需要经过总裁审批。万元，需要经过总裁审批。六、报废（封存）设备外卖流程六、报废（封存）设备外卖流程1、报废（封存）设备外卖单界面2、新增项目3、审批流程注意事项注意事项1 1、此流程由二级资产管理部门提出申请。小型设备，如电脑等设备可以批量、此流程由二级资产管理部门提出申请。小型设备，如电脑等设备可以批量导入，但导入前需要将固定资产原值、累计折旧和资产净值填到导入，但导入前需要将固定资产原值、累计折旧和资产净值填到ExcelExcel表格表格中，流程到财务审批环节时，核实数据后填写资产净值总额；中，流程到财务

17、审批环节时，核实数据后填写资产净值总额；2 2、生产设备固定资产净值超过、生产设备固定资产净值超过5 5万元，办公设备、资讯设备和后勤设备固定资万元，办公设备、资讯设备和后勤设备固定资产净值超过产净值超过2 2千元，运输设备和检测设备固定资产净值超过千元，运输设备和检测设备固定资产净值超过1 1万元时，需要万元时，需要经过总裁审批；经过总裁审批；3 3、采购部需要寻找三家收购商进行询价，比价后确定最终收购商；价格经过、采购部需要寻找三家收购商进行询价，比价后确定最终收购商；价格经过采购部负责人和财务经理共同审批后，流程又流到采购部采购员环节，采采购部负责人和财务经理共同审批后，流程又流到采购部

18、采购员环节，采购员及时通知收购商来厂，并将来厂收购时间填入表单中；购员及时通知收购商来厂，并将来厂收购时间填入表单中；4 4、实物收购完毕，收购商必须到财务部交款，财务部收款后方可签批流程；、实物收购完毕，收购商必须到财务部交款，财务部收款后方可签批流程；5 5、流程最后环节是门岗，当值保安确认实物与外卖单列示的固定资产账面一、流程最后环节是门岗，当值保安确认实物与外卖单列示的固定资产账面一致时，方可放行。致时，方可放行。七、在用设备外卖流程七、在用设备外卖流程1、在用设备外卖单2、新增项目3、审批流程注意事项注意事项1、如果固定资产仍在使用中，外卖时由固定资产使用部门提交流程，其收购、如果固

19、定资产仍在使用中，外卖时由固定资产使用部门提交流程，其收购商为非关联公司，需要采购部进行询价；商为非关联公司，需要采购部进行询价；2、其流程主要分为两部分，前面是审批是否可以外卖，后面是采购询价与实、其流程主要分为两部分，前面是审批是否可以外卖，后面是采购询价与实物外卖出厂过程；物外卖出厂过程；3、生产设备固定资产净值超过生产设备固定资产净值超过5 5万元，办公设备、资讯设备和后勤设备固定资万元，办公设备、资讯设备和后勤设备固定资产净值超过产净值超过2 2千元，运输设备和检测设备固定资产净值超过千元，运输设备和检测设备固定资产净值超过1 1万元时，需要万元时，需要经过总裁审批；经过总裁审批；4

20、、采购部需要寻找三家收购商进行询价，比价后确定最终收购商；价格经过采购部需要寻找三家收购商进行询价，比价后确定最终收购商；价格经过采购部负责人和财务经理共同审批后，流程又流到采购部采购员环节，采采购部负责人和财务经理共同审批后，流程又流到采购部采购员环节，采购员及时通知收购商来厂，并将来厂收购时间填入表单中；购员及时通知收购商来厂，并将来厂收购时间填入表单中；5 5、实物收购完毕，收购商必须到财务部交款，财务部收款后方可签批流程；、实物收购完毕，收购商必须到财务部交款，财务部收款后方可签批流程；6 6、流程最后环节是门岗，当值保安确认实物与外卖单列示的固定资产账面一、流程最后环节是门岗，当值保

21、安确认实物与外卖单列示的固定资产账面一致时，方可放行。致时，方可放行。八、小型固定资产管理八、小型固定资产管理小型固定资产管理流程小型固定资产管理流程1 1、采购申请、采购申请 需求部门在需求部门在OAOA中提交固定资产采购申请；中提交固定资产采购申请；2 2、请领单、请领单 使用人在使用人在OAOA中提交小型固定资产请领单，便于实物回厂中提交小型固定资产请领单，便于实物回厂后领取；后领取；3 3、实物采购回厂验收入库、实物采购回厂验收入库 （1 1）供应商先送至仓库，仓管员通知二级资产管理部门）供应商先送至仓库，仓管员通知二级资产管理部门固定资产管理员验收；（固定资产管理员验收；（2 2）验

22、收完毕，仓管员在）验收完毕，仓管员在SAPSAP系统中收货，并将打印的收货单送至采购员；（系统中收货，并将打印的收货单送至采购员；（3 3）二级资产管理部门固定资产管理员在二级资产管理部门固定资产管理员在 OAOA中提交固定中提交固定资产验收单；资产验收单；4 4、以上请领信息会自动进入、以上请领信息会自动进入OAOA工具卡；工具卡；5 5、变动流程、变动流程 小型固定资产使用人离职或岗位变动，确定交接人后，小型固定资产使用人离职或岗位变动，确定交接人后，提交小型固定资产变动流程；提交小型固定资产变动流程；6 6、报废流程、报废流程 小型固定资产使用人在小型固定资产使用人在OAOA中提交固定资产报废（封存）中提交固定资产报废（封存）单，待流程结束后，自动在电子化工具卡中进行销账单，待流程结束后，自动在电子化工具卡中进行销账。8.1、小型固定资产电子化卡片8.2、小型固定资产电子化卡片期初输入8.3.1、请领流程 8.3.2、请领单新增项目8.3.3、请领审批流程8.4.18.4.1变动单界面变动单界面 8.4.2、变动单新增项目8.4.3、变动单审批流程THE END！