书籍平衡计分卡与绩效管理课件.ppt

1、2022-11-6书籍平衡计分卡与绩效管理书籍平衡计分卡与绩效书籍平衡计分卡与绩效管理管理书籍平衡计分卡与绩效管理目录CONTENTS书籍平衡计分卡与绩效管理目录CONTENTS书籍平衡计分卡与绩效管理目录CONTENTS书籍平衡计分卡与绩效管理目录CONTENTS书籍平衡计分卡与绩效管理平衡记分卡与绩效计划绩效计划=沟通过程+书面文件平衡记分卡是编制绩效计划的工具，且是绩效计划的一部分。书籍平衡计分卡与绩效管理平衡记分卡与绩效计划制定原则战略导向系统化突出重点可驱动可实现性和挑战性充分沟通书籍平衡计分卡与绩效管理平衡记分卡与绩效计划制定流程一战略研讨二编制公司经营绩效计划三编制部门经营绩效计

2、划四编制员工个人绩效计划书籍平衡计分卡与绩效管理一、战略研讨公司的使命、核心的价值观与愿景是什么？未来几年内公司的战略重点和目标有哪些？驱动这些战略重点或目标的主要流程（流程指标）有哪些？最后，推进小组还要帮助他们绘制出战略规划图。战略规划图财务顾客 内部运营学习发展使命价值观愿景战略目标流程驱动要素书籍平衡计分卡与绩效管理1 确定使命、价值观和愿景应该明确你公司生存的目的 应该既宽泛以允许你公司创造性发展;应该明确区别于其他企业并长期有效;应该清楚明自容易理解。Moving in better ways使命：存在目的使命：存在目的书籍平衡计分卡与绩效管理1 确定使命、价值观和愿景 核心价值观

3、（core value、motto、principal)则是为实现使命而提炼出来并予以倡导的，指导公司员工共同行为的永恒的准则。它是一种深藏在员工心中的东西，决定、影响着公司员工的行为，并 通过公司员工日复一日的行为而表现出来；核心价值观也是用以判断公司行 为和员工个体行为正确与否的根本原则，它表明了要提倡什么、反对什么。例 如：宝洁公司的核心价值观是：领导才能leadership、主人翁精神ownership、诚 实正直integrity、积极求胜passion for winning和信任trust。客户导向，追求卓越核心价值观：行为准则核心价值观：行为准则书籍平衡计分卡与绩效管理1 确定

4、使命、价值观和愿景 鼓舞人心和可实现的，简洁，吸引利益相关者，和使命价值观保持一致中国运动控制行业的领导厂商中国智能型LED驱动电源和控制器的领航企业中国设备管理整体解决方案的领先供应商愿景：未来发展方向愿景：未来发展方向书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标特点 战略重点是切合组织实际的，并可以实现的 由战略重点应当可以分解出战略目标；战略重点关注并指明什么是最重要的（战略中）每个战略重点是互相独立并且不同的 战略重点应该限定在战略时限的范围内，而不是曰复一曰的战术 战略重点应与组织的使命、价值观与愿景保持一致方法：投票或者利益相关者需求分析利益相关者 主要需求重

5、点对策可能涉及的维度股东主营业务收入利润产品盈利能力关注一级市场开发控制直接材料成本加大A1品销售力度财务类客户类学习发展类客户产品质量产品多样化价格优惠服务到位品牌形象加大质量控制力度提升产品创新能力服务意识与水平控制直接材料成本品牌宣传力与建设客户类内部运营类员工职业发展关心与认同薪资福利能力素质提升企业文化建设沟通渠道畅通培训与教育薪酬福利体系内部运营类学习发展类2.1 确定战略重点确定战略重点书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.1 确定战略重点确定战略重点32154加大A1品的销售力度，提升A1品在主营业务收入中的比重。开发一级（国内、国际OEM及直接

6、出口）市场加强品牌的建设与宣传。提高Al产品销售收入的比重通过加强供应商与采购的管理降低直接 材料成本。加强员工培训与教育改善薪酬福利，建设良好的沟通氛围改善新品开发流程，加强质量控制进行设备改造缩短生产周期；提高售后服务质量。书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.2 设定平衡记分卡的战略目标与指标（原则）设定平衡记分卡的战略目标与指标（原则）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标财务指标战略目标对财务绩效的主要要求收入/盈利降低成本/提高生产力资产利用企业的生命周期成长期销售增长率新品收入占总收入比重新增客户收入占总收入的比重每个员

7、工平均运营收入成本费用总额控制投资收入率占销售收入的比重研发投资占销售收入的比重成熟期目标客户市场份额产品线盈利新服务收入占总收入的比重成本占竞争对手成本比例成本下降比率非直接成本（如：销售费用）流动资金比率 资本支出回报率资产利用率衰落期不同产品线盈利率不同客户盈利率无盈利的客户比重单位成本降低投资加收率投资金额2.2 设定平衡记分卡的战略目标与指标思路（财务类）设定平衡记分卡的战略目标与指标思路（财务类）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标企业在顾客、市场方面要获得的最终成果市场占有率老顾客保有率新顾客增加率顾客满意度顾客利润率代表企业透过产品和服务所提供给顾

8、客的属性，是核心顾客成果度量的驱动因素和领先指标产品和服务特征顾客关系形象和商誉2.2 设定平衡记分卡的战略目标与指标思路（顾客类）设定平衡记分卡的战略目标与指标思路（顾客类）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标新产品调查新产品开发生产营销服务物流行政人力资源财务管理支持流程创新改进流程日常运营流程售后服务流程2.2 设定平衡记分卡的战略目标与指标思路（内部运营类）设定平衡记分卡的战略目标与指标思路（内部运营类）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标流程信息分析维度与指标流程级别流程名称时间成本风险数量质量新产品开发新品调研新品研发新品

9、试产调研反馈及时率调研成本调研信息数量研发成本 研发周期新品研发样品一次合格率试产周期试产成本试产样品一次性合格率一级流程二级流程三级流程注意：时间关注流程的速度；成本关注于履行该流程成本控制的效果，它主要直接驱动财务指标；风险主要关注流程执行可能产生的错误及所带来的危害；而数量与质量则是对流程产出的成果进行衡量内部流程绩效内部流程绩效书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标核心技能与专长资讯系统能力激励、授权等文化氛围员工满意度劳动生产率员工流失率学习发展类2.2 设定平衡记分卡的战略目标与指标思路（学习发展类）设定平衡记分卡的战略目标与指标思路（学习发展类）书籍平

10、衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.3 战略重点和平衡记分卡（回顾战略重点）战略重点和平衡记分卡（回顾战略重点）32154加大A1品的销售力度，提升A1品在主营业务收入中的比重。开发一级（国内、国际OEM及直接出口）市场加强品牌的建设与宣传。提高Al产品销售收入的比重通过加强供应商与采购的管理降低直接 材料成本。加强员工培训与教育改善薪酬福利，建设良好的沟通氛围改善新品开发流程，加强质量控制进行设备改造缩短生产周期；提高售后服务质量。书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标战略规划图讨论稿财务类顾客类内部运营学习发展增加营业收入增加利润提升

11、盈利能力 成本费用(特指原材料)关注客户满意度加强品牌建设宣传加强质量控制进行设备改造缩短生产周期提高售后服务的质量加强供应商与采购管理关注员工满意度改善薪酬福利建立良好的沟通氛围加强员工培训与教育提高人才梯队能力素质水平开发一级市场提高供应链运营水平改善新品开发流程2.3 战略重点和平衡记分卡（战略规划图讨论稿）战略重点和平衡记分卡（战略规划图讨论稿）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.3 战略重点和平衡记分卡（战略重点转换表战略重点和平衡记分卡（战略重点转换表-定目标）定目标）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.3 战略重

12、点和平衡记分卡（战略重点转换表战略重点和平衡记分卡（战略重点转换表-定指标）定指标）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标连接流程分析的结果与战略重点或目标，找出与战略直接相关联的流程绩效指标2.3 战略重点和平衡记分卡（关键流程指标分析表）战略重点和平衡记分卡（关键流程指标分析表）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.4 确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（寻找逻辑关系）确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（寻找逻辑关系）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.4 确定平衡记分卡指标并再次绘制战略

13、规划图（寻找逻辑关系）确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（寻找逻辑关系）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.4 确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（寻找逻辑关系）确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（寻找逻辑关系）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.4 确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（寻找逻辑关系）确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（寻找逻辑关系）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.4 确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（用确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（用因

14、果关系分析表因果关系分析表整理）整理）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标战略规划图财务类顾客类内部运营学习发展利润重要客户满意度订单需求满足率产品性能达标率退换货率新产品上市场周期计划的有效性产能达标现场工艺改善计划完成率研发改善计划完成率产品一次交验合格率质量体系评审有效性研发周期中试周期平均送货时间客户投诉反应速度客户投诉妥善解决时间平均采购价格新材料研发对成本贡献生产定额普及率培训目标达成率任职资格体系建设薪酬体系评审有效性合理化建议采纳数量任职资格达标率员工满意度一级市场市场占有率品牌美誉度销售收入A1品销售比重成本费用2.4 确定平衡记分卡指标并再次绘

15、制战略规划图（确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（战略规划图战略规划图确认稿）确认稿）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.4 确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（指标检视）确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（指标检视）书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.4 确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（指标解释确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（指标解释-指标库指标库)书籍平衡计分卡与绩效管理2 确定战略重点，设定平衡记分卡的战略目标2.4 确定平衡记分卡指标并再次绘制战略规划图（指标解释确定平衡记分卡指标并再次绘制

16、战略规划图（指标解释-指标字典指标字典)书籍平衡计分卡与绩效管理3 分配指标权重，确定指标值权值因子法重要性原则实施步骤：1-制定评价权值因子判断表2-填写权值因子判断表3-对各位人员所填的表进行统计4-将统计结果折算为权重主观经验法3.1 确定方法确定方法书籍平衡计分卡与绩效管理3 分配指标权重，确定指标值序号评价指标评价指标评分值指标1指标2指标3指标4指标5指标61指标1X44332162指标20X3243123指标301X12264指标4123X33125指标51021X266指标621212X83.2 制定权值因子判断表制定权值因子判断表书籍平衡计分卡与绩效管理3 分配指标权重，确定

17、指标值序号评价指标评价者评分总计平均评分权值调整后权值123456781指标1151416141616151612215.250.2540.252指标2168101212121188911.250.1850.203指标386556798546.750.1120.104指标4810101212111288310.370.1730.205指标556776558496.120.1020.106指标68161210898128310.370.1720.15合计6060606060606060480601.0001.00原则：1、所有关键绩效指标或所有工作目标的权重之和为100%；2、单个指标或目标的权

18、重最小不能小于5%；3、各指标或目标权重比例应该呈现明显差异。3.3 权值统计计算表权值统计计算表书籍平衡计分卡与绩效管理4 将行动计划纳入平衡计分卡第一步第二步第三步第四步汇总现有的各项行动计划分析各种行动与战略目标关系通过指标支持措施研讨补充行动与预算相连接，修正调整所有行动计划将行动计划纳入各级平衡记分卡书籍平衡计分卡与绩效管理4 将行动计划纳入平衡计分卡书籍平衡计分卡与绩效管理平衡记分卡与绩效计划制定流程一战略研讨二编制公司经营绩效计划三编制部门经营绩效计划四编制员工个人绩效计划书籍平衡计分卡与绩效管理二 编制公司层面的经营绩效计划表公司的使命、价值观与愿景战略重点与战略目标战略规划图

19、公司的平衡记分卡附件 指标解释表 单项行动计划表 公司经营绩效责任人的学习发展计划书籍平衡计分卡与绩效管理二 编制公司层面的经营绩效计划表书籍平衡计分卡与绩效管理二 编制公司层面的经营绩效计划表序号计划内容时间主要责任者协助者资金安排12345678910 11 121 战略管理知识培训O O人力资源部战略管理部4万2 入职员工培训 O O人力资源部3 中高层户外训练O O人力资源部办公室6万4 生产技术培训 OO OO人力资源部生产部5 流程管理知识培训 O O人力资源部企管部2万6 HR管理知识培训 O O O人力资源部7 财务管理知识培训 O O人力资源部财务部8 研发技术培训 OOO

20、OOO人力资源部研发中心10万9 营销管理知识培训 OO人力资源部营销中心6万10 企业文化培训 O O O O O O人力资源部总计28万书籍平衡计分卡与绩效管理目录CONTENTS书籍平衡计分卡与绩效管理平衡记分卡与绩效计划制定流程一战略研讨二编制公司经营绩效计划三编制部门经营绩效计划四编制员工个人绩效计划书籍平衡计分卡与绩效管理1 部门指标体系设计步骤与方法1.1 分解公司指标体系，初步获得部门指标体系分解公司指标体系，初步获得部门指标体系书籍平衡计分卡与绩效管理1 部门指标体系设计步骤与方法1.2 分析部门内部利益相关者关注点，对部门指标体系进行补充分析部门内部利益相关者关注点，对部门

21、指标体系进行补充书籍平衡计分卡与绩效管理1 部门指标体系设计步骤与方法1.3 进行部门职能分析，推到部门职能指标进行部门职能分析，推到部门职能指标书籍平衡计分卡与绩效管理1 部门指标体系设计步骤与方法1.4 将分解到的部门指标体系和职能推到指标对比，补充并最终确认指标体系将分解到的部门指标体系和职能推到指标对比，补充并最终确认指标体系书籍平衡计分卡与绩效管理2 选择部门考核与分解指标，指标解释、分配权重书籍平衡计分卡与绩效管理3 构建部门平衡记分卡，编制部门经营绩效计划目标与指标指标值行动计划考核概述公司使命，价值观与愿景公司层面的平衡记分卡指标信息年度绩效目标部门层面平衡记分卡附件：指标解释

22、，单项行动计划，部门经营绩效责任人的学习发展计划书籍平衡计分卡与绩效管理平衡记分卡与绩效计划制定流程一战略研讨二编制公司经营绩效计划三编制部门经营绩效计划四编制员工个人绩效计划书籍平衡计分卡与绩效管理一二三四流程步骤设置个人考核指标分配权重并确定指标值编制个人工作计划，构建个人平衡记分卡编制学习发展计划，汇总编制员工个人绩效计划书籍平衡计分卡与绩效管理员工平衡记分卡与绩效计划构成目标、指标与指标值行动计划考核等相关内容概述公司使命，价值观与愿景部门层面的平衡记分卡指标信息年度绩效目标员工个人层面的平衡记分卡附件：指标解释，单项行动计划，学习发展计划书籍平衡计分卡与绩效管理目录CONTENTS书籍平衡计分卡与绩效管理目录CONTENTS书籍平衡计分卡与绩效管理目录CONTENTS2022-11-6书籍平衡计分卡与绩效管理