保险债权投资及托管业务培训-广州分行概要课件.ppt

1、20112011年保险债权投资及托管年保险债权投资及托管业务介绍业务介绍第一部分基础设施第一部分基础设施/不动产债权投资计划业务介绍不动产债权投资计划业务介绍第二部分第二部分 托管业务介绍托管业务介绍 目录2006年年3月，中国保监会发布并实施月，中国保监会发布并实施保险资金间接投资基础设施项目试点管理办法保险资金间接投资基础设施项目试点管理办法，允许保险资金投资，允许保险资金投资交通、通讯、能源、市政、环境保护交通、通讯、能源、市政、环境保护等等五类五类国家级重点基础国家级重点基础设施项目设施项目;2008年年6月，国务院批复同意保险资金投资基础设施扩大试点月，国务院批复同意保险资金投资基础

2、设施扩大试点;2008年年12月，月，国务院金融国务院金融30条条提出提出“引导保险公司以债权等方式投资引导保险公司以债权等方式投资交通、通讯、交通、通讯、能源等基础设施和农村基础设施项目能源等基础设施和农村基础设施项目”;2009年年3月，中国保监会发布月，中国保监会发布基础设施债权投资计划产品设立指引基础设施债权投资计划产品设立指引，规范了保险，规范了保险资金债权投资计划产品设立业务，明确了操作流程。资金债权投资计划产品设立业务，明确了操作流程。（一）政策依据（一）政策依据是保险行业内特有的一种金融工具（或投资品种）；是保险行业内特有的一种金融工具（或投资品种）；本质是保险资金以债权的形式

3、，为国家大型企业提供项目建设资金，运用于关系国本质是保险资金以债权的形式，为国家大型企业提供项目建设资金，运用于关系国计民生的重大基础设施项目；计民生的重大基础设施项目；在运作形式上，是通过保险行业内具备相应业务资质的保险资产管理公司，对接大在运作形式上，是通过保险行业内具备相应业务资质的保险资产管理公司，对接大企业客户，根据企业的项目需求，设立对应具体项目的债权投资计划，保险公司通企业客户，根据企业的项目需求，设立对应具体项目的债权投资计划，保险公司通过认购债权投资计划的产品份额，将保险资金委托保险资产管理公司投资于基础设过认购债权投资计划的产品份额，将保险资金委托保险资产管理公司投资于基础

4、设施项目。施项目。（二）保险资金基础设施债权投资计划的基本概念（二）保险资金基础设施债权投资计划的基本概念债权计划委托人：债权计划委托人：指中国境内有资金运用需求的各类保险机构；指中国境内有资金运用需求的各类保险机构；债权计划管理人（受托人）：债权计划管理人（受托人）：由保险行业内具备相应业务资质的保险资产管理公司担任由保险行业内具备相应业务资质的保险资产管理公司担任，管理人是债权计划的发起人和交易组织者，负责从保险公司募集资金，同偿债主体签，管理人是债权计划的发起人和交易组织者，负责从保险公司募集资金，同偿债主体签订债权合同，同担保人签订担保合同，并负责监管备案、债权计划设立后的款项划拨、订

5、债权合同，同担保人签订担保合同，并负责监管备案、债权计划设立后的款项划拨、后续管理等交易的全部环节；后续管理等交易的全部环节；偿债主体：偿债主体：是计划从保险机构融入债权资金的企业。偿债主体通过同债权计划管理人（是计划从保险机构融入债权资金的企业。偿债主体通过同债权计划管理人（保险资产管理公司）签订债权融资合同，融入保险资金，建设其旗下的某大型基础设施保险资产管理公司）签订债权融资合同，融入保险资金，建设其旗下的某大型基础设施项目；项目；担保人：担保人：为确保保险资金的安全回收，担保人同债权计划管理人（保险资产管理公司）为确保保险资金的安全回收，担保人同债权计划管理人（保险资产管理公司）签订担

6、保合同，为偿债主体的履约还款提供本息全额无条件不可撤销担保；签订担保合同，为偿债主体的履约还款提供本息全额无条件不可撤销担保；（三）债权投资计划的运作模式（三）债权投资计划的运作模式（1/2）债权投资计划涉及到债权计划管理人（保险资产管理公司）、偿债主体、担保人、债权计划产债权投资计划涉及到债权计划管理人（保险资产管理公司）、偿债主体、担保人、债权计划产品认购人、品认购人、托管人、独立监督人、托管人、独立监督人、评级机构、律师、会计师等交易主体评级机构、律师、会计师等交易主体托管人：托管人：是指根据投资计划约定，由委托人聘请，负是指根据投资计划约定，由委托人聘请，负 责投资计划财产托管的商业银

7、行或者责投资计划财产托管的商业银行或者其他专业金融机构。其他专业金融机构。一个投资计划选择一个托管人。托管人不得与受托人、项目方和受益一个投资计划选择一个托管人。托管人不得与受托人、项目方和受益人人 为同一人，且不得与其具有关联关系；为同一人，且不得与其具有关联关系；独立监督人：独立监督人：是指根据投资计划约定，由受益人聘请，是指根据投资计划约定，由受益人聘请，为维护受益人利益，对受托人管理为维护受益人利益，对受托人管理投资计划和项目方具体运营情况进行监督的专投资计划和项目方具体运营情况进行监督的专 业管理机构。业管理机构。一个投资计划选择一个独立监一个投资计划选择一个独立监督人，独立监督人与

8、受托人、项目方不得为同一人，不督人，独立监督人与受托人、项目方不得为同一人，不 得具有关联关系；得具有关联关系；债权计划产品认购人：债权计划产品认购人：债权计划产品面向保险行业发行，保险公司认购债权计划产品后，债权计划产品面向保险行业发行，保险公司认购债权计划产品后，成为产品认购人（持有人）。债权计划募集的保险资金，将支付给偿债主体，作为项目建成为产品认购人（持有人）。债权计划募集的保险资金，将支付给偿债主体，作为项目建设之用；设之用；其他中介机构：其他中介机构：评级机构负责对债权计划的偿债主体、担保和债权计划的债项进行信用评评级机构负责对债权计划的偿债主体、担保和债权计划的债项进行信用评级服

9、务，律师、会计师将提供法律和审计方面的服务。级服务，律师、会计师将提供法律和审计方面的服务。（三）债权投资计划的运作模式（三）债权投资计划的运作模式（2/2）偿债主体范围：偿债主体范围：中央大型企业（集团）；中央大型企业（集团）；上市公司：在中国境内、境外主板上市的公司；上市公司：在中国境内、境外主板上市的公司；上市公司的实际控制人；上市公司的实际控制人；偿债主体的资质要求：偿债主体的资质要求：连续两个会计年度：连续两个会计年度：资产负债率、速动比率、经营现金流与负债比率、主营业务利资产负债率、速动比率、经营现金流与负债比率、主营业务利润率、净资产收益率、利息保障倍数和财务杠杆倍数等润率、净资

10、产收益率、利息保障倍数和财务杠杆倍数等7个个指标指标，达到境内上市公，达到境内上市公司上年度行业平均水平；司上年度行业平均水平；具备持续经营能力，经营年限具备持续经营能力，经营年限3年以上，最近年以上，最近2年连续盈利，具有稳定的现金流，能年连续盈利，具有稳定的现金流，能够覆盖项目投资及偿债支出够覆盖项目投资及偿债支出。（四）对偿债主体要求四）对偿债主体要求（五（五）对项目的资质要求）对项目的资质要求项目范围要求：项目范围要求：获获得国务院或有关部委批准；得国务院或有关部委批准；符合国家产业政策和发展战略计划，关系国计民生、具有重大经济价符合国家产业政策和发展战略计划，关系国计民生、具有重大经

11、济价值和社会影响，属于鼓励发展的产业或行业。值和社会影响，属于鼓励发展的产业或行业。项目参考范围：项目参考范围：交通：高速公路、铁路、港口码头、桥梁；交通：高速公路、铁路、港口码头、桥梁；能源：煤炭、石油及其他矿产开采、发电、电网及电缆传输、清洁能能源：煤炭、石油及其他矿产开采、发电、电网及电缆传输、清洁能源（太阳能、风能、核能、生物质能）等；源（太阳能、风能、核能、生物质能）等；市政：市政道路、轨道交通、隧道、立交桥、水电气供应等；市政：市政道路、轨道交通、隧道、立交桥、水电气供应等；通讯：通讯网络建设等；通讯：通讯网络建设等；环境保护：包括污水处理等。环境保护：包括污水处理等。B类担保方式

12、类担保方式国家专项基金；银行提供本息全额无条件不可撤销连带责任保证担保上年末净资产在200亿元人民币以上的非金融机构；上市公司或者上市公司的实际控制人，提供本息全额无条件不可撤销连带责任保证担保（六）对担保的资质要求（六）对担保的资质要求C类担保方式类担保方式A类担保方式类担保方式以流动性较高、公允价值不低于债务价值4倍，且具有完全处置权的上市公司无限售流通股份提供质押担保；依法可以转让的收费权提供质押担保，或者依法有权处分且未有任何他项权利附着的，并具有增值潜力和易于变现的实物资产提供抵押担保债权计划须具备担保，担保方式可采取以下三种之一：债权计划须具备担保，担保方式可采取以下三种之一：投资

13、额度：投资额度：投资同一偿债主体的余额，一般不超过投资同一偿债主体的余额，一般不超过30亿元人民币，且占单一项目总投资额的比例亿元人民币，且占单一项目总投资额的比例不高于不高于40%；投资未建成项目的余额，不超过银行实际已经发放的贷款金额。投资已建成项目的余投资未建成项目的余额，不超过银行实际已经发放的贷款金额。投资已建成项目的余额，在债权投资计划存续期内，不超过银行贷款余额的额，在债权投资计划存续期内，不超过银行贷款余额的4倍。倍。期限要求：期限要求：采取采取A类担保方式的，债权投资计划最长期限为类担保方式的，债权投资计划最长期限为10年；年；采取采取B类担保方式的，最长期限为类担保方式的，

14、最长期限为7年；年；采取采取C类担保方式的，最长期限为类担保方式的，最长期限为5年，且不得超出质押权或者抵押权的有效期限年，且不得超出质押权或者抵押权的有效期限（七）债权计划的资金额度和期限（七）债权计划的资金额度和期限目标客户与目标客户与项目筛选项目筛选中央大型企业（集团）客户可以为我行的授信客户，也可以为我拟营销的目标客户在中国境内、境外主板上市的公司或上市公司实际控制人u应结合当地客户构成，寻找如下目标客户应结合当地客户构成，寻找如下目标客户合作操作事项目标客户筛选合作操作事项目标客户筛选案例分享之一中国人寿中国人寿浦东建设债权投资计划浦东建设债权投资计划项目方为浦东建设，受托人为中国人

15、寿，担保人为浦发集团。项目投资金额为30 亿元人民币，期限7 年，募集资金用于上海浦东国际机场北通道项目，我行作为托管人和独立监督人。该债权计划募集的资金用于支持世博配套基础设施开发建设项目，具有重大意义。案例总结与启示：案例总结与启示：一是获取直接收入，我行获得了200多万托管费、独立监督费中间业务收入，并可获得一部分项目方账户的资金沉淀；二是巩固和拓展客户关系，通过此单业务，我行加强了与上海浦东路桥建设股份有限公司的合作，帮助其丰富了融资方式，降低了融资成本，节约了财务费用，有助于后续深入合作，同时又加强了与中国人寿等产品参与方的交叉业务合作机会；三是发挥了良好社会效应，该债权计划募集的资

16、金用于支持世博配套基础设施开发建设项目，具有重大意义，也是我行践行社会责任，充分发挥银行在支持经济增长中的作用的良好体现。案例分享之二人保资产人保资产-空客空客A320项目债权投资计划项目债权投资计划该债权计由人保资产作为受托人发起设立，项目投资20亿元，用于空客A320系列飞机天津总装线基础设施项目，项目期限6年。该项目方（偿债主体）为天津保税区投资有限公司，担保人为天津保税区投资控股集团有限公司，托管人为浦发银行天津分行，独立监督人为渤海银行天津滨海新区分行。第一部分基础设施第一部分基础设施/不动产债权投资计划业务介绍不动产债权投资计划业务介绍第二部分第二部分 托管业务介绍托管业务介绍 目

17、录商品交易过程中的一个常见问题商品交易过程中的一个常见问题买方卖方资金产品或股权？资金支付？资金支付货物或股权交易货物或股权交易？商品交付？商品交付交易资金托管交易资金托管解决途径解决途径卖方卖方托管银行3.资金存入资金存入买方买方6.资金解付资金解付2.签订托管协议签订托管协议4.履行基础交易履行基础交易1.签订基础协议签订基础协议5.提交划款指令提交划款指令及其他要件及其他要件 实例一实例一-股权性质的交易资金托管业务股权性质的交易资金托管业务 青岛青岛XXXX房地产有限公司股份转让交易资金托管房地产有限公司股份转让交易资金托管 业务过程：业务过程：20092009年，甲地的年，甲地的Y

18、Y公司购买乙地的公司购买乙地的Z Z公司公司70%70%的股权，标的金额为的股权，标的金额为5.825.82亿元，为保证亿元，为保证Z Z公司股权顺利、安全登记到公司股权顺利、安全登记到Y Y公司名下，公司名下，Y Y公司特委公司特委托我行对该笔资金进行托管，并按约定有条件、分步骤支付到事先约托我行对该笔资金进行托管，并按约定有条件、分步骤支付到事先约定的账户。定的账户。收益情况：收益情况：交易资金在我行留存了近半年，并收取了交易资金在我行留存了近半年，并收取了4040万的托管费手续费收入万的托管费手续费收入。深度分析：深度分析：股权交易一般存在标的金额大、交易时间长、是否成功不确定等因股权交

19、易一般存在标的金额大、交易时间长、是否成功不确定等因素，为保证交易资金的安全，促进交易的顺利进行，出资方一般都具素，为保证交易资金的安全，促进交易的顺利进行，出资方一般都具有强烈的第三方托管需求；该业务中，有强烈的第三方托管需求；该业务中，Y Y公司与公司与Z Z公司均非当地托管分公司均非当地托管分行的信贷客户，对我行交易资金托管业务的引入，主要是客户对资金行的信贷客户，对我行交易资金托管业务的引入，主要是客户对资金安全及促进交易成功的考虑。安全及促进交易成功的考虑。实例二实例二-土地交易款交易资金托管业务（盘福支行案例）土地交易款交易资金托管业务（盘福支行案例）基础交易：基础交易：碧桂园物业

20、发展有限公司买地，土地交易款保证金碧桂园物业发展有限公司买地，土地交易款保证金20002000万万元，双方对交易的安全性心存顾虑，此时交易资金托管业元，双方对交易的安全性心存顾虑，此时交易资金托管业务的业务机会就应运而生了。务的业务机会就应运而生了。深度分析：深度分析：这是这是20112011年年4 4月的最新案例，充分说明交易资金托管产月的最新案例，充分说明交易资金托管产品应用的范围，本次业务将给分行带来品应用的范围，本次业务将给分行带来20002000万保证金资金万保证金资金沉淀及后续的沉淀及后续的2 2亿土地款的资金沉淀。亿土地款的资金沉淀。市场及营销策略市场及营销策略-交易资金托管交易

21、资金托管n 可以考虑与本地主要从事并购业务的中介服务机构可以考虑与本地主要从事并购业务的中介服务机构合作（主要是律师行）合作（主要是律师行）n 与我行与我行PEPE金融服务方案有机结合金融服务方案有机结合 n 中小企业客户的采购或销售工作中小企业客户的采购或销售工作n 商品交易信誉较差的地区，在商业票据大量被使用商品交易信誉较差的地区，在商业票据大量被使用的地区。的地区。n完善的综合金融服务产品体系完善的综合金融服务产品体系智智股权基金服股权基金服务产品体系务产品体系退退管管投投融融浦发银行浦发银行保保股权基金托管业务股权基金托管业务n业内领先的系统支撑业内领先的系统支撑u率先在业内开发股权基

22、金托管率先在业内开发股权基金托管业务系统业务系统u实现资产保管、资金清算、投实现资产保管、资金清算、投资监督等托管基本服务的自动化资监督等托管基本服务的自动化处理和直通化服务处理和直通化服务u创新研发会计核算、账户管理创新研发会计核算、账户管理和资产估值模块和资产估值模块业内领先的股权基金业务系统业内领先的股权基金业务系统股权投资信息系统股权投资信息系统u超过超过12万条股权项目信息万条股权项目信息u丰富的行内外项目信息来源丰富的行内外项目信息来源u定制化的项目筛选服务定制化的项目筛选服务u有效的对接沟通机制有效的对接沟通机制股权基金托管系统股权基金托管系统加强与地方政府主管部门：发改委、科委

23、、财政局等加强沟通联系，与从事创投业务的窗口单位如创业投资机构、创投协会、科技园区投资公司等密切接触，掌握第一手政策动态和市场信息n加强与地方政策制定部门和中介机构的沟通（加强与地方政策制定部门和中介机构的沟通（1）PEPE基金基金金融办等国资委工商局发改委发改委其他部门成立成立跨部门的跨部门的专门专门服务服务机构机构或建立或建立内部协调、内部协调、联联合服合服务务机制机制n加强与地方政策制定部门和中介机构的沟通（加强与地方政策制定部门和中介机构的沟通（2）积极利用社会中介机构如行业研究机构、律所、会计师、行业内相关机构等，了解掌握产业基金和创业投资公司的设立信息。然后进行上门营销。行业组织、

24、高校、研究机构等等当地政府各类股权和证券交易市场及相关机构，银行、证券各类股权和证券交易市场及相关机构，银行、证券等机构，律所、会计师事务所、资产评估机构，培等机构，律所、会计师事务所、资产评估机构，培训机构、信息服务机构、媒体等训机构、信息服务机构、媒体等政府服务政府服务行业服务行业服务社会服务社会服务PE基基金金n加大优质管理机构加大优质管理机构GP、大型、大型LP的营销力度的营销力度重点营销各地方政府牵头的引导基金、重点营销本地大型和优秀的创业投资管理机构GP，争取建立战略合作伙伴关系重点营销大型企业集团、民营企业、高端个人客户、社保基金等潜在的投资人客户LP。国内外优秀的基金管理机构/

25、GP当地政府有资本运作战略的大型集团企业有资本运作战略的大型集团企业处于转型期的有实力的民营企业处于转型期的有实力的民营企业高端的个人投资者高端的个人投资者政府引导基金政府引导基金基金管理机构基金管理机构基金投资人基金投资人PE基基金金筛选本地区潜在投资人客户（LP）和重点管理人客户（GP），包括大型国有及民营企业、金融机构、各类社会团体基金会等的信息，建立本行的投资人和管理人的信息库。重点LP、GP确定后，客户经理可以进行初步营销，并持续跟踪，并适时请分行和总行产品经理陪同开展营销。可根据本地区的特点，尝试通过各种沙龙、论坛等活动方式，建立与管理机构、投资人的交流平台，树立在当地的品牌，为P

26、E基金募集和我行私人银行业务培育潜在客户。n加大优质管理机构加大优质管理机构GP、大型、大型LP的营销力度（的营销力度（2）集合信托概念及特点集合信托概念及特点集合资金信托业务：是指信托投资公司根据委托人意愿、将两个以上（含两个）集合资金信托业务：是指信托投资公司根据委托人意愿、将两个以上（含两个）委托人交付的资金集中管理、运用和处分的资金信托业务。委托人交付的资金集中管理、运用和处分的资金信托业务。特点：特点：n委托人为两个及以上的个体（含自然人、委托人为两个及以上的个体（含自然人、法人）法人）n根据根据信托公司集合资金信托计划管理信托公司集合资金信托计划管理办法办法第十九条第十九条 规定：

27、信托计划的资金规定：信托计划的资金实行保管制；信托计划存续期间，信托实行保管制；信托计划存续期间，信托公司应当选择经营稳健的商业银行担任公司应当选择经营稳健的商业银行担任保管人。保管人。集合信托托管业务集合信托托管业务集合信托对于我行及客户经理的重要意义集合信托对于我行及客户经理的重要意义n 沉淀资金：沉淀资金：规模大、投向明确n 中间业务收入：中间业务收入：集合类信托平均收益率较高，一般在1-5之间，另外还能带来代理收付、财务顾问等多项中间业务收入。n 以点带面，带动多项相关产品：以点带面，带动多项相关产品：开展集合类信托业务，我行可在信托保管、代理收付、贷款管理、财务顾问、负债业务、资产业

28、务、咨询业务、个人卡业务等多个领域进行深入合作n 利用信托平台，为原有客户提供综合服务方案，更好的维护客户关利用信托平台，为原有客户提供综合服务方案，更好的维护客户关系，满足行内高端客户投资需求系，满足行内高端客户投资需求集合信托目标市场及客户分析集合信托目标市场及客户分析目标客户证券公司证券公司阳光私募阳光私募政府融资平政府融资平台、中小企台、中小企业融资担保业融资担保平台平台本地信托本地信托公司公司异地信托异地信托公司公司资金需求方资金需求方:贷款渠道受限客户、贷款渠道受限客户、房企房企项目提供方项目提供方：资产证券化、资产证券化、REITsREITs创投企业创投企业案例、中融创鸿集合信托

29、托管项目n 背景：中融信托发行集合信托计划，投资于佛山创鸿广场的开发建设。n 我行的收益 带来6亿的资金存款沉淀，每年40万左右的托管费收入。信托计划信托计划浦浦 发银行（托管行）发银行（托管行）创鸿广场的开发建设创鸿广场的开发建设投资者投资者为什么引入托管（1 1）与国际惯例接轨）与国际惯例接轨浦发银行提出了一整套电子商务资金流实现的解决方案，它接轨国际惯例，把商业银行的托管服务引入电子商务中，由具有资产托管业务资格和专业资金清算能力的商业银行全面负责客户交易结算资金的支付、清算和保管，独立承担网站电子商务资金流的实现。（2 2）打造诚信公正的电子交易平台）打造诚信公正的电子交易平台托管银行

30、作为独立的第三方全面承担网站的资金保管，确保会员单位的交易货款不被网站挪用，同时严格按照交易合同中规定的条件公平、公正地进行资金划拨，消除会员单位的资金安全之虞，确保客户资金的安全性和独立性。电子商务托管电子商务托管（3）国家政策导向国家政策导向 支持商业银行托管介入支持商业银行托管介入推进在线支付体系建设，引导商业银行、中国银联等机构建设推进在线支付体系建设，引导商业银行、中国银联等机构建设安全、快捷、方便的在线支付平台。安全、快捷、方便的在线支付平台。大力推广使用银行卡、网上银行等在线支付工具。大力推广使用银行卡、网上银行等在线支付工具。进一步完善在线资金清算体系，推动在线支付业务规进一步

31、完善在线资金清算体系，推动在线支付业务规范化、标准化并与国际接轨。范化、标准化并与国际接轨。关于加快电子商务发展的若干意见关于加快电子商务发展的若干意见全额全程的资金托管服务全额全程的资金托管服务 1、托管银行作为独立的第三方对全部交易资金进行全程托管，实现商户在线资金支付和收取的安全、便捷，确保商户的交易货款不被网站挪用，以银行信用替代网站的商业信用，极大提升网站的信用度，实现网站的信用增级；2、凭借银行合规、安全、快捷的资金清算系统，为网站全部交易提供专业的资金清算和结算服务，确保商户资金的及时清算和支付交收的安全,同时向网站及客户提供提款、客户账务信息变动的查询、报表报告、对账等服务；3

32、、为电子商务平台提供费用计提和收取、自动计税、报税等各类附加服务。服务内容生成清算数据生成清算数据交易中心各会员单位（收款专户）交易中心各会员单位（收款专户）网站电子交易中心网站电子交易中心交易结算资金交易结算资金托管账户（托管银行）托管账户（托管银行）各会员单位清算账户各会员单位清算账户各会员单位清算账户各会员单位清算账户各会员单位清算账户各会员单位清算账户资金清算资金清算网站交易平台网站交易平台各注册会员单位各注册会员单位各注册会员单位各注册会员单位各注册会员单位各注册会员单位交易交易/资金资金清算数据清算数据会员会员提款提款划款申请划款申请资金资金清算清算上海浦东发展银行上海浦东发展银行

33、交易交易/清算清算数据数据存入交易结存入交易结算资金算资金提取交易结提取交易结算资金算资金发出交易或发出交易或存存/提款申请提款申请交易结果交易结果查询查询定期定期对帐对帐浦发电子商务托管解决方案整体业务模式图浦发电子商务托管解决方案整体业务模式图支付模式浦发银行电子商务交易资金托管账户模式浦发银行电子商务交易资金托管账户模式商业银行电子商务交易资金托管业务模式图商业银行电子商务交易资金托管业务模式图（二）（二）在浦发专用存款账户在浦发专用存款账户在他行专用存款账户在他行专用存款账户托管总账户托管总账户实体账户实体账户网站日常经费存款账户网站日常经费存款账户托管账户托管账户未托管账户未托管账户

34、手续费子账户手续费子账户摊位费子账户摊位费子账户网站资金账户网站资金账户待确认资金账户待确认资金账户二级虚拟账户二级虚拟账户三级虚三级虚拟账户拟账户A会员会员资金账资金账户户保证金子账户保证金子账户交易资金子账户交易资金子账户待结算资金子账户待结算资金子账户三级虚三级虚拟账户拟账户银行质押子账户银行质押子账户专项费用账户专项费用账户X会员会员资金账资金账户户保证金子账户保证金子账户交易资金子账户交易资金子账户待结算资金子账户待结算资金子账户三级虚三级虚拟账户拟账户银行质押子账户银行质押子账户支付模式托管业务流程托管业务流程1、构建托管账户体系构建托管账户体系 整合结算银行各结算账户（实账户）形

35、成托管账户（虚账户），构建完整的整合结算银行各结算账户（实账户）形成托管账户（虚账户），构建完整的托管账户体系，托管账户与网站的自有资金账户分开，仅用于存放和安全保管网托管账户体系，托管账户与网站的自有资金账户分开，仅用于存放和安全保管网站电子交易所涉客户全部货款，不得用于存入网站自有资金或其他业务所涉资金，站电子交易所涉客户全部货款，不得用于存入网站自有资金或其他业务所涉资金，商户参与网站交易活动所涉及的一切交易结算资金收支及清算，均只通过托管账商户参与网站交易活动所涉及的一切交易结算资金收支及清算，均只通过托管账户进行；户进行；在托管账户项下，分别为每个注册会员设立一个在托管账户项下，分别

36、为每个注册会员设立一个专属的二级子账户（虚账户），用于存放单个商户所专属的二级子账户（虚账户），用于存放单个商户所属资金，托管账户内所有的交易资金划归到二级子账属资金，托管账户内所有的交易资金划归到二级子账户，以确保单个商户资金的安全、完整和独立。户，以确保单个商户资金的安全、完整和独立。浦发托管解决方案浦发托管解决方案 通过网站在各结算银行的通过网站在各结算银行的“银企直连系统银企直连系统”，于商户每笔资金进入结算时，实时确认资金在商于商户每笔资金进入结算时，实时确认资金在商户所对应的二级子账户的归属，同时通过托管银户所对应的二级子账户的归属，同时通过托管银行托管业务系统的前置机，实时将资金

37、入账信息行托管业务系统的前置机，实时将资金入账信息传递给电子商务网站，便于网站及时、快捷地确传递给电子商务网站，便于网站及时、快捷地确认网上交易。认网上交易。2 2、实时确认资金入账实时确认资金入账3 3、实时办理资金清算实时办理资金清算 通过托管业务系统的前置机，每个通过托管业务系统的前置机，每个交易日实时接收电子商务网站生成并确认交易日实时接收电子商务网站生成并确认的有效交易数据，根据所接收到的交易数的有效交易数据，根据所接收到的交易数据，托管银行利用先进的清算系统和完善据，托管银行利用先进的清算系统和完善的风险管理措施，专业、安全地办理会员的风险管理措施，专业、安全地办理会员二级子账户之

38、间货款的应收、应付，以及二级子账户之间货款的应收、应付，以及根据注册会员的有效指令，及时办理其资根据注册会员的有效指令，及时办理其资金提取要求，实时完成交易货款的结算和金提取要求，实时完成交易货款的结算和交易资金的清算。交易资金的清算。浦发银行电子商务托管优势浦发银行电子商务托管优势其他银行的托管模式：其他银行的托管模式：1、模式一：采取集团网银形式，集团账户的管理，工作量大，开立各会员子账户不便捷。2、模式二：其他银行采取的事后监督形式，出具监管报告，并非涉及资金划拨的监管。结论：都存在一定缺陷，不能够同时实现安全与便捷。结论：都存在一定缺陷，不能够同时实现安全与便捷。我行模式：在强大的托管系统的支持下，在先进的技术基础上，采取全额全程托管，事先、事中、事后全方位的监控，既保障托管资金的安全，又降低网站资金清算压力，实现资金实时到账，各级账户归属信息明晰，会员操作便利。并且我行具有实操的经验，与上海东钢网、山西煤炭网、广东塑料交易所的签约，这些都体现了我行系统、经验与技术的优质结合，能够为客户提供最完备的服务模式。谢谢 谢谢 !