AST培训课件90课件.ppt

1、易飞管理软件易飞管理软件固定资产管理子系统培训(AST)部门：易飞事业部讲师：课课程程大大纲纲一、系统功能及效益介绍一、系统功能及效益介绍二、固定资产子系统之系统架构二、固定资产子系统之系统架构三、基本信息创建及字段说明三、基本信息创建及字段说明四、日常交易信息处理四、日常交易信息处理五、资产盘点管理五、资产盘点管理六、自动分录管理六、自动分录管理七、资产请购管理七、资产请购管理八、批次作业八、批次作业九、九、报表管理及其他作业报表管理及其他作业1.可以对资产之保管、停用、保险、投资抵减、抵押提供管理，以满足总务部门或管理部门之需要。2.可以直接作为年底税务申报之用。3.可将取得、改良、重估、

2、报废、出售、调整、折旧信息抛转对应之凭证分录至会计总帐子系统。4.提供固定资产之按月自动摊提折旧作业。5.提供完整盘点作业方式。(一一)、系统功能、系统功能一、系统功能及效益介绍一、系统功能及效益介绍.帮助经营者了解资产折旧的状况.提高折旧计算的正确性.方便资产的盘点和管理.节约在固定资产管理上投入的时间和人力(二二)、系统效益、系统效益一、系统功能及效益介绍一、系统功能及效益介绍(一一)、系统主画面、系统主画面(二二)、系统功能图、系统功能图(三三)、系统主作业程序概述、系统主作业程序概述(四四)、固定资产与其他系统之关联、固定资产与其他系统之关联二、固定资产管理之系统架构二、固定资产管理之

3、系统架构(一一)、系统主画面系统主画面(二二)、系统功能图、系统功能图基本信息管理基本信息管理设置参数设置参数,资产类别资产类别,资产信息资产信息日常交易日常交易改良改良,重估重估,报废报废,出售出售,调整调整,折旧折旧,转移转移,外送外送,收回收回自动分录管理自动分录管理报表报表/清单管理清单管理自动摊提折旧、整批调整资产自动摊提折旧、整批调整资产批次作业批次作业固定资产盘点固定资产盘点固定资产请购固定资产请购请购请购,询价询价,采购采购,进货进货,赋予资产编号赋予资产编号交易单据生成分录（改良交易单据生成分录（改良报废报废出售分录）出售分录）基本信息规划录入日常交易凭证抛转还原信息录入与核

4、对期初余额导入折旧摊提及凭证抛转部门、供应商、资产类别、单据资产未提摊折旧金额结算重估、改良、报废、转移资产信息资产交易明细表资产交易统计表 (三三)、系统主作业程序概述、系统主作业程序概述固定资产管理子系统应收管理子系统票据资金子系统会计总帐子系统基本信息子系统应付管理子系统(四四)、固定资产与其他系统之关连、固定资产与其他系统之关连三三.基本信息创建及字段说明基本信息创建及字段说明A设置固定资产参数设置固定资产参数A设置固定资产单据性质设置固定资产单据性质A录入资产信息录入资产信息A录入资产类别录入资产类别1.设置固定资产参数设置固定资产参数1.设置固定资产参数设置固定资产参数 作业目的作

5、业目的可以设置资产取得、折旧的单别及出售损益的会计科目信息，提供可以设置资产取得、折旧的单别及出售损益的会计科目信息，提供给自动抛转和审核时使用给自动抛转和审核时使用.重要字段说明重要字段说明1.取得单别取得单别：固定资产取得的单别，单据性质为：固定资产取得的单别，单据性质为C0.取得取得2.折旧单别折旧单别：固定资产折旧的单别，单据性质为：固定资产折旧的单别，单据性质为C6.折旧折旧3.折旧方法折旧方法：0.不提折旧不提折旧1.平均年限法平均年限法2.双倍余额递减法双倍余额递减法3.年数总和法年数总和法4.工作量法工作量法4.净残值率净残值率：资产使用后的剩余残值比率：资产使用后的剩余残值比

6、率5.年折旧额起算月份年折旧额起算月份：资产发生调整：资产发生调整,折旧方法为折旧方法为2.双倍余额递减法双倍余额递减法 或或3.年数总和法时年数总和法时,判断起算月份判断起算月份,重新计算年折旧额重新计算年折旧额6.资产停用仍需计提折旧：资产停用仍需计提折旧：停用的资产是否继续计提折旧停用的资产是否继续计提折旧7.资产增加从下月开始计提折旧：资产增加从下月开始计提折旧：针对资产改良和重估新增的资产价值针对资产改良和重估新增的资产价值,自下月开始计算折旧自下月开始计算折旧8.资产改良当月不计提折旧：资产改良当月不计提折旧：针对针对进入改良状态的资产当月不计算折旧进入改良状态的资产当月不计算折旧

7、1.设置固定资产参数设置固定资产参数1.设置固定资产参数设置固定资产参数 重要字段说明重要字段说明1.销售收益科目销售收益科目：可输入固定资产出售的利得科目：可输入固定资产出售的利得科目 2.销售损益科目销售损益科目：输入固定资产出售的损失科目：输入固定资产出售的损失科目 3.抛转方式抛转方式：抛转自动分录底稿抛转自动分录底稿 抛转自动分录底稿及会计凭证抛转自动分录底稿及会计凭证4.抛转凭证底稿科目汇总抛转凭证底稿科目汇总：只有选择了抛转自动分录底稿及会计凭：只有选择了抛转自动分录底稿及会计凭证时才可选择此项证时才可选择此项.5.底稿记载原币底稿记载原币：勾选底稿记载原币信息：勾选底稿记载原币

8、信息,分录底稿将记录交易原分录底稿将记录交易原币币种及原币金额币币种及原币金额2.设置固定资产单据性质设置固定资产单据性质2.设置固定资产单据性质设置固定资产单据性质 作业目的作业目的设置固定资产管理系统使用的资产取得设置固定资产管理系统使用的资产取得,在建工程在建工程,改良改良,重估重估,报废报废,出售出售,调整调整,折旧折旧,转移转移,外送外送,收回单据的编号名称及单据特性收回单据的编号名称及单据特性.重要字段说明重要字段说明单据性质：单据性质：C0：取得：取得 C8：外送：外送C1：改良：改良 C9：收回：收回C2：重估：重估 CA：资产请购：资产请购C3：报废：报废 CB：资产采购：资

9、产采购C4：出售：出售 CC：资产进货：资产进货C5：调整：调整 CD：减值准备：减值准备C6：折旧：折旧 CE：在建工程：在建工程 C7：转移：转移3.录入资产类别录入资产类别3.录入资产类别录入资产类别 作业目的作业目的 设置固定资产类别编号名称、会计科目、耐用月数等默认值设置固定资产类别编号名称、会计科目、耐用月数等默认值 重要字段说明重要字段说明累计折旧科目：累计折旧科目：资产进入折旧、报废、出售流程时累计折旧金额的科目资产进入折旧、报废、出售流程时累计折旧金额的科目折旧科目：折旧科目：资产折旧时折旧费用的科目资产折旧时折旧费用的科目减值准备科目：减值准备科目：期末资产可收回金额低于账

10、面价值时计提资产减值使用的科目期末资产可收回金额低于账面价值时计提资产减值使用的科目在建工程科目：在建工程科目：资产进入改良流程或自建资产时在建费用使用的科目资产进入改良流程或自建资产时在建费用使用的科目资产清理科目：资产清理科目：资产进入报废、出售流程时清理费用使用的科目资产进入报废、出售流程时清理费用使用的科目折旧方法：折旧方法：设置折旧方法，是折旧费用计算的依据，系统提供设置折旧方法，是折旧费用计算的依据，系统提供5种方法种方法 0.不提折旧不提折旧 1.平均年限法平均年限法 2.双倍余额递减法双倍余额递减法 3.年数总和法年数总和法 4.工作量工作量 法法净残值率：净残值率：预设为固定

11、资产参数中的设置预设为固定资产参数中的设置,计算净残值使用计算净残值使用 4.录入资产信息录入资产信息4.录入资产信息录入资产信息 重要字段说明重要字段说明资产编号：资产编号：可开窗选择设置编码原则中的固定资产编码，也可手动编码可开窗选择设置编码原则中的固定资产编码，也可手动编码.类型：类型：主件主件主件编号默认为资产编号主件编号默认为资产编号 附件附件主件编号必须指定主件编号必须指定资产类别：资产类别：可开窗选择资产类别，并缺省资产类别名称可开窗选择资产类别，并缺省资产类别名称,资产科目资产科目,累计折累计折 旧科目旧科目,折旧方法折旧方法,减值准备科目减值准备科目,耐用月数耐用月数,净残值

12、率字段信息净残值率字段信息.资产进货单号：资产进货单号：不可手工修改，由资产进货单进行编码后写入，勾稽资产不可手工修改，由资产进货单进行编码后写入，勾稽资产进货单与资产编号进货单与资产编号.管理区分：管理区分：资产在管理上的等级区分分类资产在管理上的等级区分分类,资产盘点或相关报表可依此分资产盘点或相关报表可依此分 类查询类查询资产停用：资产停用：资产因故障或其它因素停止使用资产因故障或其它因素停止使用,可勾选可勾选改良状态：改良状态：资产是否进行过改良，资产是否进行过改良，N.未改良未改良 Y.改良完成改良完成 1.改良中改良中4.录入资产信息录入资产信息4.录入资产信息录入资产信息 重要字

13、段说明重要字段说明开始计提：开始计提：取得日期的下月月初，如折旧方法不为取得日期的下月月初，如折旧方法不为0.不提折旧，则不提折旧，则账面价值：账面价值：账面价值账面价值=取得成本取得成本+改良成本改良成本-累积折旧累积折旧-减值准备减值准备预计净残值：计算净残值预计净残值：计算净残值取得成本取得成本*残值率残值率 残值率残值率 1.资产类别资产类别2.设置固定资产参数设置固定资产参数年折旧额：年折旧额：为营利事业固定资产采用为营利事业固定资产采用双倍余额递减法双倍余额递减法折旧者折旧者,其最后一年其最后一年 度的未折减余额度的未折减余额.此字段可空白此字段可空白,系统自动计算年折旧额系统自动

14、计算年折旧额,亦可自亦可自 行输入行输入.未摊月数：未摊月数：资产剩余未摊折旧月数资产剩余未摊折旧月数预计工作总量、已使用工作量：预计工作总量、已使用工作量：采用采用工作量法工作量法折旧者，才可输入折旧者，才可输入.折旧分摊方式：折旧分摊方式：0.不分摊不分摊1.按保管部门按保管部门2.按固定比率按固定比率3.按工作量按工作量 如果选择如果选择2.按固定比率按固定比率，则可在功能按钮输入分摊固定比，则可在功能按钮输入分摊固定比 率，按部门输入分摊比率率，按部门输入分摊比率.四四.日常交易信息处理日常交易信息处理A 录入资产信息录入资产信息A 录入资产改良录入资产改良A 录入资产重估录入资产重估

15、A 录入资产报废录入资产报废A 录入资产出售录入资产出售A 录入资产调整录入资产调整A 录入资产减值准备录入资产减值准备A 录入资产折旧录入资产折旧A 录入资产转移录入资产转移A 录入资产外送录入资产外送A 录入资产收回录入资产收回A 录入在建工程录入在建工程录入采购发票来源为“资产取得”即可开窗取资产取得信息或维护(一一)资产取得资产取得当用购入,自制,受赠或任何其它方式 获得资产时录入此交易单据录入资产取得录入资产改良(二二)资产改良资产改良录入在建工程录入采购发票原有资产的价值发生异动,不论是资产的增添,改良或替换都将发生资产价值上的变动(通常是增加)资产改良流程：先录入在建工程单，在改

16、良完成时录入改良单将此次的所有在建工程单带入单身，并重新计算资产价值及净残值等(二二)资产改良资产改良录入在建工程：资产进入改良流程，记录在建工程费用、进入改良录入在建工程：资产进入改良流程，记录在建工程费用、进入改良时的固定资产净值时的固定资产净值固定资产净值固定资产净值=取得成本取得成本-累计折旧累计折旧-减值准备减值准备 (IF(IF改良后成本改良后成本0,0,取得成本换成改良后成本取得成本换成改良后成本)需转销固定资产：判断是否需要转销固定资产需转销固定资产：判断是否需要转销固定资产(二二)资产改良资产改良资产改良结束时录入资产改良单，单身带出本次所有在建工程单，资产改良结束时录入资产

17、改良单，单身带出本次所有在建工程单，计算在建工程合计、净残值，审核回写资产信息计算在建工程合计、净残值，审核回写资产信息当资产价值与之前当资产价值与之前所购买金额差异很所购买金额差异很大时大时,由公认单位认由公认单位认定价值后定价值后,所作的资所作的资产增值或减值产增值或减值.(三三)资产重估资产重估改良：按在建工程合计重计净残值在建工程合计固定资产净值+改良本币金额净残值=在建工程合计*残值率重估：按资产净值重计净残值资产净值(取得成本 or 改良后成本)-累计折旧净残值=(取得成本or改良后成本)+重估差价*残值率资产改良资产改良 重估时净残值计算重估时净残值计算当资产发生当资产发生报废报

18、废时时,应该在帐上将该资产的应该在帐上将该资产的数量数量,取得成本取得成本,改良成本改良成本与与累积折旧累积折旧余额对冲余额对冲.(四四)资产报废资产报废1.提供自动计算处份损益2.若为自动销帐则单据审核时会将单据日期回写至资产之销帐日期3.增加清理费用等相关字段1.可将资产出售单据结帐纳入应收帐款2.该销售发票单据审核后此单号会回写至资产出售单录入资产出售录入销售发票(五五)资产出售资产出售(五五)资产出售资产出售1.1.增加清理费用等相关字段增加清理费用等相关字段,处理出售过程中出现的清处理出售过程中出现的清理业务理业务 2.2.清理费用与出售收入使用清理费用与出售收入使用不同税种及税率，

19、分别计不同税种及税率，分别计算税额算税额因为过去的分录余额有误而需要予以调因为过去的分录余额有误而需要予以调整整,或资产盘点后或资产盘点后,帐面数量或价值与实际帐面数量或价值与实际不符时不符时,应该在应该在数量数量,取得成本取得成本,改良成本改良成本,累积折旧累积折旧,净残值净残值,未用月数未用月数上填入调整数上填入调整数 (六六)资产调整资产调整(六六)资产调整资产调整固定资产发生损坏、技术陈旧或其他经济原因固定资产发生损坏、技术陈旧或其他经济原因，导致其可收回金额低于其账面净值，这时即，导致其可收回金额低于其账面净值，这时即发生了资产价值减值，企业会计制度规定，因发生了资产价值减值，企业会

20、计制度规定，因在期末或者至少在每年年度终了，将固定资产在期末或者至少在每年年度终了，将固定资产低于净值的差额作为固定资产减值准备。低于净值的差额作为固定资产减值准备。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；已计提减值准备的资产价值得以恢复，可在原已提减值准备范围内转回。已计提减值准备的资产价值得以恢复，可在原已提减值准备范围内转回。(七七)资产减值准备资产减值准备(七七)资产减值准备资产减值准备 资产信息：开始计提日期 净残值 折旧科目(八)资产折旧资产折旧计算的基础信息资产折旧计算的基础信息(八八)资产折旧资产折旧 资产：1.净残值帐面价值净残

21、值率 2.月折旧额(帐面价值-净残值)/未摊月数1.1.平均法摊提折旧平均法摊提折旧例：于8/20取得资产机器其取得成本为10万元，耐用年限为 6 年,净残值率为10%。该资产每 月折旧费用（从8 月份开始摊提）净残值 100,00010%10,000 100,000-10,000 月折旧额 1250 72 1.净残值=(帐面价值+重估差价)/10 3.月折旧额(取得成本+改良后成本 -累积折旧)*(折旧率/12)(注:IF 改良后成本0,取得成本=0)2.折旧率=1-(耐用月数/12)0.1 2.2.定率递减法摊提折旧定率递减法摊提折旧 如果未摊月数24 月折旧额=(取得成本+改良后成本-累

22、积折旧-预计净残值)/2/12 (注:IF 改良后成本0,取得成本=0)年折旧率=2/耐用月数/12月折旧额=(取得成本+改良后成本-累积折旧)*年折旧率/12 (注:IF 改良后成本0,取得成本=0)3.3.双倍余额递减法摊提折旧双倍余额递减法摊提折旧 如果未摊月数=24，采用直线法年折旧率=剩余年限/预计使用年限*(预计使用年限+1)/2月折旧额=(取得成本+改良后成本-预计净残值)*年折旧率/12 (注:IF 改良后成本0,取得成本=0)4.4.年数总和法摊提折旧年数总和法摊提折旧取得固定资产当月实际完成工作量月折旧额=(入账原值-入账预计净残值)/入账工作总量*本月工作量5.5.工作量

23、法摊提折旧工作量法摊提折旧不论是部门或人员保管的资产的增加,减少或部门间转移都将发生部门保管数量的异动.因此,可利用录入资产转移输入该保管部门,保管人及保管数量.当资产有外借或免费送修时,为了记录资产当前所在位置,可于录入资产外送输入外送资产的保管部门,保管人,外送地点,外送数量,预计收回日,系统提供资产外送收回状况表,可看外送收回状况 当资产有外借或免费送修收回时,为了记录资产外送收回状况,可于录入资产收回输入外送单别,单号,收回数量,审核时会回写该张外送单别的收回数量,系统提供资产外送收回状况表,可看外送收回状况.(九九)资产转移资产转移(十十)资产外送资产外送(十一十一)资产收回资产收回

24、自动生成盘点信息自动生成盘点信息重计盘点帐面量重计盘点帐面量盘点清单盘点清单录入盘点信息录入盘点信息资产调整资产调整实地盘点实地盘点盘点差异分析表盘点差异分析表五五.资产盘点管理资产盘点管理资产盘点重点说明资产盘点重点说明一.自动生成盘点信息1.可以按资产类型为主件、附件或全部的资产来 盘点，此资产类型在录入固定资产信息时选定2.可以按同一管理区分码来盘点资产，此管理区 分码在录入固定资产信息时选定3.可以按资产的销帐状态来盘点资产，销帐状态 在资产信息中可以看到 资产盘点重点说明资产盘点重点说明二.录入盘点信息按照以下顺序列出盘点的资产“部门编号+保管人+主件编号+资产编号”决定凭证抛转生成

25、方式设置分录性质录入交易单据生成固定资产底稿还原分录底稿抛转会计凭证分录底稿明细表来源单据记录表单据生成分录状况表或或维护分录底稿六六.自动分录管理自动分录管理六六.自动分录管理自动分录管理A 录入资产取得录入资产取得A 录入资产改良录入资产改良A 录入资产重估录入资产重估A 录入资产报废录入资产报废A 录入资产出售录入资产出售A 录入资产调整录入资产调整A 录入资产折旧录入资产折旧A 录入资产进货录入资产进货A 录入在建工程录入在建工程A 录入资产减值准备录入资产减值准备六六.自动分录管理自动分录管理注意注意:经资产请购流程购入的资产经资产请购流程购入的资产,取得取得与与资产进货资产进货只能

26、取其中一种生成分录只能取其中一种生成分录底稿底稿,不可二者都生成分录底稿不可二者都生成分录底稿(一一)录入资产取得录入资产取得资产取得分录资产取得分录 借借：固定资产：固定资产 50,000 贷：银行存款贷：银行存款 50,000 (二二)录入在建工程单录入在建工程单转销固定资产分录转销固定资产分录 借借：累计折旧：累计折旧 75,000 资产减值准备资产减值准备 10,000 在建工程在建工程 4,915,000 贷：固定资产贷：固定资产 5,000,000 (二二)录入在建工程单录入在建工程单在建费用分录在建费用分录 借借：在建工程：在建工程 10,000 应交税费应交税费-应交增值税应交

27、增值税-进项税额进项税额 1,700 贷：银行存款贷：银行存款 11,700(三三)录入资产改良单录入资产改良单转入固定资产分录转入固定资产分录 借借：固定资产：固定资产 4,925,000 贷：在建工程贷：在建工程 4,925,000(四四)录入资产重估单录入资产重估单资产重估分录资产重估分录 借借：固定资产：固定资产 1000 贷：管理费用贷：管理费用 1000 (五五)录入资产报废单录入资产报废单转销固定资产分录转销固定资产分录 借借：累计折旧：累计折旧 175,000 固定资产清理固定资产清理 75,000 贷：固定资产贷：固定资产 2,500,000 清理费用分录清理费用分录 借借：

28、固定资产清理：固定资产清理 500 贷：库存现金贷：库存现金/银行存款银行存款 500 损益处理分录损益处理分录 借借：营业外支出：营业外支出 75,500 贷：固定资产清理贷：固定资产清理 75,500.00 (六六)录入资产出售单录入资产出售单转销固定资产分录转销固定资产分录借：固定资产清理借：固定资产清理 22,75022,750 累计折旧累计折旧 2,2502,250 减值准备减值准备 5,0005,000 贷：固定资产贷：固定资产 30,00030,000清理费用分录清理费用分录借：固定资产清理借：固定资产清理 4273.504273.50 应交税费应交税费应交增值税应交增值税-进项

29、税额进项税额 726.50726.50 贷：银行存款贷：银行存款 5000 5000 出售收入分录出售收入分录借：银行存款借：银行存款 20,00020,000 贷：固定资产清理贷：固定资产清理 17,094.0217,094.02 应交税费应交税费-应交增值税应交增值税-销项销项 2905.982905.98损益处理分录损益处理分录借：营业外支出借：营业外支出 9929.489929.48 贷：固定资产清理贷：固定资产清理 9929.489929.48(七七)录入资产调整单录入资产调整单资产调整分录资产调整分录 借借：固定资产：固定资产 54,000 贷：管理费用贷：管理费用 54,000

30、(八八)录入资产折旧单录入资产折旧单资产折旧分录资产折旧分录 借借：制造费用：制造费用-折旧折旧 100 贷：累计折旧贷：累计折旧 100 (九九)录入资产进货单录入资产进货单资产进货分录资产进货分录 借借：固定资产：固定资产 2,350.43 应交税费应交税费-应交增值挩应交增值挩-进项税额进项税额 399.57 贷：银行存款贷：银行存款 2,750.00 (注：此张资产进货单生成分录以后，其对应的资产取得单不注：此张资产进货单生成分录以后，其对应的资产取得单不应再生成分录应再生成分录)(十十)录入资产减值准备录入资产减值准备资产减值准备分录资产减值准备分录 借借：营业外支出：营业外支出 3

31、00 贷：固定资产减值准备贷：固定资产减值准备 300 一、资产请购作业流程一、资产请购作业流程二、资产请购管理字段说明二、资产请购管理字段说明七七.资产请购管理资产请购管理 录入资产询价单录入资产询价单维护资产请购信息维护资产请购信息从资产请购自动生成采购从资产请购自动生成采购录入资产采购单录入资产采购单录入资产请购单录入资产请购单录入资产进货单录入资产进货单合并合并/拆分资产信息拆分资产信息赋予资产编号赋予资产编号资产请购单凭证、明细表资产请购单凭证、明细表资产采购单凭证、明细表资产采购单凭证、明细表资产进货单凭证、明细表资产进货单凭证、明细表(一一)资产请购作业流程资产请购作业流程 (二

32、二)、资产请购管理字段说明、资产请购管理字段说明(一一)录入资产请购单录入资产请购单由请购单开始的固定资产请购流程皆无输入品号,而是以作为请购项目.固定资产进货不作验收管理和品管,资产进货后之验收由人工自行在录入进货单输入验收数量.(二二)录入资产进货单录入资产进货单多笔资产进货信息同时设一个资产编号(四四)进货资产信息拆分赋予资产编号进货资产信息拆分赋予资产编号一笔资产进货信息可依数量各给予资产编号(三三)合并进货资产信息赋予资产编号合并进货资产信息赋予资产编号一、自动摊提折旧一、自动摊提折旧二、整批调整资产信息二、整批调整资产信息三、清除固定资产单据三、清除固定资产单据八八.批次作业批次作

33、业 系统将自动取各项需要折旧之资产按折旧方法及取得成本,改良成本,累积折旧,净残值,未用月数及折毕续提等相关信息,逐一计算当月折旧额,并将结果自动生成于录入资产折旧中,同时将录入资产信息中的累积折旧累加之(一一)自动摊提折旧作业自动摊提折旧作业可整批调整资产的净残值、耐用月数、未摊月数 避免资产期初开张时录入和计算的繁琐(二二)整批调整资产信息整批调整资产信息九九.报表管理及其他作业报表管理及其他作业A财产目录清单财产目录清单A资产分布清单资产分布清单A部门部门/保管人资产清单保管人资产清单A投保资产清单投保资产清单A打印资产标签打印资产标签A资产购入清单资产购入清单A设资产明细账设资产明细账A抵押资产明细表抵押资产明细表A未抵押资产明细表未抵押资产明细表A资产交易统计表资产交易统计表A资产交易明细表资产交易明细表A资产外送收回状况表资产外送收回状况表A投资抵扣和资产明细表投资抵扣和资产明细表A未投资抵扣和资产明细表未投资抵扣和资产明细表再见!