租赁企业全面风险管控创设课件.pptx

1、编写意图：编写意图：了解企业进行全面风险管控的必然性，树立风险管理意识的必需性；掌控企业全面风险管控的流程和对策，把握企业全面风险管控的具体状况；熟悉企业全面风险管控的目标、方法和工具，推进企业风险管理的进程和发展，提升和完善企业进行全面风险管控的经验。编写大纲：编写大纲：1.1.企业风险企业风险定定义义2.2.企业风险全面管控体系制订基础企业风险全面管控体系制订基础3.3.企业风险全面管控体系概念、目的和原则企业风险全面管控体系概念、目的和原则4.4.企业风险全面管控体系的构建企业风险全面管控体系的构建5.5.企业风险全面管控体系的扶助支撑企业风险全面管控体系的扶助支撑目录目录风险定义 风险

2、风险 l 国资委国资委20062006年版年版企业全面风险管理指引企业全面风险管理指引指指出：企业风险是指未来出：企业风险是指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响；以能否为企业带来盈利等的不确定性对企业实现其经营目标的影响；以能否为企业带来盈利等机会为标准，将风险分为纯粹风险（只能带来损失一种可能性）和机机会为标准，将风险分为纯粹风险（只能带来损失一种可能性）和机会风险（带来损失和收益两种可能性并存）。会风险（带来损失和收益两种可能性并存）。l 财政部财政部20082008年版年版企业内部控制基本规范企业内部控制基本规范定义：风险是对实现内部定义：风险是对实现内部控制目标可能产生负面影响的

3、不确定因素。控制目标可能产生负面影响的不确定因素。l 国际国际ISO30001ISO30001认认为：风险的概念是为：风险的概念是“不确定性对目标的影响不确定性对目标的影响”。目录目录制订基础 严格遵守相关法律、政策 政策基础政策基础 l 国国有资产管理委员会，有资产管理委员会，企业全面风险管理指引企业全面风险管理指引，20062006年年l 财政财政部，部，企业内部控制基本规范企业内部控制基本规范，20082008年年l 山山东省国有资产监督管理委员会，东省国有资产监督管理委员会，山东省山东省省管企业全面风省管企业全面风险管理指引（试行险管理指引（试行），20082008年年l 山东鲁信金融

4、控股有限公司风险管理部，山东鲁信金融控股有限公司风险管理部，关关于加于加强贷后管强贷后管理工作的通理工作的通知知，20142014年年l 山东鲁信金融控股有限公司风险管理部，山东鲁信金融控股有限公司风险管理部，关于加关于加强风险管强风险管理工作的通知理工作的通知，20142014年年 目录目录3-1 风险管控体系创设概念 风险管控体系风险管控体系 企企业风险管控体系是为了推进企业可持续性发展，通过运用、设定业风险管控体系是为了推进企业可持续性发展，通过运用、设定和实施一系列的制度、流程和管理方法，进行系统化、有机化、集成化和实施一系列的制度、流程和管理方法，进行系统化、有机化、集成化相互补充和

5、相互扶持相互补充和相互扶持，使企业总体风险进行全方位管理的体制。，使企业总体风险进行全方位管理的体制。风控管理体系是应对租赁公司整体风险的防火墙，通过对风险的确风控管理体系是应对租赁公司整体风险的防火墙，通过对风险的确定、评估、发展和应对，以达到使企业风险最小，成本和损失最小化的定、评估、发展和应对，以达到使企业风险最小，成本和损失最小化的目标。目标。3-2 风险管控体系创设目的 创设目的创设目的 通过对管理规章制度和业务管理体系地科学化、规范化和效率化的通过对管理规章制度和业务管理体系地科学化、规范化和效率化的创新和推进，进行总体风险的预警、分析和控制，以保证企业可持续发创新和推进，进行总体

6、风险的预警、分析和控制，以保证企业可持续发展目标的实现。展目标的实现。3-3 风险管控体系创设原则企业总体风险可控合规性原则有机性原则科学性全面性原则目录目录4-1 组织体系董事会总经理风险评审委员会业务部山东分公司青岛分公司职能部门职能部门风险管理部稽核审查部4-2 管理体系的组织和实施风险管理委员会风险管理委员会风险管风险管理部理部v 进行公司风险状况的审议，决定重大进行公司风险状况的审议，决定重大风险事项的应对和评估风险事项的应对和评估总经理总经理4-3 风险全面管控的政策、制度、规范和方法风险全面管控体系风险管理制度风险信息系统企业风险工作操作指引企业尽职调查工作指引风险管理工作委员会

7、议事规则企业风险报告规范业务风险管理办法风险危机处理章程风险信息系统说明风险监控预警报告风险监控信息报告项目企业测评工作指引在保项目监控管理制度预期项目监控管理制度贷后项目管理制度5-1 风险战略的制订 战略制订战略制订 通过与企业经营战略相适应，风险部门应在企业总体战略目标的衡通过与企业经营战略相适应，风险部门应在企业总体战略目标的衡量下对企业的风险目标进行考量，进行短期和长期优化和统筹，以更好量下对企业的风险目标进行考量，进行短期和长期优化和统筹，以更好的配合全面风险管控体系的创设。的配合全面风险管控体系的创设。5-2 项目营销方向的规划和调整 营销方向的配合营销方向的配合 根据公司整体战

8、略规划和未来的发展方向进行市场营销规划；针对根据公司整体战略规划和未来的发展方向进行市场营销规划；针对客户端的不同需求进行市场战略的调整；建立与满足市场需要和客户需客户端的不同需求进行市场战略的调整；建立与满足市场需要和客户需要相适应的风险管理体系要相适应的风险管理体系5-3 相适应的人力资源管理体系人力资源管理人力资源管理 从：单纯的人力资源管理模块从：单纯的人力资源管理模块 提升至：管理和服务职能并行提升至：管理和服务职能并行 注重：人力资源发对全面风险管控体系起到推动作用注重：人力资源发对全面风险管控体系起到推动作用5-4 财务管理财务管理财务管理 变：事后核算和进行财务监控变：事后核算

9、和进行财务监控 发展为：事前预算管理和进行管理支持发展为：事前预算管理和进行管理支持 注重：以管理和支持来控制企业总体风险的发展注重：以管理和支持来控制企业总体风险的发展5-5 现代信息技术支持信息技术应用信息技术应用 配合全面风险管控体系的建立，订立适宜的信息技术方案，进行系统的配合全面风险管控体系的建立，订立适宜的信息技术方案，进行系统的“自动化自动化”和和“信息化信息化”变：传统的手动核算处理变：传统的手动核算处理 发展为：现代信息处理和发展为：现代信息处理和“智能化智能化”作业作业 注重：企业对整体风险的有效适时的处理注重：企业对整体风险的有效适时的处理5-5 风险管理文化建设和培养u 整合风险管理文化理念，增强职工风险管理意识整合风险管理文化理念，增强职工风险管理意识u 确确立风险管理行为准则，培育风险管理文化内涵立风险管理行为准则，培育风险管理文化内涵u 提提升企业风险管理意识，推进风险管理体系建设升企业风险管理意识，推进风险管理体系建设