多维财务分析系统(-70张)课件.ppt

1、 多维财务分析系统内容提要OFA基本概念基本概念多维数据库基础知识多维数据库基础知识使用财务分析报告使用财务分析报告OFA从从GL提取数据提取数据OFA系统管理职责系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案财务分析核心解决方案OFA基本概念什么是什么是OFA？以多维数据库为基础，分布式的财务分析工具。以多维数据库为基础，分布式的财务分析工具。实现对各类数据进行多角度分析，编制财务、预实现对各类数据进行多角度分析，编制财务、预算和计划算和计划OFA的特点是什么？的特点是什么？预算功能预算功能分布式结构分布式结构支持多种数据源支持多种数据源Oracle Express 产品Oracle Expres

2、s 产品用户分类OFA基本概念-体系结构系统系统库库应用应用数据库数据库OFA ServerOracle Express Server服务器服务器客户机客户机OFA ClientOFA ClientOFA Client.SNAPIOracle GLSQL*NetOFA基本概念-应用结构SuperAdministrator个人数据库个人数据库Super共享数据库共享数据库任务处理器任务处理器Lower levelAdministrator个人数据库个人数据库共享数据库共享数据库任务处理器任务处理器BudgetWorkstation个人数据库个人数据库AnalystWorkstation个人数据库

3、个人数据库BudgetWorkstation个人数据库个人数据库AnalystWorkstation个人数据库个人数据库.CMHK项目采用的结构项目采用的结构财务分析的着重点年度预算年度预算效益分析效益分析 成本分摊成本分摊 产品成本计算产品成本计算消费者收益分析消费者收益分析经常性预测经常性预测例外性报表例外性报表财务模型财务模型产品收益分析产品收益分析差异混合分析差异混合分析报告报告,计划计划,分析分析,财务模型财务模型.高层管理人员高层管理人员OracleFinancialPlanner 事务处理进程事务处理进程 财务控制财务控制 数据收集数据收集 信息的获取信息的获取 关帐前后的报表关

4、帐前后的报表 控制成本控制成本 分析获利能力分析获利能力 评估机会评估机会 表达趋势表达趋势财务管理过程不同用户的关注点财务财务/管理会计管理会计会计人员会计人员 应付帐款应付帐款 应收帐款应收帐款 固定资产固定资产 财务报告财务报告 合并合并 凭证录入凭证录入 每天的数据录入每天的数据录入流程流程会计人员会计人员高层管理人员高层管理人员财务管理人员财务管理人员OFA 满足日常会计的需要OFA 满足高层管理人员决策的需要预算预算 计划计划 预测预测 假定分析假定分析 报表报表 模型模型会计人员会计人员高层管理人员高层管理人员财务管理人员财务管理人员应付帐款应付帐款 应收帐款应收帐款 固定资产固

5、定资产 财务报告财务报告 合并合并 凭证录入凭证录入 每天的数据录入每天的数据录入内容提要OFA基本概念基本概念多维数据库基础知识多维数据库基础知识使用财务分析报告使用财务分析报告OFA从从GL提取数据提取数据OFA系统管理职责系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案财务分析核心解决方案多维数据库的基础知识维（维（Dimension）财务数据项（财务数据项（Financial Data Item）（变量（变量-Variable）层次（层次（Hierarchy）：）：一个维中维值间的父子关系；一个维中维值间的父子关系；属性（属性（Attribute）：）：两个维的维值间的关系；两个维的维值间的关

6、系；模型（模型（Model）：）：一个维中维值间的公式计算关系。一个维中维值间的公式计算关系。为不同目的进行数据的优化组合相关视图相关视图多维视图多维视图Record#1 Rccord#2 Record#3 Record#4 Record#5 Record#6 Record#7 Record#8 KEYSCost Centre Account Month A101A105A115A167A100A105A189A167Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96CC1CC2CC2CC1CC3CC5CC3CC580025090040070060

7、0650850月份组织会计ActualOracle Financial Analyzer 与总帐连接月份组织会计Actual段段段值段值累计组累计组余额余额维维维值维值分层结构分层结构数据项数据项Record#1 Rccord#2 Record#3 Record#4 Record#5 Record#6 Record#7 Record#8 KEYSCost Centre Account Month A101A105A115A167A100A105A189A167Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96CC1CC2CC2CC1CC3CC5CC

8、3CC5800250900400700600650850月份组织会计Actual预算预算相关内容相关内容 预算预算 预测预测Oracle Financial Analyzer 与总帐连接Record#1 Rccord#2 Record#3 Record#4 Record#5 Record#6 Record#7 Record#8 KEYSCost Centre Account Month A101A105A115A167A100A105A189A167Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96Jan 96Mar 96Mar 96Feb 96CC1CC2CC2CC1CC3CC5CC3CC58

9、00250900400700600650850从总帐映射数据至 Oracle 财务分析Oracle 总帐总帐Oracle 财务分析财务分析公司公司/成本中心成本中心/会计会计/产品产品段段段映射至维Oracle 总帐总帐Oracle财务分析财务分析公司公司 /成本中心成本中心 /会计会计 /产品产品段段 组织组织 分析行分析行产品产品维维段值映射至维值Oracle 总帐总帐Oracle财务分析财务分析 公司公司/成本中心成本中心 /会计会计 /产品产品01 300 4000 31302 340 4130 406 400 4240726 5170819 5580段段段值段值 组织组织 分析行分析

10、行 产品产品维维段值映射至维值Oracle 总帐总帐Oracle 财务分析财务分析 组织组织 分析行分析行 产品产品 A01.300 L4000P313 A01.340 L4130P406 A01.400 L4240P726 A02.300 L5170P819 A02.340 L5580 A02.400维维维值维值 公司公司/成本中心成本中心 /会计会计 /产品产品01 300 400031302 340 4130406 400 4240726 5170819 5580段段段值段值通过范围值限制维值Oracle 总帐总帐Oracle财务分析财务分析 组织组织分析行分析行 产品产品 A01.34

11、0 L4000P313 A01.350.L4130P406.A01.400 L4240P726 A02.340 L5170P819 A02.350.L5580.A02.400维维维值维值 公司公司/成本中心成本中心 /会计会计 /产品产品01排除排除 300 4000 31302包含包含 340至至 4130 406 400 4240726 5170819 5580段段段值段值时间维自动从会计日历创建而来Oracle 总帐总帐Oracle财务分析财务分析 公司公司/成本中心成本中心 /会计会计 /产品产品会计日历会计日历会计年度会计年度 96 组织组织 分析维分析维 产品产品时间时间自动创建自

12、动创建分层结构自动从段层次创建而来Oracle总帐总帐Oracle财务分析财务分析会计段会计段 值值父项父项 子项子项 40004300,4800 43004340-4350 4340 4350 4800分析维分析维L4000L4300L4340L4350L4800分层结构自动从段层次创建而来Oracle 总帐总帐Oracle财务分析财务分析公司段公司段成本中心段成本中心段 值值父项父项子项子项 值值父项父项 子项子项 01 300 02 340 9901,02 400 999 300-400组织维组织维A99.999A01.999A01.300A01.400A02.999A01.340A02

13、.300A02.400A02.340创建属性一对多关系一对多关系多对多关系多对多关系创建模型用途：定义一个维中维值间的公式计算关系用途：定义一个维中维值间的公式计算关系举例：负债及所有者权益举例：负债及所有者权益=负债合计负债合计+所有者权所有者权益合计益合计定义求解定义定义求解定义依据在模型中定义的公式，或定义的层次生成数依据在模型中定义的公式，或定义的层次生成数据据财务数据项财务数据项财务数据项实际实际 GBP预算预算USD 组织组织 分析分析 产品产品 时间时间时间时间 组织组织分析分析Actual产品产品财务数据集统计数据统计数据(将所有产品将所有产品汇总汇总)时间时间 组织组织分析分

14、析Actual时间时间 组织组织分析分析Actual产品产品 组织组织 分析分析 产品产品 时间时间内容提要OFA基本概念基本概念多维数据库基础知识多维数据库基础知识使用财务分析报告使用财务分析报告OFA从从GL提取数据提取数据OFA系统管理职责系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案财务分析核心解决方案产品产品财务分析报告组织组织产品产品财务分析报告组织组织产品产品分析项分析项财务分析报告时间时间组织组织产品产品分析项分析项财务分析报告时间时间组织组织产品产品分析项分析项财务数据项财务数据项财务分析报告时间时间组织组织产品产品分析维分析维Oracle 财务分析公式财务分析公式(实际数实际数

15、预算数预算数/预算数预算数)*100财务分析报告财务分析报告类型OFA提供提供 4 类文档用于数据分析类文档用于数据分析 报表报表 图形图形 工作单工作单(只可以在只可以在Windows登录方式下使用登录方式下使用)数据输入表格数据输入表格(可以在可以在Web登录方式中使用登录方式中使用)计划计划 无统一性、正确的答案无统一性、正确的答案 以分析为基础以分析为基础 并不仅仅使用会计数据并不仅仅使用会计数据 许多潜在的预测类型许多潜在的预测类型 有弹性的分析有弹性的分析预算预算实际实际分析分析统一的、可靠的数据系统管理员工作台系统管理员工作台预算预算/计划员计划员工作台工作台分析员分析员/报告员

16、报告员工作台工作台Express 分析分析工作台工作台 分配简报集分配简报集 个人化个人化 EIS在整个企业中共享信息分析员视角分析员视角 对共享数据的个人化视角成本中心管理者视角成本中心管理者视角比较视角比较视角财务管理者的视角财务管理者的视角月成本中心会计Actual满足不同的分析需要CorporateOperating CompanyDivision通过通过 计划计划 预算预算 报表报表 分析分析 预测预测DepartmentCost Centre边际利润边际利润利润利润渠道的利润分析渠道的利润分析通过组织通过组织内容提要OFA基本概念基本概念多维数据库基础知识多维数据库基础知识使用财务

17、分析报告使用财务分析报告OFA从从GL提取数据提取数据OFA系统管理职责系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案财务分析核心解决方案OFA从GL提取数据OFA中内置了与中内置了与GL的接口，可以完成把在的接口，可以完成把在GL中中定义的多维数据库对象创建在定义的多维数据库对象创建在OFA中，并从中，并从GL中提取所需中提取所需 的数据的数据实现步骤实现步骤 GL中的设置中的设置 在在GL中提交提取程序中提交提取程序 在在OFA中运行提取数据中运行提取数据OFA从GL提取数据GL中设置，包括以下内容：中设置，包括以下内容：定义过滤器定义过滤器定义维定义维定义分层结构定义分层结构定义财务数据项定义

18、财务数据项定义财务数据集定义财务数据集OFA从GL提取数据在在GL中依次提交下列提取程序中依次提交下列提取程序(必须必须)：提交提取段值请求提交提取段值请求创建数据库时创建数据库时添加新的段值之后，或新增加了财务数据项添加新的段值之后，或新增加了财务数据项提交提取日历请求提交提取日历请求创建数据库时创建数据库时添加新的会计日历之后添加新的会计日历之后注：应该按照年度的实际顺序添加会计日历注：应该按照年度的实际顺序添加会计日历提交提取余额请求提交提取余额请求一次只能提取一个月的余额一次只能提取一个月的余额不受是否已关帐的限制不受是否已关帐的限制只有在只有在GL中定义的段值组合才会作为维值添加到维

19、中中定义的段值组合才会作为维值添加到维中提交提取分层结构请求提交提取分层结构请求OFA从GL提取数据在在GL中依次提交下列提取程序中依次提交下列提取程序(可选可选)：提交提取币种请求提交提取币种请求创建数据库时创建数据库时添加新的币种之后添加新的币种之后出现新维出现新维提交提取汇率请求提交提取汇率请求每月提取一次每月提取一次出现新的财务数据项出现新的财务数据项注意：注意：提取段值和余额之后，均会产生一个文件提取段值和余额之后，均会产生一个文件文件名称应为文件名称应为“GL用户名用户名.申请申请ID”；文件所在目录：文件应保存在文件所在目录：文件应保存在OFA“工具工具”-“选项选项”中中“GL

20、提取文件目录提取文件目录”定义的目录中定义的目录中OFA从GL提取数据在在OFA中提取中提取GL中的数据的步骤：中的数据的步骤：以超级管理员登录到以超级管理员登录到OFA中中(用个人工作站模式用个人工作站模式)从从GL提交装载提交装载从从GL表中读取在表中读取在GL中提交的申请；中提交的申请；把装载请求写到任务队列中把装载请求写到任务队列中运行任务处理器运行任务处理器处理任务队列中的装载请求；处理任务队列中的装载请求；把读到的把读到的GL数据写到共享数据库中。数据写到共享数据库中。刷新结构刷新结构把共享数据库中的对象定义写到管理员个人数据库中把共享数据库中的对象定义写到管理员个人数据库中刷新数

21、据刷新数据把共享数据库中的数据写到管理员个人数据库中把共享数据库中的数据写到管理员个人数据库中内容提要OFA基本概念基本概念多维数据库基础知识多维数据库基础知识使用财务分析报告使用财务分析报告OFA从从GL提取数据提取数据OFA系统管理职责系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案财务分析核心解决方案OFA系统管理职责系统管理职责包括以下内容：系统管理职责包括以下内容：创建数据库创建数据库 从从GL中提取数据，写预算数据回中提取数据，写预算数据回GL 外部数据装载外部数据装载 创建、管理用户创建、管理用户 用户访问权限控制用户访问权限控制(分发数据、结构，数据访问控制分发数据、结构，数据访问控制

22、)个人数据库与共享数据库的交互个人数据库与共享数据库的交互OFA系统管理职责用户类型用户类型 DBA 预算用户预算用户 分析用户分析用户 外部用户外部用户OFA系统管理职责个人数据库与共享数据库的交互个人数据库与共享数据库的交互 分发数据分发数据共享数据库共享数据库-个人数据库个人数据库 分发结构分发结构共享数据库共享数据库-个人数据库个人数据库 提交数据提交数据个人数据库个人数据库-共享数据库共享数据库 提交文档提交文档个人数据库个人数据库-共享数据库共享数据库OFA系统管理职责根据特定的观点发布具体的信息根据特定的观点发布具体的信息在系统内共享数据在系统内共享数据提供标准的提供标准的:报告

23、报告层次结构层次结构模型模型刷新改变数据刷新改变数据控制控制 读读/写写 权限权限OracleFinancialAnalyzer企业企业地区地区营运实体营运实体数据从上至下数据从上至下导出和保存新的数据导出和保存新的数据 提交修改数据提交修改数据:预算预算预测预测计划计划通过通过 Web 来访问数据来访问数据保存本地数据保存本地数据连到共享数据库或单独运作连到共享数据库或单独运作OFA系统管理职责OracleFinancialAnalyzer企业企业地区地区营运实体营运实体数据从下至上数据从下至上内容提要OFA基本概念基本概念多维数据库基础知识多维数据库基础知识使用财务分析报告使用财务分析报告

24、OFA从从GL提取数据提取数据OFA系统管理职责系统管理职责CMHK财务分析核心解决方案财务分析核心解决方案CMHK财务分析核心解决方案数据管理数据管理 每月底总帐关帐后，总帐数据统一由系统管理员导入每月底总帐关帐后，总帐数据统一由系统管理员导入OFA系统系统 每月系统管理员将市县公司数据统一分发至各市公司每月系统管理员将市县公司数据统一分发至各市公司，各市公司数据实现屏蔽，各市公司数据实现屏蔽 外部数据由省公司按统一格式收集完毕后，通过工作外部数据由省公司按统一格式收集完毕后，通过工作单的形式录入系统并下发单的形式录入系统并下发用户管理用户管理 分析用户由省公司统一管理分析用户由省公司统一管

25、理 每个市公司用户数限定为每个市公司用户数限定为12人，人，用户类型统一为用户类型统一为“预算型预算型”用户，不允许提交文档用户，不允许提交文档 用户登录使用用户登录使用Windows和和Web两种方式配合使用两种方式配合使用CMHK财务分析核心解决方案报表管理报表管理 全省统一报表由省公司统一格式制定，下发各市公司全省统一报表由省公司统一格式制定，下发各市公司 市公司管理报表由各市公司自行定义，原则上不允许市公司管理报表由各市公司自行定义，原则上不允许市公司将自行完成的报表提交至省公司，除非省公司市公司将自行完成的报表提交至省公司，除非省公司赋予可提交文档权限赋予可提交文档权限CMHK财务分

26、析核心解决方案系统建立步骤系统建立步骤在在GL中定义数据库对象中定义数据库对象在在GL中提交提取程序中提交提取程序在在OFA中创建数据库，并装载中创建数据库，并装载GL数据数据在在OFA中补充创建数据库对象中补充创建数据库对象创建报表、图形和工作单创建报表、图形和工作单建立多用户环境建立多用户环境CMHK财务分析核心解决方案在在GL中定义下述数据库对象中定义下述数据库对象维维公司维公司维-公司段公司段分析维分析维-主科目段主科目段品牌维品牌维-分类段分类段公司成本中心维公司成本中心维-公司段公司段+成本中心段成本中心段管理费用维管理费用维-主科目段中的管理费用主科目段中的管理费用时间维时间维C

27、MHK财务分析核心解决方案在在GL中定义下述数据库对象中定义下述数据库对象层次层次主科目层次主科目层次(排除预算科目排除预算科目)公司层次公司层次(排除预算用科目排除预算用科目)分类层次分类层次成本中心层次成本中心层次(排除市县公司段排除市县公司段)公司成本中心层次公司成本中心层次管理费用层次管理费用层次(仅包括管理费用仅包括管理费用)预算层次预算层次CMHK财务分析核心解决方案在在GL中定义下述数据库对象中定义下述数据库对象财务数据项财务数据项实际发生数实际发生数(公司维公司维 分析维分析维 品牌维品牌维 时间维时间维)省本部预算发生数省本部预算发生数(公司维公司维 分析维分析维 品牌维品牌

28、维 时间维时间维)对应预算对应预算:省公司预算省公司预算市公司预算发生数市公司预算发生数(公司维公司维 分析维分析维 品牌维品牌维 时间维时间维)对应预算对应预算:市公司预算市公司预算管理费用发生数管理费用发生数(公司成本中心维公司成本中心维 分析维分析维 品牌维品牌维 时间维时间维)CMHK财务分析核心解决方案在在GL中定义下述数据库对象中定义下述数据库对象财务数据集财务数据集GMCC_DATA_SETCMHK财务分析核心解决方案在在GL中依次提交提取程序中依次提交提取程序提取段值提取段值提取日历提取日历提取余额提取余额提取层次提取层次CMHK财务分析核心解决方案在在OFA中创建数据库，并装

29、载中创建数据库，并装载GL数据数据从从GL提交装载提交装载任务管理器后台自动运行任务管理器后台自动运行刷新结构刷新结构刷新数据刷新数据CMHK财务分析核心解决方案在在OFA中补充创建数据库对象中补充创建数据库对象维值维值根据分析需要，添加分析维值，如根据分析需要，添加分析维值，如资产负债表项：资产负债表项：流动资产、长期资产等维值流动资产、长期资产等维值损益表项：通信业务收入等维值损益表项：通信业务收入等维值财务指标项：流动资金周转率、财务指标项：流动资金周转率、EBITDA、用户数等、用户数等维值维值 层次层次资产负债表层次资产负债表层次损益表层次损益表层次收支完成情况层次等收支完成情况层次

30、等CMHK财务分析核心解决方案在在OFA中补充创建数据库对象中补充创建数据库对象财务数据项财务数据项本年累计发生数本年累计发生数 去年同期累计发生数去年同期累计发生数 上月发生数上月发生数 去年同期发生数去年同期发生数 与上月变化百分比与上月变化百分比比上年同期增长百分比比上年同期增长百分比 CMHK财务分析核心解决方案在在OFA中补充创建数据库对象中补充创建数据库对象财务数据项财务数据项月收入项目结构百分比月收入项目结构百分比 月支出项目结构百分比月支出项目结构百分比预算完成数预算完成数预算完成百分比预算完成百分比预算与实际差异数预算与实际差异数预测数预测数CMHK财务分析核心解决方案创建报

31、表、图形和工作单创建报表、图形和工作单报表、图形大致包括以下几类：报表、图形大致包括以下几类：月度财务报表月度财务报表月度收支变化分析月度收支变化分析 月度收支结构分析月度收支结构分析 月度预算对比分析月度预算对比分析 月度收支原因分析月度收支原因分析 月度财务指标分析月度财务指标分析 CMHK财务分析核心解决方案创建报表、图形和工作单创建报表、图形和工作单报表、图形大致包括以下几类：报表、图形大致包括以下几类：季度财务报表季度财务报表季度财务指标分析季度财务指标分析季度指标趋势分析季度指标趋势分析年度财务报表年度财务报表年度财务指标分析年度财务指标分析 年度指标趋势分析年度指标趋势分析 CMHK财务分析核心解决方案创建报表、图形和工作单创建报表、图形和工作单工作单大致包括以下几类：工作单大致包括以下几类：用户数报表用户数报表通话分钟数通话分钟数外部数据组成的工作单外部数据组成的工作单注意：省公司统一管理注意：省公司统一管理CMHK财务分析核心解决方案建立多用户环境建立多用户环境创建各市公司用户，用户类型为预算用户创建各市公司用户，用户类型为预算用户分发结构，分发数据给相应市公司，实现公司间数据分发结构，分发数据给相应市公司，实现公司间数据屏蔽屏蔽限制用户提交文档和数据限制用户提交文档和数据